Bijstellingen Clusterondersteuning     

De methodiek betreffende clusteroverhead werkt als volgt. Alle kosten op de kostenplaatsen van de afdelingen worden via een verdeelsleutel verdeeld naar de taakvelden. Hierin zit ook de verdeelsleutel (cluster)overhead en primair proces. Deze verdeelsleutel verschilt per kostenplaats.

Iedere begrotingswijziging binnen een kostenplaats heeft daarmee effect op het taakveld Overhead - Clusterondersteuning. Saldo technisch verandert er niets, maar als er bijvoorbeeld een verschuiving plaatsvindt van een kostenplaats die 100% overhead is naar een kostenplaats die 50% overhead is, wordt er een mutatie op het taakveld Overhead - Clusterondersteuning zichtbaar.

De totale bijstelling op het taakveld Overhead – Clusterondersteuning komt voor 2019 uit op € 4,3 mln. De vorming van het sportbedrijf heeft geleid tot lagere overheadkosten voor de gemeente Rotterdam. In de omissie-regeling is de verlaging door de verdeelsleutelsystematiek bij de verkeerde programma’s terechtgekomen. In de meerjarenbegroting 2019-2022 wordt dit gecorrigeerd, het gaat hierbij om € 1,8 mln. De daadwerkelijke stijging van de clusteroverhead komt neer op € 2,5 mln. Deze wordt verklaard door de intensiveringen uit het coalitieakkoord en de uitgekeerde trend. Door de bovengeschetste techniek van kostenverdeling, komt dit deel bij dit taakveld terecht.