Toelichting indicatoren

Vanaf 1-1-2019 starten we met monitoring van een nieuwe CROW indicator voor het kwaliteitsniveau van de verharding en het kwaliteitsniveau schoon. Voor beide indicatoren geldt dat we de precieze definitie, de nulmeting en de streefwaarde in 2019 gaan bepalen.

Coalitieakkoord: Basispad

Niet te realiseren baten Reiniging

In de begroting van product Reiniging is vanaf 2019 structureel een externe baat begroot. De externe baat kan niet door Reiniging worden gerealiseerd, omdat de wijkreiniging geen activiteiten uitvoert voor derden waarvoor een vergoeding in rekening kan worden gebracht.

Areaaluitbreiding Zuiderziekenhuis

Verhoging van het budget voor extra beheer en onderhoud als gevolg van het genomen besluit over het behoud van het Zuiderziekenhuis.

Gladheidsbestrijding

Voor het uitvoeren van de wettelijke taak gladheidsbestrijding op gemeentelijk grondgebied voorziet de begroting niet structureel in de benodigde middelen voor inzet personeel en inzet voertuigen. Met deze ramingsbijstelling wordt dit gecorrigeerd.

Actualisatie loonkostenmodel

De loonkosten worden sinds 2013 genormeerd begroot, het gehanteerde model is herijkt en wordt verder toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering.

Coalitieakkoord: Ramingsbijstellingen vermijdbaar

Trend

Als uitwerking van het coalitieakkoord is de bij de 4-maandsrapportage 2018 opgenomen trend/indexatie aangepast. Het percentage op de trendcategorie materieel is verlaagd van 0,9% naar 0%. Het trendpercentage subsidies is gehalveerd naar 2,1%.

Stelselwijziging activering maatschappelijk nut

De kosten van onderhoud aan kapitaalgoederen worden tot einde levensduur gedekt uit de exploitatie. Het vervangen c.q. vernieuwen  van een kapitaalgoed bij einde levensduur wordt gedekt uit investeringen die geactiveerd worden op de balans. Dit onderscheid is in de complexe praktijk van verschillende kapitaalgoederen niet altijd even duidelijk gebleken. Dit heeft geleidt tot een nieuwe invulling van het generieke financiële beleid van de gemeente Rotterdam voor uitgaven aan kapitaalgoederen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut. Gevolg is dat er in de begroting een verschuiving plaatsvindt van exploitatie naar investeringen.

Coalitieakkoord: Intensiveringen

Dekking stelselwijziging investeringen maatschappelijk nut

De kosten van onderhoud aan kapitaalgoederen worden tot einde levensduur gedekt uit de exploitatie. Het vervangen c.q. vernieuwen  van een kapitaalgoed bij einde levensduur wordt gedekt uit investeringen die geactiveerd worden op de balans. Dit onderscheid is in de complexe praktijk van verschillende kapitaalgoederen niet altijd even duidelijk gebleken. Dit heeft geleidt tot een nieuwe invulling van het generieke financiële beleid van de gemeente Rotterdam voor uitgaven aan kapitaalgoederen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut. Gevolg is dat er in de begroting een verschuiving plaatsvindt van exploitatie naar investeringen.

Inhaalslag nota Kapitaalgoederen

In de nota kapitaalgoederen 2015-2018 is aangegeven dat er over het algemeen een dalende trend in de kwaliteit van de buitenruimte te zien is. De beschikbare middelen zijn ontoereikend om alle gewenste onderhoudssoorten uit te voeren. Door slimme keuzes maken en storing- en periodiek onderhoud voorrang te geven blijft de veiligheid en beschikbaarheid van de Rotterdamse kapitaalgoederen geborgd. Vorige collegeperiode zijn incidentele gelden ingezet. Het huidige college heeft ingezet om met een structurele inhaalslag ervoor zorgen dat de kapitaalgoederen goed onderhouden zijn.

Coalitieakkoord: Bezuinigingen

Flexibiliteitsanalyse

Dit betreft een invulling van de in het coalitieakkoord opgenomen structurele stelpost van € 2 mln in 2019 oplopend naar € 8 mln in 2022.

Ramingsbijstellingen onvermijdelijk

Interne rente

Als gevolg van de verlaging van de omslagrente (het interne rentepercentage) van 2,5% naar 2,25% zijn de rentelasten in de meerjarenbegroting bijgesteld.

Kapitaallasten

Als gevolg van wijzigingen in de investeringsplanning zijn de kapitaallasten (rente en afschrijving) in de meerjarenbegroting bijgesteld.

Actualisatie leges leidingen

Naar aanleiding van de actualisatie van de verwachte baten en lasten van de leges leidingen is de begroting meerjarig bijgesteld.

Ramingsbijstellingen vermijdbaar

Actualisatie energielasten

De energietarieven voor gas en elektra vertonen een stijgende lijn. Als gevolg hiervan vindt er een saldoneutrale actualisatie van het energiebudget plaats door programmabudget te heralloceren.

Reserves

Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (Hart van Zuid)

Actualisatie inkomsten en uitgaven Hart van Zuid en de dekking vanuit bestemmingsreserve IFR.

Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam

Aanpassing onttrekking bestemmingsreserve IFR als gevolg van de verlaging van de omslagrente van 2,5% naar 2,25%.

Technische wijzigingen

Aanleg en onderhoud parkeerhavens

Kosten aanleg en onderhoud parkeerhavens van € 12,6 mln horen volgens wettelijke voorschriften verantwoord te worden onder taakveld 2.1 Verkeer en vervoer in plaats van taakveld 0.63 Parkeerbelasting waar deze kosten begroot staan. Deze kosten worden daarom overgeheveld naar taakveld 2.1 Verkeer en vervoer- Beheer.

Reiniging

Naast aannemers worden ook uitzendkrachten ingehuurd voor uitvoering van de reinigingsactiviteiten. Hierdoor verschuift het budget van programma- naar apparaatslasten.

Actualisatie loonkostenmodel

De loonkosten worden sinds 2013 genormeerd begroot, het gehanteerde model is herijkt en wordt verder toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering.

Tijdverantwoording

De in de oorspronkelijke meerjarenbegroting verwerkte tijdverantwoording is gebaseerd op de geplande uitvoering in 2018 en wordt om die reden teruggedraaid. De geactualiseerde tijdverantwoording 2019 en verder wordt gebaseerd op de geplande uitvoering in 2019.

Diverse mutaties

Diverse geringe mutaties.

Kostenverdeling

Dit  betreft het effect van de kostenverdeling als gevolg van de wijziging in de verantwoording op producten naar Rotterdamse taakvelden.