Begraafplaatsen en crematoria
Beleidskaders, -monitors en wetgevingGemeentelijke begraafplaatsen en crematorium zijn voor iedereen veilig, beschikbaar en toegankelijk. Bezoekers zijn tevreden over de dienstverlening en het resultaat van de wijze waarop de gemeente deze (openbare ruimte) beheert en onderhoudt.
De inrichting, beheer en onderhoud van de gemeentelijk begraafplaatsen en crematorium dragen bij aan Rotterdamse klimaat- en circulaire doelstellingen (weerbaarheid)
Omschrijving taakveld
Tot dit taakveld behoren gemeentelijke taken op het terrein van de lijkbezorging:
- begraafplaatsen en crematoria;
- lijkschouw (het vaststellen dat de betrokkene is overleden);
- baten begraafplaatsrechten, (via categorie 3.7);
- baten afkoopsommen grafrechten (via categorie 4.4.8).
Wat willen we bereiken
- Gemeentelijke begraafplaatsen en crematorium zijn voor iedereen veilig, beschikbaar en toegankelijk. Bezoekers zijn tevreden over de dienstverlening en het resultaat van de wijze waarop de gemeente deze (openbare ruimte) beheert en onderhoudt.
- De inrichting, beheer en onderhoud van de gemeentelijk begraafplaatsen en crematorium dragen bij aan Rotterdamse klimaat- en circulaire doelstellingen (weerbaarheid).
Wat gaan we daar voor doen
- Het verzorgen van de lijkbezorging;
- Beheer gedenkparken en het cultureel erfgoed;
- Verzorgen van een onderdeel in de crisesbeheersing;
- Verzorgen van herdenkingen;
- Faciliteren van de lijkschouw.
Toelichting:
- De dienstverlening is binnen de wettelijke mogelijkheden van een gemeentelijke begraafplaats (en crematorium) “inclusief”. Dat betekent dat teraardebestelling en/of as verstrooiing voor alle gezindten en geloofsovertuigingen met bijbehorende rituelen mogelijk is. Gemiddeld vinden er ongeveer 3.000 uitvaarten plaats. Er wordt blijvend gezocht naar mogelijkheden om de dienstverlening adequaat te houden, te verbeteren en aan te sluiten bij wensen, behoeften en trends in de samenleving (zoals bijvoorbeeld herdenkingsavonden/lichtjesavonden en het themavak natuurbegraven);
- Beheer en onderhoud van de gedenkparken en het cultureel erfgoed d.m.v. opstellen van een meerjarenonderhoudsplan c.q. jaarplan en het verrichten van het planmatig- , periodiek-, storings- en dagelijks- onderhoud;
- Voorbereid zijn op rampen en calamiteiten. Hiervoor wordt apart areaal beschikbaar gehouden voor begravingen. Voor de crisisbeheersing zijn medewerkers opgeleid en worden paraat gehouden;
- Op de diverse begraafplaatsen organiseren, verzorgen en houden van herdenkingsdiensten (o.a. 4 mei herdenkingen ter nagedachtenis aan de slachtoffers van de 2e Wereldoorlog).
Overzicht baten en lasten
Overzicht van baten en lasten Begraafplaatsen en crematoria | Realisatie 2017 | Begroting 2018 | Begroting 2019 | Raming 2020 | Raming 2021 | Raming 2022 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Baten exclusief reserves | 5.876 | 6.277 | 6.413 | 6.413 | 6.413 | 6.413 |
|
Bijdragen rijk en medeoverheden | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Overige opbrengsten derden | 5.876 | 6.267 | 6.413 | 6.413 | 6.413 | 6.413 | |
Overige baten | 0 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Lasten exclusief reserves | 7.707 | 6.712 | 4.612 | 4.619 | 4.623 | 4.624 |
|
Apparaatlasten | 0 | 0 | 2.480 | 2.480 | 2.480 | 2.480 | |
Inhuur | 0 | 0 | 6 | 6 | 6 | 6 | |
Overige apparaatslasten | 0 | 0 | 87 | 87 | 87 | 87 | |
Personeel | 0 | 0 | 2.387 | 2.387 | 2.387 | 2.387 | |
Interne resultaat | 3.607 | 3.114 | -1.520 | -1.520 | -1.520 | -1.520 | |
Interne resultaat | 3.607 | 3.114 | -1.520 | -1.520 | -1.520 | -1.520 | |
Programmalasten | 4.101 | 3.598 | 3.652 | 3.658 | 3.662 | 3.664 | |
Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 3.257 | 2.608 | 2.933 | 2.951 | 2.918 | 2.931 | |
Kapitaallasten | 751 | 690 | 718 | 707 | 745 | 733 | |
Overige programmalasten | 93 | 300 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo voor vpb en reserveringen | -1.831 | -435 | 1.801 | 1.794 | 1.790 | 1.789 | |
Vennootschapsbelasting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo voor reserveringen | -1.831 | -435 | 1.801 | 1.794 | 1.790 | 1.789 | |
Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | -1.831 | -435 | 1.801 | 1.794 | 1.790 | 1.789 |
Bijstellingen
Bijstellingen (x1000) | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |
---|---|---|---|---|---|
Oorspronkelijke begroting | -668 | -681 | -684 | -684 | |
Coalitieakkoord: Basispad | -31 | -31 | -31 | -31 |
|
Actualisatie loonkostenmodel | -31 | -31 | -31 | -31 | |
Coalitieakkoord: Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 26 | 26 | 26 | 26 |
|
Trend | 26 | 26 | 26 | 26 | |
Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 24 | 30 | 29 | 27 |
|
Interne rente | 24 | 30 | 29 | 27 | |
Kapitaallasten | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Tarieven begraven en cremeren | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
Actualisatie energielasten | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Technische wijzigingen | 2.450 | 2.450 | 2.450 | 2.450 |
|
Tijdverantwoording | 4.877 | 4.877 | 4.877 | 4.877 | |
Kostenverdeling | -2.481 | -2.481 | -2.481 | -2.481 | |
Diverse mutaties | 54 | 54 | 54 | 54 | |
Begroting na wijzigingen | 1.801 | 1.794 | 1.790 | 1.789 |
Coalitieakkoord: Basispad
Actualisatie Loonkostenmodel
De loonkosten worden sinds 2013 genormeerd begroot, het gehanteerde model is herijkt en wordt verder toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering.
Coalitieakkoord: Ramingsbijstellingen vermijdbaar
Trend
Als uitwerking van het coalitieakkoord is de bij de 4-maandsrapportage 2018 opgenomen trend/indexatie aangepast. Het percentage op de trendcategorie materieel is verlaagd van 0,9% naar 0%. Het trendpercentage subsidies is gehalveerd naar 2,1% trend
Ramingsbijstellingen onvermijdelijk
Interne rente
Als gevolg van de verlaging van de omslagrente (het interne rentepercentage) van 2,5% naar 2,25% zijn de rentelasten in de meerjarenbegroting bijgesteld.
Kapitaallasten
Als gevolg van wijzigingen in de investeringsplanning zijn de kapitaallasten (rente en afschrijving) in de meerjarenbegroting bijgesteld.
Tarieven begraven en cremeren
Op basis van nieuwe tarieven voor begraven en cremeren zijn de baten en lasten in de begroting meerjarig bijgesteld.
Ramingsbijstellingen vermijdbaar
Actualisatie energielasten
De energietarieven voor gas en elektra vertonen een stijgende lijn. Als gevolg hiervan vindt er een saldoneutrale actualisatie van het energiebudget plaats door programmabudget te heralloceren.
Technische wijzigingen
Tijdverantwoording
De in de oorspronkelijke meerjarenbegroting verwerkte tijdverantwoording is gebaseerd op de geplande uitvoering in 2018 en wordt om die reden teruggedraaid. De geactualiseerde tijdverantwoording 2019 en verder wordt gebaseerd op de geplande uitvoering in 2019.
Kostenverdeling
Dit betreft het effect van de kostenverdeling als gevolg van de wijziging in de verantwoording op producten naar Rotterdamse taakvelden.
Diverse mutaties
Diverse geringe mutaties.