Coalitieakkoord: Basispad

Gederfde rentebaten aflossing leningen Havenbedrijf

Het Havenbedrijf Rotterdam (HbR) heeft in oktober 2017 de gemeente Rotterdam verzocht om een drietal leningen te mogen afkopen. De leningen hadden een restanthoofdsom van € 46,9 miljoen. Dit is in de 10-maandsbrief 2017 verwerkt en waarin is aangegeven dat de structurele gevolgen van de wegvallende rentebaten in de Tweede herziening 2018 en begroting 2019 meerjarig verwerkt worden. Deze afkoop heeft geleidt tot wegvallende rentebaten in de komende jaren (tot en met 2026). De gevolgen voor de gederfde rentebaten voor de periode 2019 t/m 2022 lopen op van € 1,623 mln tot € 1,209 mln in 2022. In het coalitieakkoord is reeds rekening gehouden met € 1,600 mln. voor 2019 aflopend naar € 1,200 in 2022. Het restant aan gederfde rentebaten wordt in deze begroting  verwerkt als onvermijdelijke ramingsbijstelling.

Ramingsbijstellingen dividenden

De verwachting is dat we vanaf 2019 en volgende jaren € 200 meer dividend ontvangen van de gemeentelijke deelneming Bank Nederlandse Gemeenten (BNG Bank) dan begroot.

Renteverlaging coalitieakkoord

In het coalitieakkoord is rekening gehouden met een structureel, lager te vergoeden externe rente.

Vrijval stelpost omslagrente

Met ingang van begroting 2018 is de omslagrente van 3% naar 2,5% verlaagd. De effecten daarvan zijn in deze begroting meerjarig verwerkt. Zo is  een structurele post van € 500 opgenomen om eventuele onvoorziene, negatieve effecten van de verlaging van de omslagrente op te kunnen opvangen. Bij het taakveld Wonen en bouwen is bij de renteverlaging het te onttrekken bedrag aan het IFR (Investeringsfonds Rotterdam) niet voldoende naar beneden bijgesteld. Door middel van een stelpost wordt dit nu meerjarig hersteld. Daarnaast is het voorstel om het resterende bedrag voor de periode 2018 tot en met 2022 vrij te laten vallen.

Coalitieakkoord: Bezuinigingen

Invulling structurele stelpost coalitieakkoord

Dit gaat om een invulling van de in het coalitieakkoord opgenomen structurele stelpost van € 2 mln in 2019, oplopend naar € 8 mln in 2022. Voor dit taakveld betreft een bezuiniging van € 3 in 2019 aflopend naar € 2 in 2022.

Ramingsbijstellingen onvermijdelijk

Aanpassing omslagrente

Met ingang van het boekjaar 2019 geldt een lagere omslagrente: 2,25 % in plaats van 2,5 %. De ramingsbijstellingen ‘onvermijdelijk’ zijn hiervan het gevolg. In de begroting 2019 zijn deze effecten verwerkt op de verschillende taakvelden.

Actualisatie rente

Het gaat hierbij om de gevolgen van de lager dan geraamde rentetarieven enerzijds en anderzijds van de volumemutaties door de actualisatie van de investeringen, en door ontwikkelingen van de reserves en voorzieningen.

Aflossing leningen American International School of Rotterdam (AISR)

Het gaat hierbij om een actualisatie van de rente in verband met een vervroegde aflossing lening.

Gederfde rentebaten aflossingen leningen Havenbedrijf

Dit betreft het restant (van € 23 in 2019 tot -€ 209 in 2022) aan gederfde rentebaten vanwege afkoop leningen door het Havenbedrijf Rotterdam. In het coalitieakkoord is reeds rekening gehouden met -€ 1,6 mln in 2019 tot -€ 1,0 mln in 2022 en verwerkt in het basispad.

Vrijval stelpost omslagrente

In de begroting 2018 is de omslagrente van 3% naar 2,5% verlaagd en zijn de effecten daarvan in de begroting verwerkt. Er is in de begroting 2018 een structurele post van € 500 opgenomen om eventuele onvoorziene, negatieve gevolgen van de verlaagde omslagrente te kunnen opvangen. Bij het taakveld Wonen en bouwen is bij de renteverlaging het te onttrekken bedrag aan het IFR niet voldoende naar beneden bijgesteld. De stelpost omslagrente herstelt dit nu meerjarig. Daarnaast is het voorstel om het resterend bedrag voor de periode 2018 tot en met 2022 te laten vrijvallen. De vrijval in 2019 bedraagt € 410. In het coalitieakkoord is al rekening gehouden met vrijval van € 300.

Reserves

Actualisatie omslagrente

Als gevolg van de verlaging van de omslagrente (het interne rentepercentage) van 2,5% naar 2,25% zijn de rentelasten in de meerjarenbegroting bijgesteld.

Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (kapitaallasten)

In de begroting 2018 is de omslagrente van 3% naar 2,5% verlaagd. Bij het taakveld Wonen en bouwen is bij de renteverlaging het te onttrekken bedrag aan het IFR niet voldoende naar beneden bijgesteld. Dit wordt nu meerjarig hersteld.

Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (Hart van Zuid)

De onttrekkingen aan de bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (IFR) zijn geactualiseerd en in lijn gebracht met de huidige projectbegrotingen. Het betreft de actualisatie van o.a. de projecten binnen het programma Hart van Zuid.

Technische wijzigingen

Actualisatie rente grondexploitaties

De actualisatie van het volume aan investeringen / desinvesteringen leiden tot een neerwaartse ramingsbijstelling van de rente die wordt toegerekend aan de grondexploitaties. Het percentage van de toegerekende rente is ongewijzigd gebleven (1,7%).

Actualisatie omslagrente

Als gevolg van de verlaging van de omslagrente (het interne rentepercentage) van 2,5% naar 2,25% zijn de rentelasten in de meerjarenbegroting bijgesteld.

Correctie (bouw)rente Grondexploitatie 2019-2022

Het betreft rechtzetten van de (bouw)rente grondexploitaties. Dit verloopt concernbreed budgettair neutraal.