Toelichtingen ontwikkelingen

Algemene opmerking ten aanzien van de vergelijkende cijfers 2017

De vergelijkende cijfers van de jaarrekening 2017 in onderstaande tabel zijn voor wat betreft de lasten circa € 87 mln. te laag gepresenteerd. Als gevolg van een aanpassingen in de hiërarchieën heeft een verschuiving plaatsgevonden naar het programma Ruimtelijke Ontwikkeling. Het saldo van baten en lasten van het product concernhuisvesting in de jaarrekening 2017 bedroeg € 87,5 mln.

In de oorspronkelijke begroting 2018 was de begroting van concernhuisvesting nog gebaseerd op de begroting van het voormalige programma concernhuisvesting. Vervolgens is bij de Omissieregeling de nieuwe afdeling Concernhuisvesting in de begroting verwerkt door het samenbrengen van de begrotingen van het voormalige programma concernhuisvesting, beveiliging gemeentelijke gebouwen en facilitair. Hierdoor steeg de oorspronkelijke begroting 2018 van € 74,0 mln naar € 84,6 mln.

 

Voor meer informatie, zie paragraaf Bedrijfsvoering.

Wat heeft het gekost?

Overzicht van afwijkingen

Toelichting op overzicht van afwijkingen

1. Huurdersonderhoud

Begin 2018 werd duidelijk dat er sprake was van een aantal tegenvallers (zie ook punt 4), die zijn voor een deel opgelost door extra bijdragen vanuit de beleidsprogramma's en deels door het incidenteel bijstellen van het huurdersonderhoud.

2. Opbrengsten intern en extern

De afwijking wordt veroorzaakt door het realiseren van hogere interne en externe doorbelastingen van concernhuisvesting en daarmee samenhangende facilitaire diensten.

3. Projectkosten

De geplande projecten konden niet gerealiseerd worden doordat de aannemersmarkt vanwege de economische groei niet kon leveren. Daarnaast was inhuur projectleiders om dezelfde reden problematisch. De projectkosten zijn hierdoor lager uitgevallen.

4. Kapitaallasten

Er is sprake van hogere kapitaallasten door het eerder activeren van investeringen en een extra afschrijving als gevolg van het eerder verlaten van een pand.

5. Diverse afwijkingen

Tenslotte is er sprake van een aantal overige afwijkingen. De hogere lasten betreffen intern doorbelaste servicekosten, rioolheffing en reststoffen, alsmede kosten die voortvloeien uit de verzelfstandiging van het Sportbedrijf. Deze kosten zijn doorbelast aan het Sportbedrijf dat na de verzelfstandiging als externe partij wordt aangemerkt. Dit verklaart de afwijking op de baten van € 530.

6. Bestemmingsreserve Vastgoed gebieden

De onttrekking aan de Bestemmingsreserve Vastgoed Gebieden is iets lager dan begroot. Dit is het gevolg van een geringe afwijking in de kapitaallasten.

Bijstellingen

Toelichting op overzicht van bijstellingen

Bij de 2e herziening 2018 is de begroting aangepast voor incidenteel hogere huisvestingskosten van € 3,1 mln. Dit betrof een langere overgangsperiode om de verhuizing van het archief en de dienstverlening van de Kredietbank in goede banen te leiden. Als gevolg hiervan moest/moet de huidige locatie een half jaar langer aangehouden worden hetgeen leidde tot hogere huur- en facilitaire kosten (€ 1,4 mln). Van de hoger verwachte exploitatiekosten betreffende het project Businesscase Gebieden (raming € 1,7 mln) is € 1 mln gerealiseerd. Dit houdt verband met de krapte op de aannemersmarkt waardoor niet alle geplande werkzaamheden uitgevoerd konden worden.