Materiële vaste activa
Materiële vaste activa zijn de geactiveerde materiële tastbare bezittingen die de gemeente langdurig inzet voor de realisatie van beleidsdoelen en bedrijfsvoering. In onderstaande tabel wordt het verloop weergegeven per subcategorie en de totalen per hoofdcategorie. Onder de tabel is per subcategorie toegelicht waar de posten betrekking op hebben.
| Materiële vaste activa | 31-12-2017 | Correctie/ overboeking | Investering | Desinves-tering | Afschrijving | Bijdrage van derden | Duurzame waarde-vermin- dering | 31-12-2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Investeringen met een economisch nut: | ||||||||
| Gronden en terreinen | 31.579 | 0 | 0 | 0 | 83 | 0 | 4.176 | 27.320 |
| Gronden en terreinen in erfpacht | 149.757 | 0 | 7.150 | 3.611 | 0 | 0 | 0 | 153.296 |
| Bedrijfsgebouwen | 1.586.811 | 65.758 | 999 | 32.192 | 46.298 | 1.906 | 1.594 | 1.571.578 |
| Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 1.487 | 0 | 0 | 0 | 268 | 0 | 0 | 1.219 |
| Vervoermiddelen | 90.179 | 0 | 23.422 | 2.693 | 23.922 | 0 | 0 | 86.986 |
| Machines, apparaten en installaties | 10.488 | 456 | 0 | 181 | 4.226 | 0 | 0 | 6.537 |
| Overige materiële vaste activa | 48.184 | 26.260 | 346 | 0 | 16.994 | 0 | 0 | 57.796 |
| Materiële vaste activa in uitvoering (projecten) | 82.114 | -91.030 | 70.654 | 0 | 0 | 518 | 0 | 61.110 |
| Subtotaal investeringen met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van kosten een heffing kan worden geheven | 2.000.599 | 1.444 | 102.571 | 38.677 | 91.791 | 2.424 | 5.770 | 1.965.952 |
| Investeringen met een economisch nut met heffing: | ||||||||
| Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 101.570 | 44.526 | 0 | 0 | 3.738 | 31.574 | 0 | 110.784 |
| Machines, apparaten en installaties | 29.967 | 5.748 | 0 | 0 | 6.256 | 0 | 0 | 29.459 |
| Materiële vaste activa in uitvoering (projecten) | 1.240 | -50.274 | 50.071 | 0 | 0 | 47 | 0 | 990 |
| Subtotaal investeringen met een economisch nut met heffing | 132.777 | 0 | 50.071 | 0 | 9.994 | 31.621 | 0 | 141.233 |
| Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut | ||||||||
| Gronden en Terreinen | 16.711 | 1.012 | 0 | 0 | 844 | 0 | 0 | 16.879 |
| Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 233.631 | 22.685 | 0 | 0 | 11.054 | 0 | 0 | 245.262 |
| Overige materiële vaste activa | 31.098 | 1.914 | 0 | 0 | 5.723 | 0 | 0 | 27.289 |
| Materiële vaste activa in uitvoering (projecten) | 72.568 | -30.759 | 105.342 | 0 | 0 | 7.433 | 0 | 139.718 |
| Subtotaal invest. in de openbare ruimten met een maatschappelijk nut | 354.008 | -5.148 | 105.342 | 0 | 17.621 | 7.433 | 0 | 429.148 |
| Totaal materiële vaste activa | 2.487.384 | -3.704 | 257.984 | 38.677 | 119.406 | 41.478 | 5.770 | 2.536.333 |
Toelichting verloopstaat
Correctie/overboeking
In de kolom correctie/overboeking worden de overboekingen van de activa in aanbouw naar de diverse categorieën opgenomen (activeringen). Tevens worden hier de interne overboekingen van/naar andere balanscategorieën in vermeld. Het saldo van de kolom correctie/overboeking - € 3,7 mln bestaat uit de overboekingen van materiële vaste activa naar de grondexploitatie van per saldo - € 463 en de overboekingen van de grondexploitaties naar de materiële vaste activa van per saldo - € 3,2 mln (project Schieveen voor - € 5,1 mln en objecten Nieuw Terbregge voor € 1,9 mln).
Investeringen met een economisch nut
Gronden en terreinen
De voorziening van het Schiekadeblok is verhoogd met € 4,2 mln naar € 25 mln. Deze toevoeging is verantwoord onder Duurzame waardevermindering.
Gronden en terreinen in erfpacht
Tot en met december 2018 is voor € 7,2 mln grond uitgegeven in erfpacht, waarvan € 5,8 mln eeuwigdurend afkoop/periodiek. De afschrijvingen voor verkopen erfpachtrecht gronduitgiften bedragen € 3,6 mln.
Bedrijfsgebouwen
Dit betreft de vastgoedportefeuille die in permanent beheer is van de gemeente. De portefeuille bestaat uit maatschappelijk vastgoed en commercieel vastgoed. In 2018 betreft dit de activeringen voor Hart van Zuid - Ahoy hallen € 16,6 mln, nieuwbouw Avicenna College Montessoriweg 55 € 13,1 mln, Melanchton Kralingen € 8,6 mln, Stadhuis Rotterdam realisatie Servicecentrum XL+ € 7,3 mln, diverse activeringen van in totaal € 17,7 mln kleiner dan € 4 mln en overboekingen vanuit de grondexploitaties voor € 1,4 mln. In de kolom Investering zijn overige activeringen voor een bedrag van € 999 opgenomen.
De desinvesteringen hebben betrekking op buitengebruikstellingen als gevolg van verkoop, waarvan € 25,8 mln betrekking heeft op de verkoop van de Schiecentrale.
Naar aanleiding van de taxatie van 1/3 van de commerciële vastgoedportefeuille heeft er een afwaardering van de bedrijfsgebouwen plaatsgevonden voor een totaalbedrag van € 1,6 mln. Deze is verantwoord onder Duurzame waardevermindering.
Vervoermiddelen
De vervoermiddelen betreffen voertuigen in eigen beheer. Het gaat om gemeentelijke voertuigen, waaronder afvalinzamelwagens en voertuigen voor externe klanten. De voertuigen worden na afloop van de leaseperiode vervangen. Er is een continue stroom van vervanging, wat maakt dat de balanswaarde nagenoeg constant is.
Overige materiële vaste activa
In 2018 is voor het G4 programma Innovatie 2017 voor € 6,8 mln geactiveerd en € 19,5 mln overige activeringen kleiner dan € 4 mln
Materiële vaste activa in uitvoering (projecten)
Het eindsaldo van deze post betreft de materiële vaste activa (projecten) die nog niet in gebruik zijn genomen. Bij ingebruikname worden de bedragen overgeheveld naar de activacategorie, waarop de investering betrekking heeft (kolom correctie/overboeking). Onder bijdrage van derden is een investeringsbijdrage opgenomen van Rijkswaterstaat voor Herinrichting ATV Terbregge € 2,4 mln.
Investeringen met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
In 2018 is voor Rioolvervanging € 31,1 mln geactiveerd en voor het Gemeentelijk Rioleringsplan € 13,4 mln. Onder bijdrage van derden is onder andere de onttrekking aan de voorziening rioolvervanging ad € 30,6 mln verantwoord.
Machines, apparaten en installaties
Voor Inzamelmiddelen Containers 2018-2021 is in 2018 € 3,7 mln geactiveerd. Overige activeringen € 2,5 mln zijn kleiner dan € 500.
Materiële vaste activa in uitvoering (projecten)
Het eindsaldo van deze post betreft de materiële vaste activa (projecten) die nog niet in gebruik zijn genomen.
Investeringen in de openbare ruimten met een maatschappelijk nut
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Voor Investeringskrediet Wegen is in 2018 € 16,3 mln geactiveerd. Overige activeringen € 6,4 mln zijn kleiner dan € 2 mln.
Materiële vaste activa in uitvoering (projecten)
Het eindsaldo van deze post betreft de materiële vaste activa (projecten) die nog niet in gebruik zijn genomen.