Vermogensspecificaties voorzieningen | Jaarstukken Rotterdam 2018

Hieronder het overzicht van de voorzieningen van de gemeente Rotterdam. Door op het informatie-icoontje te klikken krijg je de verloopstaat en een algemene toelichting over de betreffende voorziening. Daarnaast worden de mutaties aan de voorziening en afwijkingen tussen de realisatie en begroting toegelicht.

Realisatie Voorzieningen

Beginstand
1-1-2018

Toevoeging

Aanwending

Vrijval

Eindstand
31-12-2018

Bestuur en Dienstverlening

45.523

2.274

1.475

399

45.923

Voorziening Pensioenen bestuurders

12.126

702

476

12.352

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en Dienstverlening	45.523	2.274	1.475	399	45.923
Voorziening Pensioenen bestuurders	12.126	702	476	0	12.352
Verloopstaat Voorziening Pensioenen bestuurders	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	12.126	702	476	0	12.352
Begroting 2018	12.126	782	544	0	12.364
Verschil Realisatie en Begroting	0	-80	-68	0	-12
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2002
Eindigt per:	Geen einddatum bepaald
Doel Voorziening:	Het beschikken over voldoende vermogen om aan de (toekomstige) pensioenverplichtingen van politiek ambtsdragers van het college van B&W te kunnen voldoen.
Toelichting Realisatie 2018:	Aan het einde van het jaar zijn de pensioenen geactualiseerd. Dit heeft geleid tot toevoeging aan de voorziening De aanwending van de pensioenen hebben betrekking op de uitbetaling van de pensioenen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Doordat pas aan het einde van het jaar de pensioenen zijn geactualiseerd kan er een verschil optreden met de begroting.

Voorziening Pensioenen Gebieden

32.996

1.572

997

33.571

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en Dienstverlening	45.523	2.274	1.475	399	45.923
Voorziening Pensioenen Gebieden	32.996	1.572	997	0	33.571
Verloopstaat Voorziening Pensioenen Gebieden	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	32.996	1.572	997	0	33.571
Begroting 2018	32.996	544	923	0	32.617
Verschil Realisatie en Begroting	0	1.028	74	0	954
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2014
Eindigt per:	Geen einddatum bepaald
Doel Voorziening:	Het beschikken over voldoende vermogen om aan de (toekomstige) pensioenverplichtingen van politiek ambtsdragers van Gebied en ex deelgemeenten te kunnen voldoen.
Toelichting Realisatie 2018:	Aan het einde van het jaar zijn de pensioenen geactualiseerd. Dit heeft geleid tot toevoeging aan de voorziening De aanwending van de pensioenen hebben betrekking op de uitbetaling van de pensioenen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Doordat pas aan het einde van het jaar de pensioenen zijn geactualiseerd kan er een verschil optreden met de begroting.

Voorziening B & W fonds

401

399

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en Dienstverlening	45.523	2.274	1.475	399	45.923
Voorziening B & W fonds	401	0	2	399	0
Verloopstaat Voorziening B & W fonds	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	401	0	2	399	0
Begroting 2018	401	0	0	401	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	2	-2	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2006
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	Voorziening is gevormd voor het doen van "relatief kleine" uitgaven voor doeleinden met een ideëel of charitatief karakter. Deze voorziening is omgezet in een reserve.
Toelichting Realisatie 2018:	Deze voorziening is in 2018 omgezet in een bestemmingsreserve. Er is in 2018 grotendeels geen realisatie meer geboekt op de voorziening maar op de bestemmingsreserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Niet van toepassing

Overhead

2.922

3.573

1.402

1.380

3.713

Voorziening Verzekeringen

2.622

3.573

1.402

1.380

3.413

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Overhead	2.922	3.573	1.402	1.380	3.713
Voorziening Verzekeringen	2.622	3.573	1.402	1.380	3.413
Verloopstaat Voorziening Verzekeringen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	2.622	3.573	1.402	1.380	3.413
Begroting 2018	2.622	0	0	0	2.622
Verschil Realisatie en Begroting	0	3.573	1.402	1.380	791
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2005
Eindigt per:	Geen einddatum bepaald
Doel Voorziening:	De vorming van de voorziening Verzekeringen heeft tot doel het stellen van zekerheden bij de afdoening van schadegevallen.
Toelichting Realisatie 2018:	De hoogte van de voorziening is in overeenstemming gebracht met het actuele beeld van de schadeportefeuille.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Het verloop in de schadeportefeuille is vooraf niet te bepalen. De mutaties in de voorziening volgen de werkelijke ontwikkelingen van schades en de afwikkeling daarvan.

Voorziening Concernhuisvesting

300

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Overhead	2.922	3.573	1.402	1.380	3.713
Voorziening Concernhuisvesting	300	0	0	0	300
Verloopstaat Voorziening Concernhuisvesting (Voorheen voorziening juridisch geschil CHV)	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	300	0	0	0	300
Begroting 2018	300	0	0	0	300
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	31-12-2017
Eindigt per:	31-12-2019
Doel Voorziening:	Voorziening is gevormd in verband met risico's in relatie tot Concernhuisvesting.
Toelichting Realisatie 2018:	Er zijn in 2018 geen bedragen ten gunste c.q. ten laste van de voorziening gebracht. De claim ten aanzien van de in 2017 gevormde voorziening van € 300k bestaat nog steeds. Het juridische geschil is nog in handen van de juristen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Niet van toepassing

Algemene middelen

3.332

3.065

319

Voorziening Belastinggeschillen

3.332

3.065

319

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Algemene middelen	3.332	52	0	3.065	319
Voorziening Belastinggeschillen	3.332	52	0	3.065	319
Verloopstaat Voorziening Belastinggeschillen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	3.332	52	0	3.065	319
Begroting 2018	3.332	700	0	219	3.813
Verschil Realisatie en Begroting	0	-648	0	2.846	-3.494
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2001
Eindigt per:	Geen einddatum bepaald
Doel Voorziening:	De voorziening is bedoeld ter volledige afdekking van risico’s in de toepassing van de werktuigenvrijstelling van enkele industriële complexen en risico’s als gevolg van de lopende procedure omtrent de precario-en reclamebelasting.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is door de rechtbank een uitspraak gedaan in het geschil inzake de WOZ waardering over belastingjaar 2012. Deze uitspraak heeft effect op de overige belastingjaren die hieraan zijn gerelateerd. Tegen deze uitspraak is geen hoger beroep aangetekend door de belastingplichtige, waarmee de waarde en aanslagen onherroepelijk vaststaan en het deel van de voorziening tot en met belastingjaar 2012 vrijvalt. Daarnaast is voor de recentere belastingjaren als gevolg van een compromis het verschil tussen de betwiste en de opgelegde WOZ-waarde verlaagd, hetgeen eveneens tot een gedeeltelijke vrijval heeft geleid. Verder is door de rechtbank op 19 maart 2019 de Gemeente Rotterdam in het gelijk gesteld in een juridisch geschil inzake de precariobelasting. Dit heeft eveneens geresulteerd in een vrijval van voorziening. De dotatie ten bedrage van € 52 bestaat uit de nieuw opgelegde aanslagen en de oprenting van reeds betaalde aanslagen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	De waardevermindering voor de belastingjaren 2015 tot en met 2018, de uitspraak van de rechtbank inzake de precariobelasting en het compromis inzake de betwiste WOZ-waarde was bij de 10-maandsbegroting nog niet voorzien.

Cultuur, sport en recreatie

1.124

200

103

912

309

Verloopstaat Voorziening Leningen aan culturele organisaties

452

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Cultuur, sport en recreatie	1.124	200	103	912	309
Verloopstaat Voorziening Leningen aan culturele organisaties	452	0	0	452	0
Verloopstaat Voorziening Leningen aan culturele organisaties	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	452	0	0	452	0
Begroting 2018	452	0	0	0	452
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	452	-452
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2012
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	De voorziening is gevormd voor het opvangen van mogelijk risico's in relatie tot de verstrekte lening.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is een deel van de lening (€ 90) afgelost. Voor dat deel is de voorziening allereerst vrijgevallen. Het daarna resterende bedrag (€ 362) is als voorziening vrijgevallen en vervolgens ondergebracht (gesaldeerd) onder de financiële vaste activa
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	In de begroting kon nog niet worden geanticipeerd op de aflossing en de vrijval. Dit verklaart het verschil tussen begroting en realisatie.

Voorziening Scoren met Energie

260

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Cultuur, sport en recreatie	1.124	200	103	912	309
Voorziening Scoren met Energie	260	0	0	260	0
Verloopstaat Voorziening Scoren met Energie	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	260	0	0	260	0
Begroting 2018	260	0	0	0	260
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	260	-260
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	31-12-2014
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	Het project Scoren met Energie geeft invulling aan activiteit 27 uit het programma Duurzaam Rotterdam Sportsupport. Het is bedoeld om ervoor te zorgen dat sportverenigingen met accommodaties geen geld meer betalen voor de energie die nodig is om het complex te verwarmen en te verlichten. Met andere woorden: de inzet is een energieneutrale sportvoorziening. Om deze ambitie te realiseren is een werkwijze ontwikkeld die is beschreven in het Projectplan Scoren met Energie.
Toelichting Realisatie 2018:	Het project Scoren met Energie loopt tot en met 2026. De voorziening voldoet niet aan de BBV vereisten. Het gevolg is dat deze voorziening vrijvalt.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	In de begroting kon nog niet worden geanticipeerd op de vrijval van de voorziening. Dit verklaart het verschil tussen begroting en realisatie.

Voorziening huursuppletie cultuurwerkplaats

412

103

309

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Cultuur, sport en recreatie	1.124	200	103	912	309
Voorziening huursuppletie cultuurwerkplaats	412	0	103	0	309
Verloopstaat Voorziening huursuppletie cultuurwerkplaats	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	412	0	103	0	309
Begroting 2018	412	0	103	0	309
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	31-12-2014
Eindigt per:	31-12-2021
Doel Voorziening:	De voorziening is bedoeld om een deel van de jaarlijkse huurkosten van de cultuurwerkplaats te dekken.
Toelichting Realisatie 2018:	De compensatie in de huurlasten over het jaar 2018 is met de cultuurwerkplaats verrekend.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Niet van toepassing.

Voorziening Subsidievoorschotten bij culturele organisaties

200

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Cultuur, sport en recreatie	1.124	200	103	912	309
Voorziening Subsidievoorschotten bij culturele organisaties	0	200	0	200	0
Voorziening Subsidievoorschotten bij culturele organisaties	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	0	200	0	200	0
Begroting 2018	0	200	0	0	200
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	200	-200
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	31-12-2014
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	De voorziening is gevormd in verband met de onzekerheid rondom de inning/verrekening van een uitstaand subsidievoorschot.
Toelichting Realisatie 2018:	Toevoeging van de voorziening komt voort vanwege onzekerheid rondom de inning/verrekening van een uitstaande voorschot. Ultimo 2018 is de voorziening vrijgevallen en is het bedrag ondergebracht (gesaldeerd) onder de financiële vaste activa.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	In de begroting kon nog niet worden geanticipeerd op de vrijval van de voorziening. Dit verklaart het verschil tussen begroting en realisatie.

Onderwijs

742

Voorziening Onrendabel contract Hoofdweg

420

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Onderwijs	742	0	742	0	0
Voorziening Onrendabel contract Hoofdweg	420	0	420	0	0
Verloopstaat Voorziening Onrendabel contract Hoofdweg	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	420	0	420	0	0
Begroting 2018	420	0	420	0	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	31-12-2013
Eindigt per:	1-7-2018
Doel Voorziening:	Deze voorziening is gevormd ten behoeve van het afbouwen van de lopende verplichtingen inzake vroegtijdige beëindiging huur Hoofdweg.
Toelichting Realisatie 2018:	De onttrekking van de voorziening is conform de verplichting aan de verhuurder uitbetaald.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Niet van toepassing

Voorziening Open venster

322

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Onderwijs	742	0	742	0	0
Voorziening Open venster	322	0	322	0	0
Verloopstaat Voorziening Open venster	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	322	0	322	0	0
Begroting 2018	322	0	322	0	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	31-12-2017
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	In de periode van realisatie nieuwbouw Open Venster, zijn er geen onderhoudsinvesteringen meer gedaan in de huidige locatie van Het Open Venster. Vanwege het oponthoud in de realisatie van de nieuwbouw en de periode die nodig is tot aan oplevering van de nieuwbouw zal het huidige pand langer gebruikt moeten worden. De voorziening is gevormd om het verwachte financiële risico van achterstallig onderhoud in 2018 te kunnen dekken.
Toelichting Realisatie 2018:	Het schoolbestuur is gecompenseerd om het achterstallig onderhoud uit te kunnen voeren.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Niet van toepassing

Bestuur en dienstverlening

459

100

300

259

Voorziening Pensioenvoorziening ex raadsleden

159

100

259

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	459	100	0	300	259
Voorziening Pensioenvoorziening ex raadsleden	159	100	0	0	259
Verloopstaat Voorziening Pensioenvoorziening ex raadsleden	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	159	100	0	0	259
Begroting 2018	159	80	0	0	239
Verschil Realisatie en Begroting	0	20	0	0	20
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2015
Eindigt per:	Geen einddatum bepaald
Doel Voorziening:	De voorziening dekt de verplichtingen voortkomend uit pensioenrechten voor de nieuwe raadsleden (vanaf eind maart 2014).
Toelichting Realisatie 2018:	Aan het einde van het jaar zijn de pensioenen geactualiseerd. Dit heeft geleid tot toevoeging aan de voorziening De aanwending van de pensioenen hebben betrekking op de uitbetaling van de pensioenen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Doordat pas aan het einde van het jaar de pensioenen zijn geactualiseerd kan er een verschil optreden met de begroting.

Voorziening Voorlichting / communicatie verkiezingen

300

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	459	100	0	300	259
Voorziening Voorlichting / communicatie verkiezingen	300	0	0	300	0
Verloopstaat Voorziening Voorlichting / communicatie verkiezingen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	300	0	0	300	0
Begroting 2018	300	0	0	300	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2015
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	De voorziening dekt de kosten voor voorlichting, communicatie en promotie t.b.v. de gemeenteraadsverkiezingen. Deze voorziening is omgezet in een reserve.
Toelichting Realisatie 2018:	Volgens begroting is de inhoud van deze voorziening volledig vrijgevallen en omgezet naar een bestemmingsreserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Niet van toepassing

Beheer van de stad

5.821

32.045

35.731

724

1.411

Voorziening Verlegregeling SB

5.281

5.088

193

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Beheer van de stad	5.821	32.045	35.731	724	1.411
Voorziening Verlegregeling SB	5.281	0	5.088	193	0
Verloopstaat Voorziening Verlegregeling SB	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	5.281	0	5.088	193	0
Begroting 2018	5.281	0	5.281	0	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	-193	193	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	31-12-2011
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	Sinds de inwerkingtreding van de Leidingverordening (LV) en Verlegregeling (VR) bestaat er tussen de leidingexploitanten en de gemeente discussie over de toepasselijkheid en de toepassing van de LV en VR. De discussie heeft geleid tot een civiele en bestuursrechtelijke procedure. Daarnaast zijn er op alle aanwijzingsbesluiten van de gemeente bezwaarschriften ingediend. Voor projecten die al zijn uitgevoerd en waarop een aanwijzingsbesluit van de gemeente een bezwaarschrift heeft ingediend dan wel ingediend gaat worden, is een voorziening getroffen.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is de juridische claim afgewikkeld waarna er een vrijval van € 193 heeft plaatsgevonden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Het niet benodigde bedrag is vrijgevallen.

Voorziening Vervangingsinvesteringen riolering

30.643

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Beheer van de stad	5.821	32.045	35.731	724	1.411
Voorziening Vervangingsinvesteringen riolering	0	30.643	30.643	0	0
Verloopstaat Voorziening Vervangingsinvesteringen riolering	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	0	30.643	30.643	0	0
Begroting 2018	0	30.643	30.643	0	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2007
Eindigt per:	Geen einddatum bepaald
Doel Voorziening:	De voorziening dekt de kosten van vervangingen van riolen
Toelichting Realisatie 2018:	Het jaarlijkse spaarbedrag binnen de rioolheffing wordt aangewend ter dekking van de investeringsuitgaven aan de rioolvervanging. De begrote toevoeging is volledig afgeboekt op de vervangingsinvesteringen van riolen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Niet van toepassing

Voorziening Leges Leidingen

531

1.075

531

1.075

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Beheer van de stad	5.821	32.045	35.731	724	1.411
Voorziening Leges Leidingen	531	1.075	0	531	1.075
Verloopstaat Voorziening Leges Leidingen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	531	1.075	0	531	1.075
Begroting 2018	531	0	0	531	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	1.075	0	0	1.075
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	31-12-2013
Eindigt per:	Geen einddatum bepaald
Doel Voorziening:	De voorziening is gevormd als gevolg van de vooruitontvangen opbrengsten van derden waarbij de kosten met een specifiek doel in een volgend jaar worden gemaakt.
Toelichting Realisatie 2018:	Vrijval van € 531 ontstaat als gevolg van de in 2018 uitgevoerde werkzaamheden. De toevoeging van € 1,1 mln betreft de vooruit ontvangen opbrengsten van derden ultimo 2018. De werkzaamheden hiervoor zullen in de loop van 2019 plaatsvinden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	De toevoeging is afhankelijk van de ingediende aanvragen vanaf 1 juli tot en met 31 december en de stand van de uitvoering hiervan. Hiervan is van te voren geen inschatting te maken en wordt dan ook niet begroot.

Voorziening Bomenfonds

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Beheer van de stad	5.821	32.045	35.731	724	1.411
Voorziening Bomenfonds	9	0	0	0	9
Verloopstaat Voorziening Bomenfonds	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	9	0	0	0	9
Begroting 2018	9	0	9	0	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	-9	0	9
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	31-12-2016
Eindigt per:	Geen einddatum bepaald
Doel Voorziening:	De voorziening is bedoeld voor het herplanten van bomen en is gevormd door éénmalige afkoop van herplantplicht door derden.
Toelichting Realisatie 2018:	Geen realisatie omdat de uitvoering van het project voor dit onderdeel naar 2019 is doorgeschoven.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Doordat de uitvoering van dit deel van het project is doorgeschoven naar 2019 is er een verschil ontstaan tussen de realisatie en begroting.

Voorziening afkoop onderhoudsplicht begraafplaatsen

327

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Beheer van de stad	5.821	32.045	35.731	724	1.411
Voorziening afkoop onderhoudsplicht begraafplaatsen	0	327	0	0	327
Verloopstaat Voorziening afkoop onderhoudsplicht begraafplaatsen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	0	327	0	0	327
Begroting 2018	0	300	0	0	300
Verschil Realisatie en Begroting	0	27	0	0	27
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2018
Eindigt per:	31-12-2033
Doel Voorziening:	De voorziening bevat de opbrengsten van afkoopsommen begraafrechten waar een schoonmaak of onderhoudsverplichting tegen over staat. De betaalde afkoopsommen zijn onder meer voor een periode van 5, 10, 20 en 30 jaar.
Toelichting Realisatie 2018:	Het in 2018 gerealiseerde bedrag aan opbrengsten van de afkopen begraafrechten is toegevoegd.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	De begroting is gebaseerd op de gerealiseerde gemiddelde omzet over de jaren 2014 tot en met 2016. De werkelijk gerealiseerde omzet laat een toename zien.

Ruimtelijke Ontwikkeling

25.273

1.773

16.690

1.433

8.923

Voorziening Verlegregeling SO

1.926

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke Ontwikkeling	25.273	1.773	16.690	1.433	8.923
Voorziening Verlegregeling SO	1.926	0	1.926	0	0
Verloopstaat Voorziening Verlegregeling SO	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	1.926	0	1.926	0	0
Begroting 2018	1.926	0	1.926	0	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2011
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	Sinds de inwerkingtreding van de Leidingverordening (LV) en Verlegregeling (VR) bestaat er tussen de leidingexploitanten en de gemeente discussie over de toepasselijkheid en de toepassing van de LV en VR. De discussie heeft geleid tot een civiele en bestuursrechtelijke procedure. Daarnaast zijn er op alle aanwijzingsbesluiten van de gemeente bezwaarschriften ingediend. Voor projecten die al zijn uitgevoerd en waarop een aanwijzingsbesluit van de gemeente een bezwaarschrift heeft ingediend dan wel ingediend gaat worden, is een voorziening getroffen.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is de juridische claim afgewikkeld en de voorziening volledig benut.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Niet van toepassing

Voorziening Garantstelling Grondbank Zuidplaspolder

8.583

1.433

7.150

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke Ontwikkeling	25.273	1.773	16.690	1.433	8.923
Voorziening Garantstelling Grondbank Zuidplaspolder	8.583	0	0	1.433	7.150
Verloopstaat Voorziening Garantstelling Grondbank Zuidplaspolder	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	8.583	0	0	1.433	7.150
Begroting 2018	8.583	0	0	0	8.583
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	1.433	-1.433
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	31-12-2010
Eindigt per:	31-12-2020
Doel Voorziening:	De vorming van de voorziening Garantstelling Grondbank Zuidplaspolder heeft plaatsgevonden, omdat de gemeente Rotterdam voor 40% deelneemt in de rechten en verplichtingen van de gemeenschappelijke regeling Grondbank RZG Zuidplas.
Toelichting Realisatie 2018:	De beoordeling van de grondverkopen en het ontwikkelperspectief vindt jaarlijks plaats na vaststelling van de jaarstukken van de Grondbank RZG Zuidplas. De omvang van het negatief eigen vermogen van de Grondbank RZG Zuidplas per 31-12-2018 is kleiner geworden en daarmee is ook het risico voor de gemeente kleiner.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Het moment van aanpassen van de begroting en de actualisatie van de voorziening lopen in de tijd niet synchroon. Derhalve is er geen mutatie van de voorziening begroot.

Voorziening Tussenvonnis Nesselande

1.773

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke Ontwikkeling	25.273	1.773	16.690	1.433	8.923
Voorziening Tussenvonnis Nesselande	0	1.773	0	0	1.773
Verloopstaat Voorziening Tussenvonnis Nesselande	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	0	1.773	0	0	1.773
Begroting 2018	0	0	0	0	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	1.773	0	0	1.773
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	31-12-2018
Eindigt per:	31-12-2019
Doel Voorziening:	In het kader van een juridisch geschil voortkomend uit het contract voor zandwinning in de Zevenhuizerplas lopen er sinds 2011 twee rechtszaken met de contractant. De voorziening is gevormd om de financiële risico's te kunnen dekken ten gevolge van een tussenvonnis in de uitspraak van de rechtbank.
Toelichting Realisatie 2018:	Op basis van het tussenvonnis van de rechtbank is deze voorziening gevormd ter dekking van de ingeschatte financiële risico’s.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Het tussenvonnis heeft plaatsgevonden na het vaststellen van de begroting. Derhalve is de toevoeging aan de voorziening niet begroot.

Voorziening Fonds Groot onderhoud Landhuis de Oliphant

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke Ontwikkeling	25.273	1.773	16.690	1.433	8.923
Voorziening Fonds Groot onderhoud Landhuis de Oliphant	13	0	13	0	0
Verloopstaat Voorziening Fonds Groot onderhoud Landhuis de Oliphant	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	13	0	13	0	0
Begroting 2018	13	0	13	0	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2000
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	De vorming van de voorziening fonds groot onderhoud Landhuis de Oliphant heeft plaatsgevonden voor het opvangen van grote kostenstijgingen die betrekking hebben op het groot onderhoud. Zoals bijvoorbeeld: schilderwerk, onderhoud dak, mechanische ventilatie etc.
Toelichting Realisatie 2018:	De resterende voorziening is gebruikt om de uitgevoerde onderhoudswerkzaamheden te dekken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Niet van toepassing

Voorziening Project EU Transform

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke Ontwikkeling	25.273	1.773	16.690	1.433	8.923
Voorziening Project EU Transform	43	0	43	0	0
Verloopstaat Voorziening Project EU Transform	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	43	0	43	0	0
Begroting 2018	43	0	43	0	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2015
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	De voorziening is gevormd ter dekking van projectverlies omdat de verwachting is dat in 2016 de Europese subsidie niet alle de kosten dekt.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is de voorziening aangewend ter dekking van de gemaakte kosten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Niet van toepassing

Voorziening verlegregeling Grondzaken

14.708

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke Ontwikkeling	25.273	1.773	16.690	1.433	8.923
Voorziening verlegregeling Grondzaken	14.708	0	14.708	0	0
Verloopstaat Voorziening verlegregeling Grondzaken	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	14.708	0	14.708	0	0
Begroting 2018	14.708	0	14.708	0	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-4-2016
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	Sinds de inwerkingtreding van de Leidingverordening (LV) en Verlegregeling (VR) bestaat er tussen de leidingexploitanten en de gemeente discussie over de toepasselijkheid en de toepassing van de LV en VR. De discussie heeft geleid tot een civiele en bestuursrechtelijke procedure. Daarnaast zijn er op alle aanwijzingsbesluiten van de gemeente bezwaarschriften ingediend. Voor projecten die al zijn uitgevoerd en waarop een aanwijzingsbesluit van de gemeente een bezwaarschrift heeft ingediend dan wel ingediend gaat worden, is een voorziening getroffen.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is de juridische claim afgewikkeld en de voorziening volledig benut.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Niet van toepassing

Stedelijke inrichting

1.074

101

300

775

100

Voorziening Garantstelling C2 Deponie

300

100

300

100

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Stedelijke inrichting	1.074	101	300	775	100
Voorziening Garantstelling C2 Deponie	300	100	300	0	100
Verloopstaat Voorziening Garantstelling C2 Deponie	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	300	100	300	0	100
Begroting 2018	300	0	300	0	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	100	0	0	100
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2011
Eindigt per:	31-12-2019
Doel Voorziening:	De vorming van de voorziening Garantstelling C2 Deponie heeft plaatsgevonden ten behoeve van het kunnen afdekken van een te verwacht tekort op de exploitatie van C2 Rotterdam BV.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 zijn kosten uren en inzet derden voor de C2 Deponie gerealiseerd en onttrokken ad € 300 aan de voorziening. Per 1 januari 2019 draagt de gemeente Rotterdam de C2 Deponie over aan de provincie Zuid-Holland en wordt in 2019 een bedrag van € 100 aan restwerkzaamheden verwacht. In de realisatie 2018 is € 100 toegevoegd aan de voorziening om deze restwerkzaamheden te kunnen dekken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Per 1 januari 2019 draagt de gemeente Rotterdam de C2 Deponie over aan de provincie Zuid-Holland en wordt in 2019 een bedrag van € 100 aan restwerkzaamheden verwacht. In de realisatie 2018 is € 100 toegevoegd aan de voorziening om deze restwerkzaamheden te kunnen dekken.

Voorziening SV-leningen

174

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Stedelijke inrichting	1.074	101	300	775	100
Voorziening SV-leningen	174	0	0	174	0
Verloopstaat Voorziening SV-leningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	174	0	0	174	0
Begroting 2018	174	0	0	0	174
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	174	-174
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-11-2014
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	De vorming van de voorziening SV leningen heeft plaatsgevonden ter dekking van het risico op SVN leningen met betrekking tot de Particuliere Voorraad.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is er een vrijval van de voorziening grotendeels gerealiseerd doordat de voorziening netto gesaldeerd is met de SV-leningen onder de financiële vaste activa.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Na vaststelling van de begroting is geconstateerd dat de voorziening netto gesaldeerd had moet worden met de SV-leningen.

Voorziening Funderingsleningen

600

601

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Stedelijke inrichting	1.074	101	300	775	100
Voorziening Funderingsleningen	600	1	0	601	0
Verloopstaat Voorziening Funderingsleningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	600	1	0	601	0
Begroting 2018	600	0	0	0	600
Verschil Realisatie en Begroting	0	1	0	601	-600
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-11-2014
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	De vorming van de voorziening Funderingsleningen heeft plaatsgevonden ter dekking van het risico m.b.t. funderingsleningen en wel specifiek het risico m.b.t. de restschuld woningen. Dit als gevolg van verandering van de regelgeving inzake funderingsleningen.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is er een vrijval van de voorziening gerealiseerd doordat de voorziening netto gesaldeerd is met de funderingsleningen onder de financiële vaste activa.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Na vaststelling van de begroting is geconstateerd dat de voorziening netto gesaldeerd had moeten worden met de funderingsleningen.

Verkeer en vervoer

1.925

876

1.049

Voorziening Parkeerfonds

1.925

876

1.049

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Verkeer en vervoer	1.925	0	876	1.049	0
Voorziening Parkeerfonds	1.925	0	876	1.049	0
Verloopstaat Voorziening Parkeereisen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	1.925	0	876	1.049	0
Begroting 2018	1.925	0	1.035	890	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	-159	159	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2006
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	De voorziening Parkeerfonds is gevormd voor het van overheidswege creëren van parkeergelegenheid, waar initiatiefnemers dat niet op eigen terrein kunnen realiseren. Hiertoe zijn in specifieke gevallen bij (ver)bouwplannen afkoopsommen in rekening gebracht, die vervolgens in deze voorziening zijn gestort.
Toelichting Realisatie 2018:	De openstaande parkeereiscontracten zijn afgewikkeld door toepassing van de daarin opgenomen boeteclausule. Hiermee rekening houdend heeft de gemeente € 876 uitbetaald. Dit heeft als gevolg dat resterende bedrag van € 1,0 mln vrijvalt.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Alle parkeercontracten zijn afgewikkeld. Er resteert een extra vrijval van € 159 ten opzichte van de begroting

Werk en inkomen

888

Voorziening ESF

888

Realisatie Voorzieningen	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Werk en inkomen	888	0	0	888	0
Voorziening ESF	888	0	0	888	0
Verloopstaat Voorziening ESF	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Aanwending	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	888	0	0	888	0
Begroting 2018	888	0	0	888	0
Verschil Realisatie en Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Voorziening
Ingesteld per:	1-1-2013
Eindigt per:	31-12-2018
Doel Voorziening:	Er is In 2012 een voorziening gevormd voor mogelijke terugvordering van de ontvangen subsidies voor re-integratietrajecten. De gemeente heeft destijds de BTW en de subsidiabele kosten bij respectievelijk het BTW compensatiefonds en Agentschap ESF ontvangen.
Toelichting Realisatie 2018:	De terugvordering van middelen vindt niet meer plaats. Dit heeft als gevolg dat de voorziening vrijvalt.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting 2018:	Niet van toepassing.

Totaal

89.083

40.118

57.319

10.925

60.957