Vermogensspecificaties reserves | Jaarstukken Rotterdam 2018

Hieronder het overzicht van de reserves van de gemeente Rotterdam. Door op het informatie-icoontje te klikken krijg je de verloopstaat en een algemene toelichting over de betreffende reserve. Daarnaast worden de mutaties aan de bestemmingsreserves en afwijkingen tussen de realisatie en begroting toegelicht.

Realisatie bestemmingsreserves

Beginstand 1-1-2018

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Eindstand 31-12-2018

Bestuur en dienstverlening

5.429

2.160

3.324

664

3.601

Bestemmingsreserve Citylab 010

2.011

816

500

695

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	5.429	2.160	3.324	664	3.601
Bestemmingsreserve Citylab 010	2.011	0	816	500	695
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	2.011	0	816	500	695
Begroting 2018	2.011	0	913	500	598
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-97	0	97
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2015 (van 1-1-2016 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd als dekking voor juridische verplichtingen projecten Citylab.
Toelichting Realisatie 2018:	De onttrekkingen voor dit jaar hebben betrekking op verschillende projecten van Citylab vanuit verschillende clusters.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er is € 97 minder onttrokken dan begroot. Deze lagere onttrekking vond plaats bij 4 van de 7 projecten. Hoofdreden voor de lagere onttrekking is dat de kosten in 2018 voor deze projecten lager uitvielen.

Bestemmingsreserve Verkiezingen

2.246

1.329

2.000

1.530

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	5.429	2.160	3.324	664	3.601
Bestemmingsreserve Verkiezingen	2.246	1.329	2.000	45	1.530
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	2.246	1.329	2.000	45	1.530
Begroting 2018	2.246	1.329	2.300	45	1.230
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-300	0	300
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2013 (vanaf 1-1-2013)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor het opvangen van fluctuaties in de jaarrekening door kosten voor verkiezingen.
Toelichting Realisatie 2018:	De onttrekking is ingezet ter dekking voor gemaakte kosten voor de gemeenteraads verkiezingen alsmede verschillende referenda die tegelijkertijd gehouden zijn, waaronder verkiezingen gebiedscommissies/wijkraden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er is €300 minder onttrokken. Reden hiervoor is dat er €200 afkomstig is vanuit Gebieden, ter dekking voor de kosten van de verkiezingen Gebiedscommissies/wijkraden. De overige €100 hoefde niet onttrokken te worden, omdat het regulier budget voldoende was om de kosten te dekken.

Bestemmingsreserve Masterplan Dienstverlening

437

134

303

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	5.429	2.160	3.324	664	3.601
Bestemmingsreserve Masterplan Dienstverlening	437	0	134	0	303
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	437	0	134	0	303
Begroting 2018	437	0	254	0	183
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-120	0	120
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2008 (van 15-04-2008 t/m nog nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor dekking van éénmalige uitgaven kadernotitie dienstverlening.
Toelichting Realisatie 2018:	Doel van de onttrekking is voor € 134 ter dekking van gemaakte kosten voor de inzet van hosts bij de verschillende stadswinkels. Daarnaast is voor €120 begroot voor Wifi voor Burgers.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De begrote onttrekking voor de hosts is volledig onttrokken. De onttrekking inzake Wifi voor Burgers heeft niet plaatsgevonden, omdat deze kosten vanwege vertraging in het proces niet zijn gemaakt in 2018.

Bestemmingsreserve Gebiedscommissies gebieden

236

100

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	5.429	2.160	3.324	664	3.601
Bestemmingsreserve Gebiedscommissies gebieden	236	0	100	89	47
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	236	0	100	89	47
Begroting 2018	236	0	236	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-136	89	47
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	8-maands 2014 inzake invlechting Deelgemeenten (van diverse t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd uit de invlechting van deelgemeentelijke reserves en bestemd voor bijzondere uitgaven van de gebiedscommissies.
Toelichting Realisatie 2018:	De begrote onttrekking is voor €168 bedoeld voor de aanschaf van ICT-zaken die gebruikt kunnen worden door gebiedscommissies/wijkraden/wijkcomités. Het restant wordt ingezet als extra dekking voor bewonersinitiatieven.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Voor de aanschaf van de ICT zaken is € 100 uitgegeven en onttrokken. Het restant was niet meer nodig en is om die reden vrijgevallen. Van de overige begrote onttrekkingen is € 21 vrijgevallen en het restant van € 47 niet onttrokken, omdat het regulier budget voldoende dekking gaf voor de kosten.

Bestemmingsreserve Frictiekosten BMR 14+ Griffie

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	5.429	2.160	3.324	664	3.601
Bestemmingsreserve Frictiekosten BMR 14+ Griffie	91	0	27	0	64
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	91	0	27	0	64
Begroting 2018	91	0	27	0	64
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (vanaf 1-1-2013)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Frictiekosten BMR 14+ Griffie is ingesteld om een impuls te geven aan de versnelde uitstroom van (deelgemeentelijke) Griffiemedewerkers die na de ontwikkeling en implementatie van het gewijzigde bestuurlijke model (BMR14+) niet meer binnen de formatie passen. De frictiekosten zijn zowel bedoeld om de loonkosten van deze Griffiemedewerkers te dekken, die niet gedekt kunnen worden binnen het toegekende loonkostenbudget, als ook voor kosten die voortkomen uit arrangementen om deze medewerkers te stimuleren een andere betrekking te vinden.
Toelichting Realisatie 2018:	Voor de uitdiensttreding van een personeelslid is volgens begroting onttrokken ten gunste van de begroting van de Griffie.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Gemeentelijke klokkenluidersregeling

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	5.429	2.160	3.324	664	3.601
Bestemmingsreserve Gemeentelijke klokkenluidersregeling	50	0	16	0	34
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	50	0	16	0	34
Begroting 2018	50	0	40	0	10
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-24	0	24
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit van College van B&W d.d. 2-10-2007 (vanaf 2007)
Doel Reserve:	Deze bestemmingsreserve dient voor het dekken van eventuele juridische kosten benodigd om de klokkenluider te ondersteunen.
Toelichting Realisatie 2018:	De gerealiseerde kosten komen voort uit negen facturen van twee verschillende organisaties die juridische ondersteuning hebben geleverd aan de klokkenluider.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De begrote onttrekking is gebaseerd op de gerealiseerde kosten in 2017. In 2018 is minder ondersteuning benodigd geweest en daarmee minder onttrokken uit de reserve.

Egalisatiereserve Ombudsman

133

113

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	5.429	2.160	3.324	664	3.601
Egalisatiereserve Ombudsman	133	0	20	0	113
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	133	0	20	0	113
Begroting 2018	133	0	50	0	83
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-30	0	30
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2014 (vanaf 1-1-2015)
Doel Reserve:	Dit betreft een egalisatiereserve met als doel de werkzaamheden van de Ombudsman Rotterdam te waarborgen.
Toelichting Realisatie 2018:	De gerealiserde onttrekking uit de reserve is ter dekking van het tekort bij de Ombudsman.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Van de geraamde €50 is €30 minder onttrokken door achterblijvende kosten op inhuur van extern personeel.

Egalisatiereserve Ombudsman derdengelden

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	5.429	2.160	3.324	664	3.601
Egalisatiereserve Ombudsman derdengelden	20	0	0	0	20
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	20	0	0	0	20
Begroting 2018	20	0	0	0	20
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Afspraak d.d. 23 maart 2005 tussen Ombudsman en gemeenteraad (vanaf 31-12-2006)
Doel Reserve:	Dit betreft een egalisatiereserve met als doel de derdengelden te waarborgen.
Toelichting Realisatie 2018:	n.v.t.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	n.v.t.

Egalisatiereserve Rekenkamer

205

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	5.429	2.160	3.324	664	3.601
Egalisatiereserve Rekenkamer	205	0	0	0	205
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	205	0	0	0	205
Begroting 2018	205	0	0	0	205
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 1999 (vanaf 1-1-2000)
Doel Reserve:	Dit is een egalisatiereserve met als doel de onderzoeken van de Rekenkamer Rotterdam te waarborgen.
Toelichting Realisatie 2018:	n.v.t.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	n.v.t.

Bestemmingsreserve Commissiereizen

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	5.429	2.160	3.324	664	3.601
Bestemmingsreserve Commissiereizen	0	55	0	0	55
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	0	55	0	0	55
Begroting 2018	0	55	0	0	55
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (van 20-12-2018 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de kosten inzake commissiereizen over de gehele raadsperiode.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is de bestemmingsreserve, volgens begroting, opgericht door de voorziening Commissiereizen om te zetten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Voorlichting / communicatie verkiezingen

375

203

142

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	5.429	2.160	3.324	664	3.601
Bestemmingsreserve Voorlichting / communicatie verkiezingen	0	375	203	30	142
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	0	375	203	30	142
Begroting 2018	0	375	270	30	75
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-67	0	67
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (van 20-12-2018 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de kosten voor voorlichting, communicatie en promotie t.b.v. de gemeenteraadsverkiezingen.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is de bestemmingsreserve, volgens begroting, opgericht door de voorziening voorlichting/communicatie verkiezingen om te zetten. De dotatie en vrijval hebben plaatsgevonden volgens begroting. De onttrokken kosten hebben betrekking op de gemeenteraadsverkiezingen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Van de geraamde € 270 is € 203 onttrokken.

Bestemmingsreserve B&W Fonds

401

393

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Bestuur en dienstverlening	5.429	2.160	3.324	664	3.601
Bestemmingsreserve B&W Fonds	0	401	8	0	393
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	0	401	8	0	393
Begroting 2018	0	401	20	0	381
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-12	0	12
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2019 (vanaf 13-11-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor het doen van relatief kleine uitgaven voor doeleinden met een ideëel of charitatief karakter. Het budget is afkomstig uit vrijval van de gelijknamige voorziening.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is het B&W Fonds veranderd van een voorziening in een bestemmingsreserve. Op basis van besluiten uit het B&W worden de betalingen gemaakt. In 2018 zijn er totaal zes betalingen geweest
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Begroting is ruim gesteld om gedurende het jaar geen belemmering te hebben als B&W besluit om een stimuleringbijdrage te geven.

Openbare orde en veiligheid

1.597

1.107

124

366

Bestemmingsreserve Wijkveiligheid gebieden

673

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Openbare orde en veiligheid	1.597	0	1.107	124	366
Bestemmingsreserve Wijkveiligheid gebieden	673	0	673	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	673	0	673	0	0
Begroting 2018	673	0	673	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de lasten voortvoeiend uit initatieven in de gebieden met betrekking tot veiligheid.
Toelichting Realisatie 2018:	De bestemmingsreserve Wijkveiligheid (€ 673) is conform plan in 2018 volledig uitgegeven aan initiatieven met betrekking tot wijkveiligheid, met name in gebieden aan de zuidkant van Rotterdam. Voorbeelden zijn: extra cameratoezicht in Tarwewijk, Slinge en Plein 1953, Laanmanager Boulevard Zuid, inzet GIT Bloemhof, wijkpost Vreewijk, Buurt Bestuurt, wijk conciërges Zuid.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Saneringskosten Van der Gaag dossier

924

434

124

366

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Openbare orde en veiligheid	1.597	0	1.107	124	366
Bestemmingsreserve Saneringskosten Van der Gaag dossier	924	0	434	124	366
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	924	0	434	124	366
Begroting 2018	924	0	475	124	325
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-41	0	41
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (1-1-2018 t/m 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van saneringskosten van Overschiese Kleiweg e.d. met betrekking tot Van der Gaag dossier. De sanering start in 2018, maar de exacte datum van afronding is nog onduidelijk.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is na een jarenlange juridische strijd de sanering uitgevoerd van de grond van het Van der Gaag terrein aan de Overschiese Kleiweg.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De kosten zijn in 2018 iets lager uit gevallen dan was begroot onder andere door 2 bijdragen van in totaal ongeveer € 20.

Verkeer en Vervoer

1.291

184

1.105

Bestemmingsreserve Vervoer over Water

348

319

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Verkeer en Vervoer	1.291	0	184	2	1.105
Bestemmingsreserve Vervoer over Water	348	0	29	0	319
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	348	0	29	0	319
Begroting 2018	348	0	29	0	319
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekenig 2016 (van 1-1-2017 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	In het kader van het project Vervoer over Water zijn lang lopende afspraken gemaakt met de Verkeersonderneming en diverse participanten. Deze afspraken lopen door tot en met 2020. Om in de toekomst aan de verplichtingen te kunnen voldoen is deze bestemmingsreserve gevormd.
Toelichting Realisatie 2018:	De bestemmingsreserve is aangewend om de dekkingsverschillen over de jaren heen op te vangen. De verstrekte subsidies voor Vervoer over Water lopen namelijk niet gelijk over de jaren.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Parkeren gebieden

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Verkeer en Vervoer	1.291	0	184	2	1.105
Bestemmingsreserve Parkeren gebieden	60	0	30	0	30
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	60	0	30	0	30
Begroting 2018	60	0	30	0	30
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	Voor € 110 (stand 01-01-2015) betreft dit middelen ter dekking van de jaarlijkse bijdrage (2013 tot en met 2017) aan de exploitatie van Parkeergarage Centrum Hoogvliet. Voor € 150 (stand 01-01-2015) betreft dit aanleg Parkeerplaatsen Rozenburg. De parkeerdruk in de Rozenburgse wijken is de afgelopen jaren fors toegenomen en veel Rozenburgers uiten hierover klachten. Tot slot is € 50 (stand 1-1-2015) afkomstig uit resultaatverdeling 2013 en is eveneens bestemd voor het uitvoeringsprogramma Parkeren Rozenburg.
Toelichting Realisatie 2018:	De realisatie in 2018 betreft de bijdrage in exploitatie parkeergarage Centrum Hoogvliet. De realisatie is conform de begroting.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Verkeer en Vervoer 2011

883

125

756

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Verkeer en Vervoer	1.291	0	184	2	1.105
Bestemmingsreserve Verkeer en Vervoer 2011	883	0	125	2	756
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	883	0	125	2	756
Begroting 2018	883	0	125	2	756
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Tweede bestuursrapportage 2011 (van 2011 t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De reserve Verkeer & Vervoer vormt de dekking van de gemeentelijke kosten voor verkeerseducatie, die niet op andere wijze begroot zijn. Op deze wijze is er vooralsnog dekking beschikbaar voor deze noodzakelijke activiteit.
Toelichting Realisatie 2018:	De begrote gelden zijn volledig ingezet ter verbetering van de verkeerseducatie in Rotterdam.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Economische zaken

2.634

175

2.445

Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies

1.539

1.527

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Economische zaken	2.634	0	175	14	2.445
Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies	1.539	0	0	12	1.527
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	1.539	0	0	12	1.527
Begroting 2018	1.539	0	0	12	1.527
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2016 (van 15-12-2016 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Cofinanciering Europse subsidies is gevormd voor de cofinanciering van projecten in samenwerking met andere internationale partijen voor economische projecten in de gemeente Rotterdam. Een project wat hiervoor in aanmerking komt is het project "BRIDGE".
Toelichting Realisatie 2018:	Vrijval is veroorzaakt door de stelpost van €5 mln, die gerealiseerd is door verschillende reserves gedeeltelijk te laten vrijvallen
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Economie gebieden

425

423

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Economische zaken	2.634	0	175	14	2.445
Bestemmingsreserve Economie gebieden	425	0	0	2	423
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	425	0	0	2	423
Begroting 2018	425	0	269	2	154
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-269	0	269
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Economie gebieden is gevormd in verband met de opheffing van de Deelgemeenten in 2014. Deze reserve is overgekomen naar Economie en is bestemd voor gebiedsontwikkeling, ondernemersondersteuning en economische visie in de voormalig Deelgemeenten Feijenoord (€ 881), Charlois (€ 20),Kralingen-Crooswijk (€ 10) en Hoek van Holland (€ 55).
Toelichting Realisatie 2018:	De vrijval is veroorzaakt door de stelpost van €5 mln, die gerealiseerd is door verschillende reserves gedeeltelijk te laten vrijvallen
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet alle projecten zijn gerealiseerd omdat een aantal beoogde marktinitiatieven in 2018 niet van de grond kwam (Entrepot, Dordtselaan, Putsebocht, Beijerlandselaan, Strevelsweg) of dat het project op een andere manier werd gefinancierd (Deliplein, Brinkplein HvH).

Bestemmingsreserve WerkLocaties

670

175

495

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Economische zaken	2.634	0	175	14	2.445
Bestemmingsreserve WerkLocaties	670	0	175	0	495
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	670	0	175	0	495
Begroting 2018	670	0	545	0	125
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-370	0	370
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Tweede bestuursrapportage 2014 (van 1-1-2015 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Werklocaties is gevormd omdat in het collegeprogramma “kendoe 2014-2018” is opgenomen, dat drie winkelgebieden samen met de partijen in die gebieden, vitaler gemaakt dienen te worden. De winkelgebieden Boulevard Zuid, Noorderboulevard en Plein 1953 zijn geselecteerd. In 2015 is samen met de partijen in de winkelgebieden voor elk van de drie gebieden een plan van aanpak voor de periode 2016-2018 opgesteld. Die plannen worden samen met de partijen in de drie winkelgebieden uitgevoerd.
Toelichting Realisatie 2018:	Er is minder onttrokken dan oorspronkelijk begroot omdat subsidies lager zijn vastgesteld en in 2018 een deel van de susidie uit 2017 is teruggestort. De kosten die in 2018 zijn gemaakt hebben betrekking op de winkelgebieden Schiedamseweg, Winkelboulevard Zuid en de Noorderboulevard.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het verschil tussen de realisatie en de begroting komt omdat er minder kosten zijn gemaakt dan beoogd. Dit komt doordat diverse organisaties laat tot stand zijn gekomen en hierdoor vertraging is opgelopen.

Onderwijs

2.606

204

2.328

Bestemmingsreserve Harmonisatie vve

1.500

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Onderwijs	2.606	0	204	74	2.328
Bestemmingsreserve Harmonisatie vve	1.500	0	0	0	1.500
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	1.500	0	0	0	1.500
Begroting 2018	1.500	0	0	0	1.500
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2016 (van 7-7-2016 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van financiële risico's omtrent implementatie harmonisatie voorschoolse en vroegschoolse educatie (vve).
Toelichting Realisatie 2018:	n.v.t.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	n.v.t.

Bestemmingsreserve Leertijduitbreiding

452

102

341

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Onderwijs	2.606	0	204	74	2.328
Bestemmingsreserve Leertijduitbreiding	452	0	102	9	341
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	452	0	102	9	341
Begroting 2018	452	0	145	9	298
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-43	0	43
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (van 1-1-2013 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ten behoeve van het ontwikkelen van de Children's Zone, een onderwijsconcept voor het bestrijden van onderwijsachterstanden in het Nationaal Programma Rotterdam Zuid.
Toelichting Realisatie 2018:	De middelen zijn conform het doel ingezet door onder andere subsidiëring van activiteiten zoals Passie op Zuid. De vrijval betreft het aandeel in dekking van voornemens, die volgen uit het Coalitieakkoord Rotterdam 2018-2022.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie in het kader van het Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ) laat een lichte afwijking zien ten opzichte van de begroting. De bijhorende reserves zijn hierdoor niet volledig in 2018 onttrokken.

Bestemmingsreserve Vakmanschap in zorg, haven en techniek

654

102

487

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Onderwijs	2.606	0	204	74	2.328
Bestemmingsreserve Vakmanschap in zorg, haven en techniek	654	0	102	65	487
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	654	0	102	65	487
Begroting 2018	654	0	193	65	396
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-91	0	91
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (van 1-1-2013 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter financiering van het project Opleiden en Kiezen voor Vakmanschap in de Zorg, Haven en Techniek, als onderdeel van het uitvoeringplan Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ) 2012-2014.
Toelichting Realisatie 2018:	De middelen zijn conform het doel ingezet door onder andere subsidiering van activiteiten zoals Passie op Zuid. De vrijval betreft het aandeel in dekking van voornemens, die volgen uit het Coalitieakkoord Rotterdam 2018-2022.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie in het kader van het Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ) laat een lichte afwijking zien ten opzichte van de begroting. De bijhorende reserves zijn hierdoor niet volledig in 2018 onttrokken.

Cultuur, sport en recreatie

14.121

1.550

1.176

11.395

Bestemmingsreserve Evenementenfonds

5.124

376

500

4.248

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Cultuur, sport en recreatie	14.121	0	1.550	1.176	11.395
Bestemmingsreserve Evenementenfonds	5.124	0	376	500	4.248
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	5.124	0	376	500	4.248
Begroting 2018	5.124	0	592	500	4.032
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-216	0	216
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (1-1-2013 t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Evenementenfonds is gevormd voor het financieren van toekomstige evenementen.
Toelichting Realisatie 2018:	De onttrekking (€ 308) is aangewend voor promotionele doeleinden. Daarnaast is € 68 aangewend voor het geschikt maken van parken en terreinen, als locatie voor evenementen. De vrijval betreft het aandeel in dekking van voornemens, die volgen uit het Coalitieakkoord Rotterdam 2018-2022.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er is minder uitgegeven voor aanpassing van parken en terreinen dan begroot. De werkzaamheden en daarmee de aanwending van budget, lopen door in het jaar 2019.

Bestemmingsreserve Tijdelijke maatregelen museum Boijmans van Beuningen

3.520

3.486

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Cultuur, sport en recreatie	14.121	0	1.550	1.176	11.395
Bestemmingsreserve Tijdelijke maatregelen museum Boijmans van Beuningen	3.520	0	0	34	3.486
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	3.520	0	0	34	3.486
Begroting 2018	3.520	0	0	34	3.486
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2015 (van 1-1-2016 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de aanloopkosten van het collectiegebouw bij het museum Boijmans van Beuningen.
Toelichting Realisatie 2018:	De vrijval betreft het aandeel in dekking van voornemens, die volgen uit het Coalitieakkoord Rotterdam 2018-2022.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Combinatiefuncties

361

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Cultuur, sport en recreatie	14.121	0	1.550	1.176	11.395
Bestemmingsreserve Combinatiefuncties	361	0	0	361	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	361	0	0	361	0
Begroting 2018	361	0	0	361	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2008 (van 1-1-2009 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter gedeeltelijke afdekking risico frictiekosten combinatiefunctionarissen bij stopzetten project na 2014.
Toelichting Realisatie 2018:	De vrijval betreft het aandeel in dekking van voornemens, die volgen uit het Coalitieakkoord Rotterdam 2018-2022.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Frictiekosten op afstand zetten LCC's

1.700

469

1.221

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Cultuur, sport en recreatie	14.121	0	1.550	1.176	11.395
Bestemmingsreserve Frictiekosten op afstand zetten LCC's	1.700	0	469	10	1.221
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	1.700	0	469	10	1.221
Begroting 2018	1.700	0	696	10	994
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-227	0	227
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2018 (van 14-11-2017 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van personele lasten in 2018 en 2019 als gevolg van het afstoten per 1-1-2018 van locaties Sport en Cultuur. Conform de vastgestelde regelingen moet voor 2 jaar kosten worden betaald voor medewerkers die werkzaam zijn in de FSK 1-3 en die de HPK status krijgen. Afgesproken is dat deze medewerkers worden begeleid vanuit programma W&I. Het budget voor de te dekken kosten (loon- opleiding- en begeleidingskosten) is afkomstig van het programma Cultuur, sport en recreatie.
Toelichting Realisatie 2018:	De bestemmingsreserve is ingezet ter dekking van de kosten van de HPK-ers fsk1-3. De kosten zijn lager uitgevallen omdat een aantal HPK-ers zijn geplaatst op een nieuwe werkplek. De vrijval betreft het aandeel in dekking van voornemens, die volgen uit het Coalitieakkoord Rotterdam 2018-2022.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2018 zijn HPK-ers fsk 1-3 begeleidt naar een nieuwe werkplek en geplaatst. Hierdoor is de werkelijke onttrekking lager dan begroot.

Bestemmingsreserve Onderhoud Sport

548

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Cultuur, sport en recreatie	14.121	0	1.550	1.176	11.395
Bestemmingsreserve Onderhoud Sport	548	0	548	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	548	0	548	0	0
Begroting 2018	548	0	548	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2018)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake het uitvoeren van achterstallig en noodzakelijk onderhoud om de objecten/accommodaties op een acceptabel kwaliteitsniveau te brengen bij de verzelfstandiging van het Sportbedrijf.
Toelichting Realisatie 2018:	Het achterstallig en noodzakelijk onderhoud is in 2018 conform begroting uitgevoerd.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Sport gebieden

2.118

157

1.945

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Cultuur, sport en recreatie	14.121	0	1.550	1.176	11.395
Bestemmingsreserve Sport gebieden	2.118	0	157	16	1.945
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	2.118	0	157	16	1.945
Begroting 2018	2.118	0	500	16	1.602
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-343	0	343
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor de realisatie van de beoogde doelen waarvoor deelraden van voormalige deelgemeenten bestemmingsreserves hadden gevormd op onderwerpen die te maken hebben met sport.
Toelichting Realisatie 2018:	De bestemmingsreserve is ingezet ter dekking van diverse projecten in de gebieden (voormalige Deelgemeenten).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Vanwege afhankelijkheid van andere partijen hebben enkele projecten vertraging opgelopen.

Bestemmingsreserve Verbouwing Wereldmuseum

750

255

495

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Cultuur, sport en recreatie	14.121	0	1.550	1.176	11.395
Bestemmingsreserve Verbouwing Wereldmuseum	750	0	0	255	495
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	750	0	0	255	495
Begroting 2018	750	0	250	5	495
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-250	250	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (1-1-2018 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor een bijdrage in de bekostiging van de verbouwing van het Wereldmuseum.
Toelichting Realisatie 2018:	De vrijval (€ 250) is het gevolg van een lager benodigd bedrag voor het bestemde doel. Daarnaast valt € 5 vrij als aandeel in dekking van voornemens die volgen uit het Coalitieakkoord Rotterdam 2018-2022.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De begrote onttrekking van € 250K is als gevolg van genoemde ontwikkelingen uiteindelijk als vrijval gealiseerd.

Volksgezondheid en Zorg

9.794

10.000

8.855

1.002

9.937

Bestemmingsreserve Maatschappelijke Participatie gebieden

1.757

1.103

652

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Volksgezondheid en Zorg	9.794	10.000	8.855	1.002	9.937
Bestemmingsreserve Maatschappelijke Participatie gebieden	1.757	0	1.103	2	652
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	1.757	0	1.103	2	652
Begroting 2018	1.757	0	1.259	2	496
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-156	0	156
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor de realisatie van de beoogde doelen waarvoor deelraden van voormalige deelgemeenten bestemmingsreserves hadden gevormd op onderwerpen die te maken hebben met Maatschappelijke Participatie.
Toelichting Realisatie 2018:	Voor het Flexbudget gebieden is € 201 onttrokken, voor de uitvoering veldacademie € 193 en voor taskforce tegenprestatie is € 709 onttrokken. De vrijval € 2 betreft het aandeel in dekking van voornemens, die volgen uit het Coalitieakkoord Rotterdam 2018-2022.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Door de gebieden is een minder groot beroep gedaan op het flexbudget dat gebruikt kan worden voor het oplossen van knelpunten waardoor uiteindelijk € 193 van de € 300 begrote onttrekking is gerealiseerd. Voor de uitvoering veldacademie blijkt het tekort op de exploitatie lager te zijn en is zodoende € 201 van de begrote € 250 onttrokken. Taskforce tegenprestatie is onttrokken conform begroting.

Bestemmingsreserve Decentralisatie AWBZ

7.237

1.952

1.000

4.285

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Volksgezondheid en Zorg	9.794	10.000	8.855	1.002	9.937
Bestemmingsreserve Decentralisatie AWBZ	7.237	0	1.952	1.000	4.285
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	7.237	0	1.952	1.000	4.285
Begroting 2018	7.237	0	2.773	1.000	3.464
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-821	0	821
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (van 1-1-2013 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is ter dekking van investeringskosten om het nieuwe stelsel zorg & welzijn (na de decentralisaties AWBZ en Jeugdwet per 1-1-2015) stevig neer te zetten en om de grootste onzekerheden in de kosten en rijksbudgetten voor tweedelijnsondersteuning Wmo en specialistische jeugdhulp te kunnen opvangen. De onzekerheden in de kosten hebben te maken met het open-eindekarakter van de tweedelijnsondersteuning Wmo en met de toeleiding tot specialistische jeugdhulp die we voor een belangrijk deel niet zelf in de hand hebben (verloopt via de huisartsen). Om de risico’s op de inkoop van tweedelijnszorg hanteren we een reserve van 5% van het inkoopbudget van € 340 mln.
Toelichting Realisatie 2018:	Vanuit de bestemmingsreserve AWBZ zijn in 2018 diverse projecten gedekt met betrekking tot het stelsel zorg en welzijn. Deze projecten hebben betrekking op doorontwikkeling Informatiemanagement, implemenatatie doelgroepenvervoer, professionalisering, inkoop Jeugdhulp en WMO, doorontwikkeling wijkteams en Privacy. De vrijval betreft het aandeel in dekking van voornemens, die volgen uit het Coalitieakkoord Rotterdam 2018-2022.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het verschil tussen begroting en realisatie wordt verklaard door een aantal projecten waarvan de inzet van mensen lager was dan begroot. Dit komt doordat een aantal projecten gedeeltelijk later in de tijd worden gerealiseerd en een aantal projecten met minder inzet toe bleken te kunnen.

Bestemmingsreserve Huishoudelijk Hulp Toelage

800

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Volksgezondheid en Zorg	9.794	10.000	8.855	1.002	9.937
Bestemmingsreserve Huishoudelijk Hulp Toelage	800	0	800	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	800	0	800	0	0
Begroting 2018	800	0	800	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2016 (van 15-12-2016 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Huishoudelijk Hulp Toelage is gevormd vanuit bestemmingsreserve transitie decentralisatie AWBZ. Vanuit het Rijk zijn via de decentralisatie-uitkering Huishoudelijke hulp toelage (HHT) voor 2015 en 2016 middelen beschikbaar gesteld voor het stimuleren van de vraag naar huishoudelijke hulp, teneinde zoveel mogelijk volwaardige werkgelegenheid te behouden. Het Rijk heeft de bestedingsvoorwaarden eind 2015 verruimd, waardoor deze middelen breder kunnen worden ingezet voor innovatie en transitie in de zorg en (behoud van) werkgelegenheid en de terugbetalingsverplichting van niet bestede middelen is komen te vervallen. Vanuit de onderbesteding 2015 is een bestemmingsreserve gevormd met het oog op de door de Raad aangenomen motie 'Voorkomen onnodige ontslagen thuiszorg' (15 juli 2014) waarin het College wordt verzocht deze middelen te oormerken voor de transitie AWBZ/Wmo en de geldende bestedingsvoorwaarden vanuit het Rijk.
Toelichting Realisatie 2018:	De onttrekking is op basis van de werkelijke kosten gerealiseerd. De reserve is echter niet toereikend gebleken om alle huishoudelijke hulp toelage te dekken. Met ingang van 2019 is de regeling Huishoudelijke Hulp Toelage ten einde gekomen en daarmee ook de reserve uitgeput.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve tweedelijns WMO en Jeugdhulp

10.000

5.000

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Volksgezondheid en Zorg	9.794	10.000	8.855	1.002	9.937
Bestemmingsreserve tweedelijns WMO en Jeugdhulp	0	10.000	5.000	0	5.000
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	0	10.000	5.000	0	5.000
Begroting 2018	0	10.000	10.000	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-5.000	0	5.000
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Voorjaarsnota 2017 (van 1-1-2018 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om schommelingen in de zorguitgaven op te vangen bij de WMO en Jeugdhulp.
Toelichting Realisatie 2018:	De onttrekking van € 5 mln. is ter dekking van tekorten op de Wmo arrangementen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Begroting: € 5 mln was begroot ter dekking van een deel van de meerkosten van de Gemeenschappelijke jeugdhulp Regeling Rotterdam Rijnmond. Om financieel technische redenen mogen deze meerkosten niet in deze jaarrekening 2018 meegenomen worden, maar moeten ze worden meegenomen in 2019.

Werk en inkomen

72.968

5.895

2.539

46.387

29.937

Bestemmingsreserve WWB meerjarig

69.206

5.895

406

46.127

28.568

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Werk en inkomen	72.968	5.895	2.539	46.387	29.937
Bestemmingsreserve WWB meerjarig	69.206	5.895	406	46.127	28.568
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	69.206	5.895	406	46.127	28.568
Begroting 2018	69.206	5.895	700	46.127	28.274
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-294	0	294
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2015 (van 1-1-2015 t/m 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om een eventueel toekomstig tekort te dekken op de WWB-inkomensdeel en de (verlaagde) rijksuitkering.
Toelichting Realisatie 2018:	De realisatie van de toevoeging en vrijval is gelijk aan de begroting conform besluit Gemeenteraad bij de 10M brief. De onttrekking van de reserve heeft alleen betrekking op de activiteiten SIB. De BUIG heeft een positief resultaat behaald en derhalve is geen beroep op de reserve over 2018 van toepassing.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De onttrekking van de Sociaal Impact Bond (SIB) is € 294 lager dan begroot omdat in 2017 te hoge lasten zijn opgenomen over het tweede halfjaar van 2017. Dit is over 2018 geëffectueerd.

Bestemmingsreserve Spaarsaldo Participatiebudget

962

340

250

372

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Werk en inkomen	72.968	5.895	2.539	46.387	29.937
Bestemmingsreserve Spaarsaldo Participatiebudget	962	0	340	250	372
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	962	0	340	250	372
Begroting 2018	962	0	340	250	372
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2014 (van 1-1-2015 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Spaarsaldo Participatiebudget is ontstaan, doordat de BBV regels ten aanzien van het mee nemen van het participatiebudget in 2014, zijn gewijzigd. Voorheen werden niet bestede participatiemiddelen (spaarsaldo) op de balans meegenomen zodat die konden worden ingezet in volgende jaren. Vanaf eind 2014 mag dit niet meer op deze wijze gepresenteerd worden op de overlopende passiva. Het zijn dus rijksmiddelen Participatiebudget van voorgaande jaren die worden ingezet voor de uitvoering van de taken in het sociaal domein. Dit saldo kan gesplitst worden in € 355 voor Regionale Werkbedrijven en € 607 voor SROI.
Toelichting Realisatie 2018:	De realisatie van € 340 betreft een doorbelasting vanuit MO voor de trajectkosten BRIDGE (valt binnen SROI; Social Return on Investment). De vrijval van € 250 is verwerkt naar aanleiding van de concernvraag voor beschikbare vrije middelen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Taaleis

2.000

993

997

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Werk en inkomen	72.968	5.895	2.539	46.387	29.937
Bestemmingsreserve Taaleis	2.000	0	993	10	997
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	2.000	0	993	10	997
Begroting 2018	2.000	0	1.000	10	990
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-7	0	7
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake de uitvoering van de Wet taaleis.
Toelichting Realisatie 2018:	Nagenoeg alle kosten die vallen onder de wet Taaleis zijn onttrokken aan de reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is nagenoeg conform de begroting

Bestemmingsreserve ICT W&I

800

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Werk en inkomen	72.968	5.895	2.539	46.387	29.937
Bestemmingsreserve ICT W&I	800	0	800	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	800	0	800	0	0
Begroting 2018	800	0	800	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (van 1-1-2018 t/m 31-12-2018)
Doel Reserve:	Door vertragingen in het programma Werk en Inkomen verschuiven de (kapitaal)lasten als ook de baten van het programma door naar toekomstige jaren. Om de financiële consequenties hiervan te kunnen dekken is de bestemmingsreserve gecreëerd.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is de volledige reserve van € 800 onttrokken ten behoeve van een aanvullende bijdrage aan Wigo4it om kosten te dekken die voortvloeien uit het programma innovatie.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Maatschappelijke Ondersteuning

3.253

300

2.948

Bestemmingsreserve Taaleis Tegenprestatie

500

300

200

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Maatschappelijke Ondersteuning	3.253	0	300	5	2.948
Bestemmingsreserve Taaleis Tegenprestatie	500	0	300	0	200
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	500	0	300	0	200
Begroting 2018	500	0	500	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-200	0	200
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake de uitvoering van de Wet taaleis.
Toelichting Realisatie 2018:	Voor de uitvoering van de Wet Taaleis is € 300k onttrokken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Een correctie op betaalde BTW over de afgelopen jaren en een doorkijk naar volgend jaar hebben geresulteerd in een lagere onttrekking aan de reserve.

Bestemmingsreserve Stadsinitiatief

2.253

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Maatschappelijke Ondersteuning	3.253	0	300	5	2.948
Bestemmingsreserve Stadsinitiatief	2.253	0	0	0	2.253
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	2.253	0	0	0	2.253
Begroting 2018	2.253	0	0	0	2.253
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake het uitvoeren van een minimale variant van de taaleis voor de doelgroep tegenprestatie, om te kunnen voldoen aan de Wet taaleis Participatiewet die vanaf 1 janauri 2016 van kracht is.
Toelichting Realisatie 2018:	In verband met bezwaren van omwonenden heeft er in 2018 geen gerealisatie plaatsgevonden. De Raad van Staete heeft het beroep inmiddels ongegrond verklaard. Het bedrag blijft staan voor 2019.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	n.v.t.

Bestemmingsreserve Zomerakkoord

500

495

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Maatschappelijke Ondersteuning	3.253	0	300	5	2.948
Bestemmingsreserve Zomerakkoord	500	0	0	5	495
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	500	0	0	5	495
Begroting 2018	500	0	0	5	495
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (van 1-1-2018 tm 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd naar aanleiding van het zomerakkoord. De middelen worden in latere jaren ingezet voor armoedebestrijding.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is deze bestemmingsreserve niet ingezet. De vrijval betreft het aandeel in dekking van voornemens, die volgen uit het Coalitieakkoord Rotterdam 2018-2022.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Beheer van de stad

13.164

8.000

6.231

242

14.691

Bestemmingsreserve Onderhoud Lease (voorheen ROB Intern)

2.740

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Beheer van de stad	13.164	8.000	6.231	242	14.691
Bestemmingsreserve Onderhoud Lease (voorheen ROB Intern)	2.740	0	0	0	2.740
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	2.740	0	0	0	2.740
Begroting 2018	2.740	0	340	0	2.400
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-340	0	340
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2015 (van 1-1-2016 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Onderhoud Lease ondersteunt een efficiënte bedrijfsvoering met betrekking tot het binnen de Gemeente in gebruik zijnde materieel van Lease, waarbij schommelingen in kosten van onderhoud, reparatie en banden worden opgevangen. De mutatie in deze reserve betreft het verschil tussen het deel van onderhoud, reparatie en banden dat in de leasetermijnen is opgenomen ten opzichte van de werkelijke kosten van onderhoud, reparatie en banden. Gedurende het begrotingsjaar zal de schatting van deze mutatie zijn opgenomen. Bij jaareinde zal de werkelijke mutatie in de reserve worden verwerkt.
Toelichting Realisatie 2018:	n.v.t.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De onttrekking heeft niet plaatsgevonden omdat in 2018 meer opbrengsten dan kosten zijn geweest.

Bestemmingsreserve Oranjebonnepolder

303

101

202

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Beheer van de stad	13.164	8.000	6.231	242	14.691
Bestemmingsreserve Oranjebonnepolder	303	0	101	0	202
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	303	0	101	0	202
Begroting 2018	303	0	101	0	202
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 tot en met 31-12-2020)
Doel Reserve:	Bestemmingsreserve Oranjebonnepolder is gevormd ter dekking van de beheerskosten voor de uitgevoerde werkzaamheden in de Oranjebonnepolder.
Toelichting Realisatie 2018:	Deze onderhoudskosten vallen binnen het totale project jaargebonden onderhoud groen. De reserve wordt één keer per jaar onttrokken en bedraagt voor de komende 4 jaar € 101 per jaar.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Luchtsingel

625

580

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Beheer van de stad	13.164	8.000	6.231	242	14.691
Bestemmingsreserve Luchtsingel	625	0	45	0	580
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	625	0	45	0	580
Begroting 2018	625	0	45	0	580
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2031)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake de onderhoudsplicht van de Luchtsingel, die in 2016 is afgekocht.
Toelichting Realisatie 2018:	De bestemmingsreserve wordt in 15 jaar leeggeboekt ter dekking van de onderhoudskosten. Deze onderhoudskosten vallen binnen het totale project "jaargebonden onderhoud Bruggen en Tunnels".
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	n.v.t.

Bestemmingsreserve Maastunnel

9.496

8.000

6.085

242

11.169

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Beheer van de stad	13.164	8.000	6.231	242	14.691
Bestemmingsreserve Maastunnel	9.496	8.000	6.085	242	11.169
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	9.496	8.000	6.085	242	11.169
Begroting 2018	9.496	8.000	7.000	242	10.254
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-915	0	915
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van niet activeerbare kosten van de renovatie van de Maastunnel.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is er door het cluster Stadsbeheer een bedrag van € 978 onttrokken aan de BSR Maastunnel en door het cluster Stadsontwikkeling een bedrag van € 5,1 mln. Tevens heeft er in 2018 een vrijval plaatsgevonden (conform 2e herziening M8) van € 241
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2018 is de begrote onttrekking van de bestemmingsreserve verlaagd en herverdeeld tussen SB en SO. Voor SB werd het begrootte bedrag € 1 mln waar tegenover een realisatie staat van € 978. Voor SO werd het begrootte bedrag € 6 mln en de realisatie € 5,1 mln. Het verschil van € 893 bij SO wordt verklaard doordat er minder lasten zijn gerealiseerd met betrekking tot communicatie en inzet van operators.

Stedelijke inrichting

6.665

1.333

1.583

150

6.265

Bestemmingsreserve Duurzaam

913

1.000

700

1.213

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Stedelijke inrichting	6.665	1.333	1.583	150	6.265
Bestemmingsreserve Duurzaam	913	1.000	700	0	1.213
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	913	1.000	700	0	1.213
Begroting 2018	913	1.000	1.714	0	199
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-1.014	0	1.014
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2008 (van 1-1-2011 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De vorming van reserve Duurzaam heeft plaatsgevonden ter dekking van de lasten voor de uitvoering van activiteiten ten behoeve van het programma Duurzaam.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is een bedrag van € 700 onttrokken aan de bestemmingsreserve en ingezet voor de uitvoering van activiteiten ten behoeve van het programma Duurzaam.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve is het gevolg van lagere lasten in 2018 dan begroot. De lagere lasten zijn het gevolg van het doorschuiven van het Zon-Icoon dat in 2019 tot uitvoering zal komen en ter dekking van verplichtingen aangegaan in 2018 die over de jaargrens in 2019 tot kosten zullen leiden.

Bestemmingsreserve RCP Groene Daken

254

232

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Stedelijke inrichting	6.665	1.333	1.583	150	6.265
Bestemmingsreserve RCP Groene Daken	254	0	20	2	232
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	254	0	20	2	232
Begroting 2018	254	0	20	2	232
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2008 (van 1-1-2009 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De reserve impuls RCP Groene Daken heeft plaatsgevonden, ter dekking van het onderzoek en monitoring met betrekking tot de aanleg van groene daken.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is een bedrag van € 20 onttrokken aan de bestemmingsreserve en ingezet voor niet activeerbare kosten van het project Groene Daken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Actieplan Luchtkwaliteit

3.776

333

492

3.592

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Stedelijke inrichting	6.665	1.333	1.583	150	6.265
Bestemmingsreserve Actieplan Luchtkwaliteit	3.776	333	492	25	3.592
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	3.776	333	492	25	3.592
Begroting 2018	3.776	333	1.375	25	2.709
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-883	0	883
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Tweede bestuursrapportage 2016 (van 7-7-2016 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake het verbeteren van de luchtkwaliteit voor de Rotterdammers. Hiervoor is de Koersnota Lucht in 2015 vastgesteld door de raad. De belangrijkste prioriteiten zijn: het versneld laten afnemen van de uitstoot van elementair koolstof met 40% in deze collegeperiode (t.o.v. 2014) en het gemeentelijke wagenpark is in 2018 25% 'schoner'.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is € 0,5 mln. aan subsidiekosten gerealiseerd voor de sloop- en stimuleringsregeling en elektrische laadinfrstructuur. Deze kosten zijn onttrokken uit de bestemmingsreserve Actieplan Luchtkwaliteit.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De lagere onttrekking in de realisatie wordt verklaard doordat het aantal aanvragen voor de sloopregeling c.q. de sloop van oude, vervuilende brommers en scooters voor maaltijdbezorging zijn achtergebleven en de subsidieregeling met betrekking tot de elektrische bestelauto's nog niet van start is gegaan. Daarnaast is het aantal aanvragen voor elektrische Laadinfrastructuur in de realisatie achter gebleven.

Bestemmingsreserve Kansrijke wijken

738

371

123

244

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Stedelijke inrichting	6.665	1.333	1.583	150	6.265
Bestemmingsreserve Kansrijke wijken	738	0	371	123	244
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	738	0	371	123	244
Begroting 2018	738	0	551	123	64
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-180	0	180
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om toekomstige schommelingen in de uitvoering van het programma Kansrijke Wijken op te vangen. Het programma bevat een aantal grote bijdragen aan andere projecten. De buitenruimteprojecten hebben een langere voorbereidingstijd om te komen tot uitvoering.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is € 0,4 mln. aan kosten gemaakt binnen het programma Kansrijke Wijken voor met name het project Droomstraat, Kansrijke Wijken, Assendelftplein, Groene Schoolpleinen, Wonen en Woonomgeving algemeen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De onttrekking aan de bestemmingsreserve Kansrijke Wijken valt lager uit als gevolg van een vertraging in de uitvoering van een aantal projecten. Deze vertraging wordt veroorzaakt door een langere voorbereidingsfase voor het project Assendelftplein en Groene Schoolpleinen.

Bestemmingsreserve Funderingen

984

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Stedelijke inrichting	6.665	1.333	1.583	150	6.265
Bestemmingsreserve Funderingen	984	0	0	0	984
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	984	0	0	0	984
Begroting 2018	984	0	0	0	984
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (van 1-1-2018 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de continuïteit van de funderingsaanpak in Rotterdam te waarborgen. Het betreft meerjarige wijkgerichte participatieprojecten in het kader van gesubsidieerd funderingsonderzoek en urgent bloksgewijs funderingsherstel.
Toelichting Realisatie 2018:	n.v.t.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	n.v.t.

Ruimtelijke ontwikkeling

169.316

100.308

26.646

93.843

149.135

Bestemmingsreserve Stelselwijziging Afschrijving Vastgoed

214

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke ontwikkeling	169.316	100.308	26.646	93.843	149.135
Bestemmingsreserve Stelselwijziging Afschrijving Vastgoed	214	0	0	0	214
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	214	0	0	0	214
Begroting 2018	214	0	215	0	-1
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-215	0	215
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2011 (van 2011 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	Het doel van de reserve is het dekken van knelpunten die zich kunnen voordoen in het kader van de invoering van de kostprijsdekkende huur.
Toelichting Realisatie 2018:	n.v.t.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie wijkt af van de begroting vanwege het doorschuiven van de sloopkosten van panden aan de Gebbeweg en Traviataweg naar 2019.

Bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke ontwikkeling	169.316	100.308	26.646	93.843	149.135
Bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden	73	0	0	0	73
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	73	0	0	0	73
Begroting 2018	73	0	19	0	54
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-19	0	19
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden is gevormd ter dekking van de lasten van specifieke activiteiten/projecten op het gebied van duurzaamheid in de voormalige deelgemeentegebieden.
Toelichting Realisatie 2018:	n.v.t.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er hebben geen werkzaamheden voor de Bouwweg Pernis plaats gevonden.

Bestemmingsreserve Inrichting Buitenruimte gebieden

1.931

786

1.133

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke ontwikkeling	169.316	100.308	26.646	93.843	149.135
Bestemmingsreserve Inrichting Buitenruimte gebieden	1.931	0	786	12	1.133
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	1.931	0	786	12	1.133
Begroting 2018	1.931	0	830	12	1.089
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-44	0	44
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Inrichting buitenruimte gebieden is gevormd ter dekking van de lasten van activiteiten en werkzaamheden met betrekking tot buitenruimte waartoe deelgemeenten hebben besloten en reserves hebben gevormd.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 heeft afrekening met Havenbedrijf plaatsgevonden voor de Westelijke Ontsluitingsweg Heyplaat. Daarvoor had deelgemeente Charlois € 600 gereserveerd. Daarnaast is er € 155 uitgegeven voor buitenruimte Wilgenplantsoen (Bloklandstraat) en € 31 voor Kop van Zuid. De vrijval is het gevolg van het besluit van het nieuwe college om geld voor nieuwe doelstellingen in te zetten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De financiele afhandeling van de Bloklandstraat is nog niet gereed, waardoor in 2018 € 35 minder uitgegegeven is. Hetzelfde geldt voor de Kop van Zuid, waar in 2018 € 9 minder uitgegeven is.

Bestemmingsreserve ISV-3

56.087

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke ontwikkeling	169.316	100.308	26.646	93.843	149.135
Bestemmingsreserve ISV-3	56.087	0	0	56.087	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	56.087	0	0	56.087	0
Begroting 2018	56.087	0	0	45.898	10.189
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	10.189	-10.189
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Tweede bestuursrapportage 2011 (van 2011 t/m 31-12-2027)
Doel Reserve:	De vorming van reserve ISV-3 heeft plaatsgevonden ter dekking van de lasten van het Investeringsprogramma Stedelijke Vernieuwing (dit betreft een rijksbijdrage).
Toelichting Realisatie 2018:	Conform eerder genomen raadsbesluit zijn de bestemmingsreserve Investeringsplannen zonder gronduitgifte en de bestemmingsreserve ISV-3 omgevormd naar de bestemmingsreserve Gebiedsontwikkelingsfonds.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De begrote onttrekking voor Bestemmingsreserve ISV - 3 is omgehangen naar Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling omdat het volledige saldo is samengevoegd.

Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid

64.918

13.556

14.563

400

63.511

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke ontwikkeling	169.316	100.308	26.646	93.843	149.135
Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid	64.918	13.556	14.563	400	63.511
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	64.918	13.556	14.563	400	63.511
Begroting 2018	64.918	13.556	18.219	400	59.855
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-3.656	0	3.656
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (van 1-1-2013 t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De vorming van de bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid heeft plaatsgevonden ter dekking van de lasten Nationaal Programma Rotterdam Zuid.
Toelichting Realisatie 2018:	Toevoeging Conform eerder raadsbesluit zijn gereserveerde bedragen binnen de bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam en bestemmingsreserve ISV-3 vervallen en toegevoegd aan bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid (€ 12,4 mln). Tevens is op basis van de actuele stand van zaken van de grondexploitatie Zuidelijke Tuinsteden een inschatting gemaakt van de verwachte resultaatneming voor 2018 en de daarmee samenhangende mutaties in de verliesvoorziening van de grondexploitaties. De mutatie in de verliesvoorziening heeft geleid tot het toevoegen van eerder onttrokken middelen aan de bestemmingsreserve (€ 1,1 mln). Onttrekkking De grootste uitgaven in 2018 betreffen compensatie voor verliesneming bij de grondexploitatie Tweebosbuurt (€ 5,8 mln.), subsidie voor Urkersingel (€ 2,8 mln.) en programma Steigers op Zuid (€ 2,8 mln.) en uitvoeringskosten Mijnkintbuurt blok 1+2 (€ 1,4 mln.).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De onderbesteding ten opzichte van de begroting 2018 wordt vooral veroorzaakt door lagere bestedingen bij programma Steigers op Zuid (€ 2,7 mln.). De overige onderbesteding is veroorzaakt door lagere compensatie voor verliesneming bij de grondexploitaties Tweebosbuurt (€ 216) en Revitalisering Plein 1953 (€ 220) en tragere bestedingen voor Buitenruimte Vreewijk Valkeniersbuurt (€ 181).

Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling

10.006

86.752

6.832

15.658

74.268

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke ontwikkeling	169.316	100.308	26.646	93.843	149.135
Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling	10.006	86.752	6.832	15.658	74.268
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	10.006	86.752	6.832	15.658	74.268
Begroting 2018	10.006	54.187	10.190	99	53.904
Verschil Realisatie - Begroting	0	32.565	-3.358	15.559	20.364
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De middelen in deze bestemmingsreserve dienen ter dekking van de materiële lasten van buitenruimteprojecten. Het betreft zowel projecten gekoppeld aan de gebiedsontwikkeling als projecten gekoppeld aan vergroening.
Toelichting Realisatie 2018:	Toevoeging Volgens eerder genomen raadsbesluit zijn de bestemmingsreserve ISV-3 en bestemmingsreserve Investeringsplannen zonder gronduitgifte vervallen en toegevoegd aan bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling. Overeenkomstig met het raadbesluit is vanuit het resultaat van het product Grondzaken een bedrag van € 10 mln aan de bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling toegevoegd Onttrekking De grootste uitgaven in 2018 hebben betrekking op de navolgende buitenruimteprojecten: - Rotterdam Central District (RCD) (€ 1,7 mln); - distributie Terbregge Oost (€ 374); - parkeerplekken Bajonet (€ 480); - Hof van Zuidwijk (€ 673); - bodemsanering (€ 332); - buitenruimte Kop van Feijenoord (€ 293); - een Verliesvoorziening voor de Motorstraat (€ 1,5 mln)
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De onderbesteding ten opzichte van de begroting 2018 wordt vooral veroorzaakt door lagere bestedingen bij de aanpak bestaande particuliere voorraad (€ 1,7 mln). De overige onderbesteding is veroorzaakt door buitenruimte Bajonet (€ 490), buitenruimte Kop van Feijenoord (€ 287), het Nieuwe Dorp op Heijplaat (€ 210) en het Masterplan buitenruimte Maasranden (€ 267).

Bestemmingsreserve Infrastructuur

7.089

1.031

800

5.258

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke ontwikkeling	169.316	100.308	26.646	93.843	149.135
Bestemmingsreserve Infrastructuur	7.089	0	1.031	800	5.258
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	7.089	0	1.031	800	5.258
Begroting 2018	7.089	0	1.130	800	5.159
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-99	0	99
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2002 (van 1-1-2002 t/m 31-12-2023)
Doel Reserve:	De vorming van de bestemmingsreserve Infrastructuur heeft plaatsgevonden in boekjaar 2002 en wordt aangewend ten behoeve van grootschalige infrastructurele projecten en is specifiek bestemd voor de dekking van de ontwikkeling van Rotterdam CS.
Toelichting Realisatie 2018:	Vanuit het project Buitenruimte RCD is € 800 vrij gevallen. Ter dekking van de kosten van de ontwikkelingen in en rondom Rotterdam CS en het beheer en onderhoud van de stationshal is voor een bedrag van € 1.031 onttrokken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is nagenoeg conform de begroting

Bestemmingsreserve Investeringsplannen zonder gronduitgifte

20.850

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke ontwikkeling	169.316	100.308	26.646	93.843	149.135
Bestemmingsreserve Investeringsplannen zonder gronduitgifte	20.850	0	0	20.850	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	20.850	0	0	20.850	0
Begroting 2018	20.850	0	0	20.850	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2015 (van 1-1-2016 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De middelen in deze bestemmingsreserve dienen ter dekking van de investeringen in de ruimtelijke (infrastructurele) projecten (PR-plannen). Dit betreft met name projecten in het kader van de gebiedsontwikkeling (ontwikkelingen in de buitenruimte).
Toelichting Realisatie 2018:	Conform raadsbesluit zijn de Bestemmingsreserve ISV-3 en Bestemmingsreserve Investeringsplannen zonder gronduitgifte vervallen en toegevoegd aan Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve groot onderhoud MBVB

2.610

1.752

858

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke ontwikkeling	169.316	100.308	26.646	93.843	149.135
Bestemmingsreserve groot onderhoud MBVB	2.610	0	1.752	0	858
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	2.610	0	1.752	0	858
Begroting 2018	2.610	0	2.600	0	10
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-848	0	848
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van planvorming- en onderzoekskosten inzake de renovatie van het museum Boymans van Beuningen.
Toelichting Realisatie 2018:	De bestemmingsreserve is gebruikt voor de inzet van brandwachten en overige beheersmaatregelen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie is lager dan verwacht doordat aanbestedingen voordeliger uitvielen en doordat werkzaamheden en daarmee de kosten doorschuiven naar 2019.

Bestemmingsreserve groot onderhoud (MJOP)

3.666

500

3.130

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke ontwikkeling	169.316	100.308	26.646	93.843	149.135
Bestemmingsreserve groot onderhoud (MJOP)	3.666	0	500	36	3.130
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	3.666	0	500	36	3.130
Begroting 2018	3.666	0	500	36	3.130
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2047)
Doel Reserve:	Met het vormen van deze reserve wordt getracht om toekomstige pieken in onderhoud op te vangen. De afdeling Vastgoed gaat in de kostendekkende huur per object uit van een gemiddelde onderhoudsbehoefte over een periode van vijftig jaar. Op dit moment lukt het nog om de pieken per object op te vangen in de totale onderhoudsbegroting van de afdeling Vastgoed, omdat er ook objecten zijn waarbij binnen de onderhoudsbegroting minder dan het gemiddelde uitgevoerd hoeft te worden.
Toelichting Realisatie 2018:	De bestemmingsreserve is gebruikt voor het reguliere onderhoud van een tweetal panden gelegen aan het Schouwburgplein en de Mercatorweg.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Vastgoed gebieden

1.872

1.182

690

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Ruimtelijke ontwikkeling	169.316	100.308	26.646	93.843	149.135
Bestemmingsreserve Vastgoed gebieden	1.872	0	1.182	0	690
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	1.872	0	1.182	0	690
Begroting 2018	1.872	0	1.334	0	538
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-152	0	152
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Vastgoed gebieden is gevormd ter dekking van de lasten van specifieke activiteiten/projecten op het gebied van vastgoed in de voormalige deelgemeentegebieden.
Toelichting Realisatie 2018:	Door de buitengebruikstelling van de locatie Heiman Dullaertplein is de resterende boekwaarde extra afgeschreven. De kosten van deze extra afschrijvingslasten zijn onttrokken uit de reserve. Tevens is de reserve gebruikt voor de kapitaallasten van de inventarissen van de locaties Burgemeester Baumannlaan/Cloese en Prins Alexanderplein.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie wijkt af van de begroting vanwege het doorschuiven van de sloopkosten van panden aan de Gebbeweg en Traviataweg naar 2019.

Algemene middelen

809.980

144.568

66.467

97.811

790.270

Algemene reserve

95.244

84.736

179.980

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Algemene middelen	809.980	144.568	66.467	97.811	790.270
Algemene reserve	95.244	84.736	0	0	179.980
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	95.244	84.736	0	0	179.980
Begroting 2018	95.244	84.736	0	0	179.980
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Doorlopend
Doel Reserve:	De algemene reserve behoort tot het weerstandsvermogen, hetgeen vrij aanwendbare middelen zijn, die worden ingezet om het begrotingsbeeld sluitend te houden en voor onvoorziene financiële risico’s.
Toelichting Realisatie 2018:	De toevoeging aan de Algemene reserve is conform de begroting.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting

Bestemmingsreserve Investeringen Rozenburg

843

826

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Algemene middelen	809.980	144.568	66.467	97.811	790.270
Bestemmingsreserve Investeringen Rozenburg	843	0	17	0	826
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	843	0	17	0	826
Begroting 2018	843	0	17	0	826
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Raadsbesluit 'financiële afwikkeling herindeling Rozenburg' (van 2011 t/m nog nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor investeringen in Rozenburg.
Toelichting Realisatie 2018:	Onttrekking is conform de begrote bijdrage aan ECMR
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting

Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (IFR)

503.560

35.829

40.094

6.682

492.613

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Algemene middelen	809.980	144.568	66.467	97.811	790.270
Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (IFR)	503.560	35.829	40.094	6.682	492.613
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	503.560	35.829	40.094	6.682	492.613
Begroting 2018	503.560	35.829	50.365	6.682	482.342
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-10.271	0	10.271
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	1999 (van 1999 t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is ter dekking van gemeentebrede investeringsprojecten in het kader van de meerjarige investeringsplanning. Het fonds wordt onder meer gevoed uit een structurele intensiveringsreeks, verkoopopbrengsten van deelnemingen en bespaarde omslagrente. De rentebaten (vanaf 2018 2,5%) over de hoofdsom wordt gebruikt voor de financiering van kapitaallasten (rente- en afschrijvingen) van aangewezen, lopende investeringen.
Toelichting Realisatie 2018:	Toevoeging en vrijval is conform de laatst vastgestelde begroting. De gerealiseerde onttrekking is conform de gerelateerde, gerealiseerde lasten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Voor een toelichting op de realisatie van de IFR-projecten wordt verwezen naar de paragraaf IFR / ISV/ NPRZ van het hoofdstuk Reserves van de jaarstukken. Deze lasten en onttrekkingen worden geëffectueerd bij de betreffende programma's.

Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds

35.669

9.517

14.603

1.000

29.583

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Algemene middelen	809.980	144.568	66.467	97.811	790.270
Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds	35.669	9.517	14.603	1.000	29.583
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	35.669	9.517	14.603	1.000	29.583
Begroting 2018	35.669	9.517	17.458	1.000	26.728
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-2.855	0	2.855
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2006 (van 2006 t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve betreft nog niet door de uitvoerende clusters geclaimde of ingedaalde rijksmiddelen met een specifieke doelstelling / taakstelling die bij Beheer Algemene Middelen gereserveerd zijn voor latere jaren.
Toelichting Realisatie 2018:	De realisatie is vrijwel conform planning / begroting. Onttrekkingen vinden in hoofdzaak plaats voor bodemsanering (11,2 mln), bestaand rotterdams gebied (1,5 mln) en verhoogde asielinstroom (745).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie van de lasten voor voornamelijk verhoogde asielakkoord (2,3 mln) en transitiekosten regionale uitvoeringsdiensten (371) zijn lager dan begroot. De middelen worden de komende jaren ingezet.

Financieringsreserve

82.087

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Algemene middelen	809.980	144.568	66.467	97.811	790.270
Financieringsreserve	82.087	0	0	82.087	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	82.087	0	0	82.087	0
Begroting 2018	82.087	0	0	82.086	1
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	1	-1
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 1988 (van 1988 tot en met 2018)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve dient voor het opvangen van financieringstegenvallers. Deze reserve maakt onderdeel uit van het weerstandsvermogen en vangt schommelingen in de renteresultaten op, waardoor ingrijpende veranderingen van de omslagrente worden voorkomen. Positieve en negatieve renteresultaten worden toegevoegd, respectievelijk onttrokken aan deze egalisatiereserve. In het geval van een gematigde rentestijging kan een beroep worden gedaan op de Financieringsreserve om de omslagrente op het gewenste niveau te handhaven. Op basis van het meerjarenperspectief wordt bij de Kaderbrief besloten tot aanpassing van de omslagrente of afroming van de Financieringsreserve.
Toelichting Realisatie 2018:	Vanwege opheffing van deze reserve is het saldo verrekend met de Algemene reserve
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting

Kredietrisicoreserve

67.716

3.217

70.933

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Algemene middelen	809.980	144.568	66.467	97.811	790.270
Kredietrisicoreserve	67.716	3.217	0	0	70.933
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	67.716	3.217	0	0	70.933
Begroting 2018	67.716	3.217	0	0	70.933
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2012 (van 2012 t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve dient ten behoeve van de risico's met betrekking tot de leningen- en garantieportefeuille.
Toelichting Realisatie 2018:	De toevoeging aan de kredietrisicoreserve is conform de begroting
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting

Bestemmingsreserve Doorontwikkeling Organisatie

14.010

8.269

6.065

16.141

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Algemene middelen	809.980	144.568	66.467	97.811	790.270
Bestemmingsreserve Doorontwikkeling Organisatie	14.010	8.269	6.065	73	16.141
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	14.010	8.269	6.065	73	16.141
Begroting 2018	14.010	8.269	7.586	73	14.620
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-1.521	0	1.521
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2015 (van 2015 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	Deze bestemmingsreserve is bedoeld voor de frictiekosten, gemoeid met de doorontwikkeling van de organisatie in de periode 2016 / 2019. De frictiekosten zijn zowel bedoeld voor de loonkosten (en personeelsgerelateerde kosten) van boventallige medewerkers (hpk'ers) die niet betaald kunnen worden uit de begroting van de clusters, als voor kosten die voortkomen uit arrangementen om medewerkers te stimuleren vrijwillig uit dienst te gaan.
Toelichting Realisatie 2018:	De realisatie betreft de dotatie aan de reserve (conform begroting), de onttrekking en de vrijval (conform begroting). De onttrekking heeft betrekking op uitgaven in het kader van frictiekosten, transfer en verjonging (dakpanconstructies).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet alle begrote onttrekkingen ten laste van deze reserve zijn geclaimd zoals bijvoorbeeld strafheffingen. Ook is een begrote vrijval in verband met terugplaatsing van herplaatsingskandidaten naar de clusters abusievelijk niet verwerkt. De gerealiseerde onttrekkingen betreffen loonkosten voor bijvoorbeeld herplaatsingskandidaten, verjonging en begeleidingskosten. De lager uitgevallen kosten voor transfer en verjonging zullen doorschuiven naar volgende jaren, dit blijft behouden in de reserve.

Bestemmingsreserve Krimp (motie 31)

9.330

3.000

4.547

7.589

194

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Algemene middelen	809.980	144.568	66.467	97.811	790.270
Bestemmingsreserve Krimp (motie 31)	9.330	3.000	4.547	7.589	194
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	9.330	3.000	4.547	7.589	194
Begroting 2018	9.330	3.000	4.717	7.589	24
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-170	0	170
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2013 (van 2013 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Krimp is ingericht om een impuls te geven aan de versnelde uitstroom van herplaatsers. De frictiekosten zijn zowel bedoeld voor de loonkosten (en personeelsgerelateerde kosten) van boventallige medewerkers (hpk'ers) die niet betaald kunnen worden uit de begroting van de clusters als voor kosten die voortkomen uit arrangementen om medewerkers te stimuleren vrijwillig uit dienst te gaan.
Toelichting Realisatie 2018:	De dotatie is conform begroting. De uitgaven die onttrokken zijn hebben betrekking op met name de loonkosten van herplaatsingskandidaten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er is sprake van een geringe afwijking van ca. 3,5%.

Bestemmingsreserve RECP

1.521

1.141

380

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Algemene middelen	809.980	144.568	66.467	97.811	790.270
Bestemmingsreserve RECP	1.521	0	1.141	380	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	1.521	0	1.141	380	0
Begroting 2018	1.521	0	1.141	380	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2007 (van 1-1-2007 t/m 31-12-2018)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ten behoeve van de CO2-arme stad middels verlaging van CO2-emissie in 2025 ten opzichte van CO2-emissie 1990.
Toelichting Realisatie 2018:	Conform begroting. Realisatie betreft ter dekking van de kapitaalrente, aandelenkapitaal WarmteBedrijf Rotterdam.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting

Overhead

4.579

1.000

4.371

155

1.053

Bestemmingsreserve Financiële processen

1.054

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Overhead	4.579	1.000	4.371	155	1.053
Bestemmingsreserve Financiële processen	1.054	0	1.054	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	1.054	0	1.054	0	0
Begroting 2018	1.054	0	1.054	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2018)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Financiële processen is gevormd ter dekking van kosten inzake de projecten Financiële processen op orde. Hiermee wordt het financiële proces verbeterd door processtappen verder te automatiseren.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is het budget vanuit de bestemmingsreserve Financiële Processen Op Orde gebruikt voor een aantal automatiseringsprojecten als Koppelingen, E-facturatie en Grootboek automatisch afletteren. Deze projecten zijn afgerond en daarbij is de bestemmingsreserve volledig uitgenut.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform de begroting. De reserve is compleet benut en de projecten zijn afgerond.

Bestemmingsreserve Informatiebeveiliging

2.191

1.250

941

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Overhead	4.579	1.000	4.371	155	1.053
Bestemmingsreserve Informatiebeveiliging	2.191	0	1.250	0	941
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	2.191	0	1.250	0	941
Begroting 2018	2.191	0	1.511	0	680
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-261	0	261
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2018)
Doel Reserve:	De samenleving en het concern Rotterdam digitaliseren in snel tempo. Informatiebeveiliging en privacy worden steeds belangrijker en krijgen daarbij ook steeds meer aandacht. Om te voldoen aan wetgeving en de verwachting van burgers zijn extra middelen en inzet nodig. Een deel van de acties (waaronder bijvoorbeeld de Awareness Campagne) is incidenteel van aard, hiervoor wordt de bestemmingsreserve gevormd.
Toelichting Realisatie 2018:	In 2018 is het budget voornamelijk gebruikt in het kader van het programma Rekenkamer informatiebeveiliging en daaraan gerelateerde activiteiten op het gebied informatiebeheer en fysieke beveiliging.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Van de geraamde € 1,5 mln. is uiteindelijk € 1,25 mln. onttrokken. De onderschrijding ad. € 250 komt mede door dat enkele projecten worden voortgezet in 2019.

Bestemmingsreserve Innovatie & Digitalisering

1.179

1.000

2.067

112

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Overhead	4.579	1.000	4.371	155	1.053
Bestemmingsreserve Innovatie & Digitalisering	1.179	1.000	2.067	0	112
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	1.179	1.000	2.067	0	112
Begroting 2018	1.179	1.000	2.179	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-112	0	112
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2016 (van 7-7-2014 t/m 31-12-2018)
Doel Reserve:	De middelen van deze bestemmingsreserve worden aangewend voor de digitalisering van werkprocessen bij clusters, het doorzetten van zaakgewijs werken en het verder ontwikkelen van informatiegestuurd werken binnen het concern (uitvoeren pilots en beschikbaar stellen noodzakelijke techniek).
Toelichting Realisatie 2018:	De besteding van de middelen valt in enkele subonderdelen uiteen: informatiegestuurd werken, zaakgewijs werken (ten behoeve van de burger) en gedigitaliseerd & Rotterdams samenwerken (binnen het concern en met ketenpartners).De programma's worden na 2018 (deels) voortgezet via de Digitaliseringsagenda.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie is lager uitgevallen omdat een deel van de kosten (circa. 100) van het programma Informatie Gestuurd Werken (dekking vanuit Bestemmingsreserve) is verschoven naar het project Data Gedreven Werken (dekking vanuit Digitaliseringsagenda).

Bestemmingsreserve Werkplan Integriteit

155

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Overhead	4.579	1.000	4.371	155	1.053
Bestemmingsreserve Werkplan Integriteit	155	0	0	155	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2018	155	0	0	155	0
Begroting 2018	155	0	0	154	1
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	1	-1
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2010 (van 1-1-2011 t/m 31-12-2018)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten in verband met integriteit.
Toelichting Realisatie 2018:	Begrote kosten die door een onttrekking aan deze reserve gedekt zouden worden, zijn in 2018 niet gerealiseerd. De reserve is vrijgevallen omdat er drie jaar niet aan onttrokken is.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De gehele reserve is vrijgevallen

Totaal

1.117.396

273.264

123.534

241.648

1.025.476

Reserves