Overzicht baten en lasten

Toelichting overzicht baten en lasten

Baten
De totale baten bestaan met name uit bijdragen van het Rijk voor Onderwijsachterstandenbeleid (OAB),  het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) en middelen voor de continuering van de dagprogrammering.

Lasten
De lasten dienen ter uitvoering van het Rotterdams onderwijsbeleid. Uit deze middelen worden met name subsidies verstrekt voor vroeg- en voorschoolse educatie, schoolontwikkeling, burgerschap en leraren. Ook worden middelen besteed aan onderwijshuisvesting, bewegingsonderwijs, ouderbetrokkenheid, overgangsmomenten in het onderwijs, loopbaanoriëntatie en leerlingenvervoer.

Reserves
Het betreft de bestemmingsreserve Convenant ID-banen die over meerdere jaren wordt ingezet.

Meerjarig verloop
De begroting vertoont meerjarig een dalend verloop na 2023. Dit komt voornamelijk door het wegvallen van rijksmiddelen voor het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) en middelen voor de Regiodeal Onderwijs die op het moment van schrijven nog niet door het rijk beschikt zijn. Ook de bijstelling van de ambities door het college zorgt voor een daling in de begroting.

Financiële bijstellingen

Toelichting financiële bijstellingen

Burgerschap
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Burgerschapsonderwijs richt zich op kennis, vaardigheden en houdingen die nodig zijn om als burger actief en verantwoordelijk deel te nemen aan de maatschappij. Het gaat hier om een primaire verantwoordelijkheid van de scholen, die het Rijk bekostigt. De gemeentelijke aanvulling vervalt.  

Leerlingenvervoer
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Een scherpere aanpak van indicatie voor het leerlingenvervoer leidt naar verwachting tot een verminderde instroom van leerlingen, en een groeiende uitstroom en doorstroom naar meer persoonsvervoer of zelfstandig reizen.

Onderwijshuisvesting - Schade
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Binnen de begroting voor onderwijshuisvesting is geld gereserveerd voor de dekking van schade aan schoolgebouwen. Schades zijn incidenteel van aard, waardoor de structureel beschikbare middelen niet altijd worden benut. Schades die zich eventueel voordoen zullen vallen in het jaarrekeningresultaat.

Subsidies (terugvorderingen)
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Op basis van historische gegevens is de omvang bepaald van de jaarlijkse onderuitputting van onderwijssubsidies. De onderbesteding is meestal het gevolg van vertragingen, veranderende omstandigheden en planningsoptimisme.

Actualisatie kapitaallasten
De afschrijvingen en rente op investeringen vormen de kapitaallasten. De kapitaallasten zijn aangepast door nieuwe en bijgestelde investeringskredieten en de geactualiseerde ramingen per jaarschijf. In de paragraaf investeringen is een gedetailleerd overzicht opgenomen van deze aanpassingen. 

BRIDGE
Met het project BRIDGE versterkt de gemeente arbeidsmarktpositie van jongeren uit Rotterdam Zuid. Dat gebeurt door hen vanaf basisschool tot aan het mbo een uitgebreid loopbaan oriëntatie en begeleidingsprogramma (lob) te bieden. In 2023 zet de gemeente dit project voort. Het betreft een bijstelling van € 1,2 mln voor 2023.

Effecten nieuwe cao
Sinds april 2023 is er een nieuw cao-akkoord 2023. De gevolgen hiervan voor 2023 zijn verdeeld over de programma's en bedragen in totaal € 35 mln. Voor het jaar 2024 en verder vindt de verwerking plaats bij de Begroting 2024.  Op het programma Onderwijs vind er een bijstelling plaats van € 443.000.

Kostenstijging energie - Overig
De gestegen energielasten worden voor 2023 gecompenseerd.

Rijksbijdrage continuering Dagprogrammering
In de Dagprogrammering krijgen leerlingen extra activiteiten aangeboden voor taal, rekenen, sociaal-emotioneel leren, sport en gezondheid, kunst en cultuur, wetenschap en techniek, ICT en media, natuur en milieu, burgerschap en loopbaanoriëntatie. Om de Dagprogrammering voort te zetten in schooljaar 2022/2023 heeft  het Rijk € 3 mln beschikbaar gesteld.

Rijksbijdrage Regionale aanpak voortijdig schoolverlaten 2020-2024
Dit betreft de aanpassing van toegekende rijksbijdrage voor de Regionale Meld- en Coördinatiefunctie (RMC). Door de RMC-wetgeving moet de gemeente voortijdig schoolverlaters volgen tot ze 23 jaar zijn. Ook moet de gemeente ervoor zorgen dat deze jongeren alsnog hun startkwalificatie halen. In de praktijk gebeurt dit door een trajectbegeleider die een jongere benadert die voortijdig van school is gegaan .het Rijk stelt voor de RMC-aanpak € 127.000 extra beschikbaar.

Voorschoolse educatie
De vroeg- en voorschoolse educatie (VE) bereidt kinderen van 2,5 jaar tot in groep 1 en 2 beter voor op het begin van de basisschool. Kinderen leren spelenderwijs allerlei vaardigheden aan in taal, beweging en sociale vaardigheden. Met deze bijstelling van € 1,8 mln zet de gemeente extra rijksmiddelen in om de VE voor 2023 te bekostigen.

Formaliseren formatie maatschappelijke ontwikkeling
Er vindt uitbreiding plaats van formatie voor activiteiten rondom maatschappelijke ontwikkeling.

Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen geweest. Het gaat om de volgende wijzigingen:

• Het budget  voor de inzet  van de WSW consulenten onderwijs wordt met deze bijstelling overgeheveld naar het programma Werk en inkomen (structureel € 1,2 mln vanaf 2023).
• Er zijn gymzalen overgedragen aan het sportbedrijf. Met de financiële bijstelling wordt hiervoor budget overgeheveld naar het programma Sport en recreatie (structureel € 368.000 vanaf 2023).
• Voor de dekking van de administratieve en inhoudelijke ondersteuning bij inkomende bijdragen en subsidies, wordt een bijdrage van € 117.000 naar het programma Stedelijke ontwikkeling overgeheveld.
• Overige technische wijzigingen (€ -289.000 in 2023 en vanaf 2024 -€ 296.000 structureel).