Financiën
Overzicht baten en lasten
| Overzicht van baten en lasten Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving | Realisatie 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 49.050 | 60.968 | 18.558 | 18.558 | 18.358 | 18.358 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 41.906 | 52.714 | 9.249 | 9.249 | 9.049 | 9.049 | |
| Financieringsbaten | 370 | 324 | 240 | 240 | 240 | 240 | |
| Overige opbrengsten derden | 6.774 | 7.931 | 9.070 | 9.070 | 9.070 | 9.070 | |
| Lasten exclusief reserves | 241.622 | 212.700 | 139.434 | 128.830 | 127.015 | 125.996 |
|
| Apparaatslasten | 31.533 | 41.128 | 40.890 | 40.169 | 38.605 | 37.508 | |
| Inhuur | 2.016 | 998 | 453 | 453 | 453 | 453 | |
| Overige apparaatslasten | 729 | 1.144 | 873 | 875 | 874 | 874 | |
| Personeel | 28.788 | 38.986 | 39.564 | 38.841 | 37.278 | 36.181 | |
| Intern resultaat | 1.658 | 1.286 | 1.100 | 1.100 | 1.100 | 1.100 | |
| Intern resultaat | 1.658 | 1.286 | 1.100 | 1.100 | 1.100 | 1.100 | |
| Programmalasten | 208.431 | 170.286 | 97.444 | 87.562 | 87.310 | 87.388 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 37.917 | 68.730 | 31.275 | 22.779 | 22.528 | 22.606 | |
| Kapitaallasten | -25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overige programmalasten | 1.982 | 1.368 | 99 | 99 | 99 | 99 | |
| Sociale uitkeringen | 148.630 | 80.326 | 46.438 | 45.624 | 45.623 | 45.623 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 19.928 | 19.863 | 19.632 | 19.060 | 19.060 | 19.060 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -192.572 | -151.732 | -120.876 | -110.272 | -108.657 | -107.638 | |
| Saldo voor reserveringen | -192.572 | -151.732 | -120.876 | -110.272 | -108.657 | -107.638 | |
| Reserves | -17.565 | 45.203 | 830 | 830 | 830 | 0 |
|
| Onttrekking reserves | 2.435 | 42.108 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Toevoeging reserves | 20.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Vrijval reserves | 0 | 3.095 | 830 | 830 | 830 | 0 | |
| Saldo | -210.138 | -106.529 | -120.046 | -109.442 | -107.827 | -107.638 |
Programma en Rotterdamse taakvelden
| Saldo programma/Rotterdams taakveld | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving | -106.529 | -120.046 | -109.442 | -107.827 | -107.638 | |
| Inkomensregelingen - Participatie en armoedebestrijding | -62.079 | -73.992 | -65.916 | -65.820 | -66.447 | |
| Maatwerkdienstverlening 18+ - Schulddienstverlening | -22.434 | -23.649 | -23.447 | -22.967 | -22.280 | |
| Onderwijsbeleid en leerlingzaken - Taal volwassenen | -7.382 | -8.499 | -7.935 | -7.935 | -7.935 | |
| Samenkracht en burgerparticipatie | -14.634 | -13.905 | -12.143 | -11.104 | -10.975 | |
| Inkomensregelingen - Participatie en armoedebestrijding | -62.079 | -73.992 | -65.916 | -65.820 | -66.447 | |
| Maatwerkdienstverlening 18+ - Schulddienstverlening | -22.434 | -23.649 | -23.447 | -22.967 | -22.280 | |
| Onderwijsbeleid en leerlingzaken - Taal volwassenen | -7.382 | -8.499 | -7.935 | -7.935 | -7.935 | |
| Samenkracht en burgerparticipatie | -14.634 | -13.905 | -12.143 | -11.104 | -10.975 |
Toelichting overzicht baten en lasten
Baten
De totale baten bestaan met name uit bijdragen van het Rijk voor noodopvang asielzoekers en het uitvoeren van de Wet inburgering. Verder bestaan de baten uit ontvangen bijdragen voor taaltrajecten en de Rotterdampas.
Lasten
De middelen worden ingezet voor onder andere taaltrajecten, inburgering, armoedebestrijding en schuldhulpverlening.
Reserves
Binnen het programma worden middelen uit diverse bestemmingsreserves ingezet. Dit betreft onder andere de bestemmingsreserves Armoedebeleid, Energietoeslag, Bijzondere bijstand studenten en Bijzondere bijstand schuldhulpverlening. In het hoofdstuk Reserves staat een gedetailleerd overzicht opgenomen van deze reserves.
Meerjarig verloop
Het jaar 2023 laat hogere baten, lasten en uitputting reserves zien dan het jaar 2024 en verder. Dit komt doordat zowel de baten als lasten voor noodopvang asielzoekers en het uitvoeren van de Wet inburgering alleen in 2023 zijn opgenomen in de begroting. Ook de onttrekking van reserves voor bijvoorbeeld de Energietoeslag zorgt eenmalig voor hogere lasten in de begroting voor 2023. Het verschil in saldo tussen 2023 en 2024 wordt verklaard door een kasschuif van 2023 naar 2024. Deze kasschuif van € 7,0 mln betreft middelen voor dienstverlening van de gemeente in de aanpak van armoede en schulden, middelen voor het tegengaan van energiearmoede en middelen voor de huisvesting van statushouders. Verder blijft het meerjarig verloop vanaf 2024 min of meer gelijk.
Financiële bijstellingen
Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.
| Bijstellingen Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2023 | -106.090 | -108.267 | -105.066 | -103.389 | -103.124 | ||
| Bijstellingen Tweede Herziening 2023 / Begroting 2024 | -438 | -11.779 | -4.375 | -4.438 | -4.514 | ||
| Kasschuif Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden | Kasschuiven | 3.011 | -3.011 | 0 | 0 | 0 | |
| Kasschuif Flankerend beleid energiearmoede | Kasschuiven | 3.764 | -3.764 | 0 | 0 | 0 | |
| Statushouders - Inburgering | Kasschuiven | 262 | -262 | 0 | 0 | 0 | |
| Doorstroomlocatie | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Kansrijke Wijken | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Rijksbijdrage Taal WEB Educatie | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, schuldhulpverlening | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, studenten | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Energietoeslag | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Inburgering | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Vrijval reserves kleiner dan 1 miljoen | Reserves | 195 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Armoedebestrijding kinderen | Taakmutaties | 0 | 152 | 152 | 152 | 152 | |
| Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden | Taakmutaties | -3.011 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Einde lening Inburgeringsplicht | Taakmutaties | -75 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Flankerend beleid energiearmoede | Taakmutaties | -3.764 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Maatschappelijke begeleiding | Taakmutaties | -498 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Taal voor ontheemden uit Oekraine | Taakmutaties | -394 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | 72 | -4.894 | -4.528 | -4.590 | -4.666 | |
| Begroting na wijzigingen | -106.529 | -120.046 | -109.442 | -107.827 | -107.638 | ||
Toelichting financiële bijstellingen
Kasschuif Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden
Het Rijk heeft in 2023 € 3,0 mln beschikbaar gesteld voor de Aanpak Geldzorgen, Armoede en Schulden. De gemeente Rotterdam zet deze middelen in 2024 in voor verbetering van de dienstverlening bij armoede en schulden.
Kasschuif Flankerend beleid energiearmoede
Het Rijk heeft in 2023 € 3,8 mln beschikbaar gesteld om sociale en maatschappelijke problemen te voorkomen die het gevolg zijn van de hoge inflatie. Deze middelen worden in 2024 gebruikt.
Kasschuif Statushouders - Inburgering
Bij de voorjaarsnota 2023 is budget beschikbaar gesteld voor de huisvesting van statushouders. Door de komst van een doorstroomlocatie verschuift budget (€ 262.000) voor het sociaal beheer, gekoppeld aan andere vormen van huisvesting dan de doorstroomlocatie, van 2023 naar 2024.
Doorstroomlocatie
De woningmarkt in Rotterdam staat onder druk. De beschikbaarheid van sociale huurwoningen is beperkt en wachttijden lopen op. De verdubbelde taakstelling voor het huisvesten van statushouders voert die druk nog verder op. Rotterdam heeft daarom afspraken gemaakt met het Rijk en een doorstroomlocatie gerealiseerd. Statushouders kunnen tijdelijk gehuisvest worden op de doorstroomlocatie. De doorstroomlocatie voorkomt zo dat voor Rotterdam de woningmarkt verder onder druk komt te staan door de toenemende taakstelling en de grote vraag vanuit de regulier woningzoekenden. De kosten voor de doorstroomlocatie worden gedekt door het Rijk.
Met deze bijstelling worden de baten en lasten incidenteel in 2023 opgehoogd met € 3,5 mln.
Onderdeel van de afspraken met het Rijk is ook dat Rotterdam subsidie ontvangt voor de bouw van extra flexwoningen en het verbouwen van leegstaande zorg- en kantoorpanden tot woonruimten voor voornamelijk starters, spoedzoekers en statushouders.
Kansrijke Wijken
Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor kwetsbare stedelijke gebieden, verbonden aan het Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid (NPLV). Deze gelden worden onder andere ingezet voor de preventie van armoede en schulden. Het betreft € 600.000 voor 2023, € 200.000 voor 2024 en € 200.000 voor 2025. Hiermee zijn zowel de baten als lasten verhoogd. Per saldo is dit een neutrale boeking.
Rijksbijdrage Taal WEB-educatie
Voor de aanpak van taalachterstanden zijn er rijksmiddelen toegekend. Voor 2023 zijn baten en lasten verhoogd met € 671.000. Per saldo is dit een neutrale boeking.
Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, schuldhulpverlening
Aan de bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, schuldhulpverlening wordt in 2023 € 2,3 mln onttrokken voor de toegenomen vraag naar schuldhulpverlening. Deze onttrekking komt in de plaats van de onttrekking van de bestemmingsreserve Armoedebeleid van € 2,3 mln bij de Voorjaarsnota 2023.
Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, studenten
Aan de bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, studenten wordt in 2023 € 3,2 mln onttrokken om financiële problemen bij studenten te voorkomen als gevolg van de hoge inflatie.
Bestemmingsreserve Energietoeslag
Uit Rijksmiddelen is de Bestemmingsreserve Energietoeslag gevormd om de huishoudens van Rotterdam met een laag inkomen te ondersteunen vanwege de hoge energielasten. In 2023 wordt een bedrag van € 32,6 mln onttrokken voor het uitkeren van de Energietoeslag na goedkeuring van de wet- en regelgeving van het Rijk.
Bestemmingsreserve Inburgering
Vanuit rijksmiddelen is de bestemmingsreserve Inburgering gevormd. Aan deze reserve wordt in 2023 € 1,2 mln onttrokken voor begeleiding van inburgeraars die nog steeds inburgering plichtig zijn en waarvan de lening volledig is uitgeput.
Vrijval reserves kleiner dan 1 miljoen
Bij de Voorjaarsnota 2023 is besloten om reserves kleiner dan € 1 mln te laten vrijvallen. Dit besluit geldt ook voor nieuwe reserves die zijn ontstaan na vaststelling van de jaarrekening 2022. Deze aanpassing gaat over de technische verwerking in de begroting van het vrijvallen van dergelijke nieuwe reserves van kleiner dan € 1 mln.
Armoedebestrijding kinderen
Het Rijk heeft de jaarlijkse actualisatie toegepast op de middelen voor armoedebestrijding bij kinderen.
Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden
Zie kopje Kasschuif Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden.
Einde lening Inburgeringsplicht
Van het Rijk zijn er extra middelen ontvangen voor het begeleiden van de inburgeraars die nog steeds inburgering plichtig zijn en waarvan de lening volledig is uitgeput.
Flankerend beleid energiearmoede
Zie kopje Kasschuif Flankerend beleid energiearmoede.
Maatschappelijke begeleiding
Van het Rijk zijn middelen ontvangen voor de maatschappelijke begeleiding van statushouders en hun gezinsleden.
Taal voor ontheemden uit Oekraïne
Het Rijk heeft geld beschikbaar gesteld voor stimulering van het gemeentelijke aanbod van taalonderwijs aan volwassen ontheemden uit Oekraïne. Dit kunnen volwassenen zijn die daar behoefte aan hebben, die dat nodig hebben om werk te vinden of die werk willen vinden dat beter past bij hun vaardigheden, werkervaring en onderwijsachtergrond.
Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen. Het gaat om de volgende wijzigingen:
- De budgetten zijn vanaf 2024 geactualiseerd naar het prijspeil 2024. Nadere informatie is opgenomen bij Grondslagen ( € 8,4 mln in 2024 tot € 7,9 mln in 2027)
- Door hogere instroom van statushouders is meer personeel nodig. De formatie is opgenomen in de begroting. Dit wordt gedekt uit de programma-budgetten. Hiervoor wordt budget overgeheveld naar programma Werk en Inkomen (€ 581.000 in 2024 tot € 567.000 in 2027) en naar programma Overhead (€ 532.000 in 2024 tot € 329.000 in 2027).
- Voor diverse projecten is in 2023 eenmalig € 447.000 overgeheveld van het programma Volksgezondheid.
- Uit programma Werk en Inkomen wordt budget ontvangen in verband met knelpunten bij Inburgering en voor inzet schuld(hulp)dienstverlening ( € 550.000 in 2023).
- De ondersteuning van de wijkteams wordt aangepast. Dit heeft tot gevolg dat er budget wordt overgeheveld naar programma Zorg, Welzijn en Wijkteams (€ 993.000 in 2023 tot € 2,3 mln vanaf 2024).
- Er wordt in 2023 geen extra rijksbijdrage ontvangen voor de hogere instroom van de statushouders. Hiervoor wordt € 614.000 bijgedragen vanuit het programma Stedelijke ontwikkeling.
- In 2024 komt er een gemeentelijk klantcontactcentrum voor de eerstelijns telefonische dienstverlening aan Rotterdammers. Voor het inrichten van dit klantcontactcentrum wordt vanaf 2024 een bijdrage overgeheveld van € 175.000 naar het programma Dienstverlening.
- In 2023 wordt € 554.000 overgeheveld naar programma Zorg, Welzijn en Wijkteams voor de uitvoering van het AOW- en Jeugdtegoed.
- Vanuit programma Energietransitie is voor 2023 € 400.000 ontvangen voor schuldhulpverlening in het kader van Energiearmoede.
- Overige technische wijzigingen: (- € 9.000 in 2023 tot € 295.000 in 2027).