Financiën
Overzicht baten en lasten
| Overzicht van baten en lasten Energietransitie | Realisatie 2022 | Begroting 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 4.894 | 36.242 | 35.742 | 32.742 | 32.742 | 32.742 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 4.090 | 35.610 | 35.710 | 32.710 | 32.710 | 32.710 | |
| Financieringsbaten | 8 | 32 | 32 | 32 | 32 | 32 | |
| Overige opbrengsten derden | 1.481 | 600 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overige baten | -685 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 32.986 | 53.379 | 25.025 | 18.145 | 17.687 | 17.687 |
|
| Apparaatslasten | 6.431 | 9.578 | 10.806 | 10.808 | 10.771 | 10.771 | |
| Inhuur | 16 | 1.233 | 13 | 13 | 13 | 13 | |
| Overige apparaatslasten | 103 | 124 | 125 | 125 | 125 | 125 | |
| Personeel | 6.312 | 8.221 | 10.669 | 10.671 | 10.633 | 10.633 | |
| Intern resultaat | 9.462 | 6.757 | 3.208 | 3.208 | 3.208 | 3.208 | |
| Intern resultaat | 9.462 | 6.757 | 3.208 | 3.208 | 3.208 | 3.208 | |
| Programmalasten | 17.093 | 37.045 | 11.011 | 4.128 | 3.708 | 3.708 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 12.522 | 29.902 | 10.047 | 2.709 | 2.733 | 2.725 | |
| Kapitaallasten | 607 | 894 | 964 | 985 | 975 | 983 | |
| Overige programmalasten | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 3.918 | 6.249 | 0 | 434 | 0 | 0 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -28.092 | -17.137 | 10.717 | 14.598 | 15.055 | 15.055 | |
| Saldo voor reserveringen | -28.092 | -17.137 | 10.717 | 14.598 | 15.055 | 15.055 | |
| Reserves | -10.489 | -26.852 | -15.682 | -19.566 | -20.000 | -20.000 |
|
| Onttrekking reserves | 9.511 | 22.648 | 4.318 | 434 | 0 | 0 | |
| Toevoeging reserves | 20.000 | 49.500 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | |
| Saldo | -38.581 | -43.988 | -4.965 | -4.968 | -4.945 | -4.945 |
Toelichting overzicht baten en lasten
Baten
De baten zijn rijksbijdragen voor inzet op aardgasvrije wijken, het tegengaan van energiearmoede en de inzet op energiebesparing.
Lasten
De lasten betreffen de uitvoering van diverse activiteiten en projecten gericht op de CO2-reductie (waaronder aardgasvrije wijken), uitvoering van het klimaatakkoord en inzet op energiearmoede.
Reserves
De onttrekkingen van reserves gaan om de reserve Energietransitie (waaronder Walstroom, Smart Energy Systems, Zero Emissie Zones) en diverse reserves voor gebiedsaanpakken aardgasvrije wijken. Daarnaast zijn er onttrekkingen begroot aan de reserve Duurzaamheidstransitiebudget voor inzet op klimaat-brede activiteiten.
Meerjarig verloop
Het meerjarig verloop na reserves daalt met ingang van 2023 door het aflopen van diverse incidentele middelen. De benodigde meerjarige middelen voor uitvoering van activiteiten en projecten gericht op de CO2 -reductie en het klimaatakkoord zijn volledig gedekt door rijksbijdragen.
Financiële bijstellingen
| Bijstellingen Energietransitie | Begroting 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oorspronkelijke begroting 2023 | -11.997 | -2.182 | -2.259 | -2.231 | -2.231 | ||
| Bijstellingen Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2023 | -31.991 | -2.783 | -2.709 | -2.714 | -2.714 | ||
| Actualisatie kapitaallasten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Effecten nieuwe cao | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -128 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Wijziging projecten Mobiliteit 2023 | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -1.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Actualisatie rente | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Exploitatiekosten uitvoering energietransitie | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 0 | -1.382 | -1.400 | -1.400 | -1.400 | |
| Onzekerheid Rijksmiddelen: personele lasten ZES | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 0 | -3.000 | 0 | 0 | 0 | |
| Verwachte Rijksmiddelen Zero Emissie Stadslogistiek | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 0 | 3.000 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Autoluw fonds | Reserves | 902 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Duurzaam | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget | Reserves | -30.283 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Energietransitie | Reserves | 500 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | -1.981 | -1.401 | -1.309 | -1.314 | -1.314 | |
| Begroting na wijzigingen | -43.988 | -4.965 | -4.968 | -4.945 | -4.945 | ||
Toelichting financiële bijstellingen
Actualisatie kapitaallasten
De afschrijvingen en rente op investeringen vormen de kapitaallasten. De kapitaallasten zijn aangepast als gevolg van nieuwe en bijgestelde investeringskredieten en de geactualiseerde ramingen per jaarschijf. In de paragraaf Investeringen staat een gedetailleerd overzicht van deze aanpassingen.
Effecten nieuwe cao
Sinds april 2023 is er een nieuw cao-akkoord 2023. De gevolgen hiervan voor 2023 zijn verdeeld over de programma's en bedragen in totaal € 35 mln. Voor het jaar 2024 en verder vindt de verwerking plaats bij de Begroting 2024.
Wijziging projecten Mobiliteit 2023
Dit betreft een budgetoverheveling vanuit het programma Stedelijke ontwikkeling in verband met actualisatie mobiliteitsprojecten.
Exploitatiekosten uitvoering energietransitie
Het gaat om het structureel dekken van personeel voor de energietransitie en het realiseren van de collegetargets. Bij de coalitiebesprekingen over de begroting 2023 zijn aannames gedaan over de rijksbijdrage. *De toegekende rijksmiddelen zijn echter alleen voor de uitvoeringskosten van taken die direct voorvloeien uit het nationaal klimaatakkoord.
Onzekerheid Rijksmiddelen: personele lasten Zero Emissie Stadslogistiek
De verwachting is dat het Rijk middelen toekent voor de personele lasten van de Zero Emissie Stadslogistiek (ZES). Hierover wordt rond de zomer duidelijkheid verwacht.
Verwachte rijksmiddelen Zero Emissie Stadslogistiek
De verwachting is dat het Rijk geld toekent voor de personele lasten van de Zero Emissie Stadslogistiek (ZES). Hierover wordt rond de zomer duidelijkheid verwacht.
Bestemmingsreserve Autoluw fonds
In 2023 wordt deze bestemmingsreserve voor € 4,0 mln ingezet. Hiervan wordt € 902.000 ingezet voor "Gezonde wijken door gezond reizen" op dit programma. Op het programma Stedelijke ontwikkeling gaat het om € 3,1 mln. In de begroting 2023 was een onttrekking van € 5,0 mln voorzien. Dit betekent in 2023 een lagere dekking van (€ 1,0 mln).
Bestemmingsreserve Duurzaam
Het project Stoomintegratie Botlek en het programma World Energy Congress (WEC) worden gedekt uit de bestemmingsreserve Duurzaam. Om de hogere lasten te dekken wordt er € 491.000 onttrokken aan de bestemmingsreserve Duurzaam in 2023.
Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget
Om de juiste innovaties in de regio te versnellen en zo het verdienvermogen voor de stad en de werkgelegenheid voor Rotterdammers te bevorderen is bij de Begroting 2023 een Duurzaamheidstransitiebudget ingesteld. De bestemmingsreserve wordt in delen gevuld. Uit de erfpachtbaten volgt een toevoeging van € 26,4 mln en vanuit de reguliere investeringsruimte een toevoeging van € 3,1 mln. Tevens stond in de Begroting 2023 een deel van de dekking nog op het programma Stedelijke ontwikkeling. Dat deel wordt bij de 1e Herziening 2023 naar dit programma overgeheveld. Het gaat om € 783.000.
In november 2022 is de verdeling van de middelen vanuit het Duurzaamheidstransitiebudget toegekend voor Begroting 2023. Deze middelen zijn onder andere toegekend voor projecten Gebiedsgerichte aanpakken isoleren koopwoningen, Smart Energy Systems, Walstroom, Laadinfrastructuur, de Werkgelegenheid Mobiliteit, Zero Emissie Stadslogistiek en Rotterdams Burgerberaad. De lasten en de onttrekking aan de Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget worden met € 9,6 mln verhoogd in 2023 en met € 3,9 mln in 2024.
Bestemmingsreserve Energietransitie
Het uitvoeringsplan Energietransitie is geactualiseerd in de Begroting 2023. Een aantal wijzigingen gaan om het doorschuiven van projectbudgetten uit 2022 (€ 2,5 mln) voor onder andere Walstroom, Energievouchers voor VVE's, Pilot stimuleren overstap voor elektrisch koken en Gebiedsaanpakken Aardgasvrij. Verder is in 2023 € 1,6 mln extra opgenomen voor het stimuleren van slimme bouwlogistiek en voor Laadinfrastructuur Emissieloze voertuigen. De onttrekking aan de bestemmingsreserve Energietransitie wordt met € 4,1 mln verhoogd in 2023.
Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen. Het gaat om de volgende wijzigingen:
- In het coalitieakkoord zijn middelen toegekend voor "Goede Groei". In de voorjaarsnota zijn is dit geld verdeeld vanuit het programma Stedelijke ontwikkeling. Op dit programma wordt een bedrag van -€ 600.000 beschikbaar gesteld voor Ruimtelijk Impact Energietransitie (RIET) in 2023.
- In jaarschijf 2023 is de capaciteitsplanning geactualiseerd. De capaciteitsplanning is een verschuiving van de urenverantwoording binnen de programma's Stedelijke ontwikkeling, Bestaande Stad en dit programma. Dit leidt tot een bijstelling van € 536.000 op dit programma.
- Het geaccordeerde werkpakket 2023 is geactualiseerd voor het onderdeel mobiliteit. Dit geeft een verschuiving van budget van het programma Stedelijke ontwikkeling naar dit programma van -€ 1,8 mln in 2023.
- Er heeft een correctie plaatsgevonden op het onderdeel duurzaamheidsopgave stikstof van de Bestuursopdracht Stadsontwikkeling. (-€ 1,4 mln in 2024 tot -€ 1,3 mln in 2027). De baten op dit programma zijn verlaagd, tegelijkertijd zijn de lasten op het programma Stedelijke ontwikkeling ook verlaagd.
- Voor de dekking van de administratieve en inhoudelijke ondersteuning bij inkomende bijdragen en subsidies, wordt een (structurele) bijdrage overgeheveld van € 22.000 naar het programma Stedelijke ontwikkeling.
- Door de nieuwe inzet van het traineeprogramma wordt een bijdrage van € 14.000 (2023 tot 2025) overgeheveld naar het programma Stedelijke ontwikkeling.
- Overige technische wijzigingen (-€ 153.000 in 2023 tot € 8.000 in 2027).