Overzicht baten en lasten

Toelichting overzicht baten en lasten

Baten
De baten hebben vooral betrekking op marktgelden, inschrijfgelden, leges en de bijdragen vanuit de Europese Unie (EU) voor de managementautoriteit Kansen voor West.

Lasten
De lasten vloeien voort uit de uitvoering van diverse activiteiten en projecten voor economische stimulering en de Herstel- en vernieuwingsagenda. Daarnaast zijn er lasten voor toezicht, exploitatie en onderhoud van marktterreinen. Ook zijn er lasten voor de uitvoering van de managementautoriteit Kansen voor West.

Reserves
De voornaamste onttrekkingen aan de bestemmingsreserves betreffen Energietransitie (project Biondoil2 en Bleekaarde), Duurzaamheidstransitiebudget (projecten Circulair ondernemerschap en Groeiversnelling MKB) en Rotterdamse Investeringsmotor.

Meerjarig verloop
Het meerjarig verloop na reserves daalt, vanwege het aflopen van de volgende intensiveringen: Werklocaties en Nieuw ondernemerschap Circulaire Economie, Herstelplan Economie (2024) en Digitale voorbeeldstad / CDO Office (2025). Vanuit het coalitieakkoord zijn middelen toegevoegd voor sociaal ondernemerschap en aantrekkelijke winkelstraten en vindt een bezuiniging plaats op Rotterdam partners. Middelen voor digitale inclusie zijn opgenomen in het programma Zorg, welzijn en wijkteams

Financiële bijstellingen

Toelichting financiële bijstellingen

Bezuinigingen economische activiteiten
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Per 2024 is € 655.000 minder voor economische activiteiten beschikbaar. Deze afschaling moet gevonden worden in:

• Inzet op duurzame maritieme economie, zoals samenwerkingsverbanden en subsidies;
• Minder activiteiten voor toerisme;
• Minder thematisch economische onderzoek;
• Minder activiteiten op het gebied van digitale economie.

Diverse bijstellingen
De kosten zijn geactualiseerd die de gemeente Rotterdam in 2023 had begroot voor de organisatie van de markten. De verwachting is dat de kosten stijgen door noodzakelijke reparaties van de putkasten. Ook voor plaatsing en het weghalen van hekken, containers en andere marktvoorzieningen worden vanwege prijsontwikkelingen hogere kosten verwacht. De hogere kosten worden gedekt vanuit opbrengsten aan marktgelden; deze stijgen naar verwachting door het inlopen van leegstand.

Diverse technische correcties
De inzet op coördinatietaken en overkoepelende projecten voor de haven is in 2022 bekostigd uit onderschrijdingen op activiteiten en door temporisering van projecten. Dit geld schuift het college door om financiële gaten in de coördinatietaak op te vangen. Dit geld is ten onrechte opgenomen in 2027; dit wordt hierbij teruggedraaid.

Voor de inzet op de maakindustrie komt er een subsidieregeling. Deze regeling is bedoeld voor steun aan verbouwingen en voor huursubsidie voor ondernemingen in de Rotterdamse maakindustrie die gevestigd zijn in vooral de Spaanse Polder of het Makersdistrict, of die zich daar willen vestigen. Het geld hiervoor is ten onrechte opgenomen in 2027; dit wordt hierbij teruggedraaid.

Effecten nieuwe cao
Sinds april 2023 is er een nieuw cao voor gemeentepersoneel. De gevolgen hiervan voor 2023 zijn verdeeld over de programma's en bedragen in totaal € 35 mln. Voor het jaar 2024 en verder vindt de verwerking plaats bij de begroting 2024.

Kostenstijging Energie - Overig
De wereldwijde energiecrisis heeft in 2023 geleid tot prijsstijgingen van de energieproducten. De prijzen voor deze producten zijn fors hoger uitgekomen dan was geraamd voor de coalitieonderhandeling, bij het begin van de energiecrisis. Voor 2024 koopt de gemeente al dit jaar de volumes in. De huidige marktprijzen zijn lager; daardoor verwacht het college dat de energiekosten in dat jaar lager uitvallen dan in 2023.

Rotterdam Partners
De verwachting van het Rotterdamse bedrijfsleven, dat ook in grote mate profiteert van de inspanningen van Rotterdam Partners, inspringt om een deel van de financiering voor haar rekening te nemen, komt nog onvoldoende van de grond. Door vermindering van de taakstelling met € 300.000 in 2024 krijgt Rotterdam Partners meer overgangstijd en kan de bijdrage op ambities, zoals het aantrekken van beurzen en congressen, op peil worden gehouden..

Bestemmingsreserve Brexit
De bestemmingsreserve Brexit was bedoeld om de negatieve economische gevolgen van de Brexit in Rotterdam te dempen, in aanvulling op eerder genomen maatregelen. Het ging onder andere om de tijdelijke aanleg van een parkeerterrein voor vrachtwagens in Hoek van Holland. Geen van deze aanvullende maatregelen is meer nodig. Hierdoor vervallen de eerder opgenomen laste en onttrekking aan de reserve van -€ 260.000 in 2023.

De gemeentelijke begroting bevat een fors aantal bestemmingsreserves. Een groot deel hiervan is relatief klein: minder dan € 1 mln. In deze voorjaarsnota vallen deze reserves allemaal vrij. Dit is inclusief de nieuw gevormde reserves bij de jaarstukken 2022. De totale vrijval voegt het college toe aan de Algemene reserve. Dit geldt ook voor het restant op de bestemmingsreserve Brexit (€ 72.000).

Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies
De kosten van de EFRO subsidie (Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling) voor het project Airport Technology Lab (ATL) van het programma Rotterdam The Hague Innovation Airport wordt naar boven bijgesteld volgens de beschikking daarover. Om de hogere lasten te dekken wordt de onttrekking aan de bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies opgehoogd met € 66.000 in 2023.

Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget
De uitwerking van het Duurzaamheidstransitiebudget (DTB) heeft geresulteerd in de volgende toedeling aan het programma Economische ontwikkeling: budgetten zijn toegekend aan de projecten Groeiversnelling MKB en Innovatieve Circulaire Economie. Om de hogere lasten te dekken wordt de onttrekking aan de bestemmingsreserve DTB verhoogd met € 860.000 in 2023.

Bestemmingsreserve Energietransitie
Het uitvoeringsplan Energietransitie is geactualiseerd in de begroting 2023. Een aantal wijzigingen zijn het doorschuiven van projectbudgetten uit 2022 voor onder andere Biondoil2 en Bleekaarde. Om de hogere lasten te dekken wordt er € 358.000 onttrokken aan de bestemmingsreserve Energietransitie.

Bestemmingsreserve Nationaal Programma Zuid
Voor de uitvoering van de transformatie aanpak aanloopstraten Boulevard Zuid is een eenmalige bijdrage van € 140.000 verleend voor 2022 en 2023. Daarvan is € 55.000 in 2022 uitgegeven. Om de resterende lasten in 2023 te kunnen dekken is een aanvullende onttrekking nodig van € 45.000. 

Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor
Als onderdeel van de Herstel -en vernieuwingsagenda coronacrisis zijn bij de begroting 2021 middelen beschikbaar gesteld vanuit de Enecogelden beschikbaar gesteld voor vroege fase financiering van bedrijven in het mkb. Dit is gerealiseerd via een bijstorting in het UNIQ fonds, dat in beheer is bij de uitvoerende partij Innovation Quarter (IQ). Ook het ministerie van Economische zaken, de provincie Zuid-Holland en de gemeente Den Haag dragen hieraan bij. De totale storting is € 10 mln. Op verzoek van het Rijk vindt de bijstorting in delen plaats. De Rotterdamse bijstorting is onderdeel van het laatste deel.

Ondernemersinitiatieven gericht op herstart
Door de volledige vrijval van reserves die kleiner zijn dan € 1 mln, verdwijnen er verschillende toekomstige toevoegingen en onttrekkingen van deze reserves uit de begroting. Daaronder valt de onttrekking uit de bestemmingsreserve Ondernemersinitiatieven gericht op herstart. De middelen waren bestemd voor inzet op ondersteunen van MKB-initiatieven en zou daarmee maatwerk in het kader van dienstverlening aan MKB kunnen bekostigen.

Vrijval reserves kleiner dan 1 miljoen
De gemeentelijk begroting bevat een fors aantal bestemmingsreserves. Een groot deel hiervan is relatief klein: minder dan € 1 mln. In deze voorjaarsnota vallen deze reserves allemaal vrij. De totale vrijval voegt het college toe aan de Algemene reserve. Hierdoor ontstaat een meer gestroomlijnde begroting en verbetert het weerstandsvermogen. Er is een aantal uitzonderingen, bijvoorbeeld als de gemeente geld van regiogemeenten beheert. Op de pagina Reserves staat welke reserves vrijvallen en daarmee verdwijnen. Vanaf het volgende P&C product komen deze reserves niet meer voor in deze lijst.

Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse wijzigingen doorgevoerd.  De grootste daarvan zijn:

• Structurele formatie uitbreiding op Toerisme en Horeca vanaf 2023 (€ 45.000);
• Budgetoverheveling in 2023 vanuit programma Beheer van de stad voor Urban Future Global Conference (-€ 110.000);
• Budgetoverheveling in 2023 naar het programma Beheer van de stad voor de compensatie van Rotterdam Partners (€ 50.000);
• Budgetoverheveling in 2023 van het programma Cultuur (-€ 10.000) en het programma Veilig (-€ 20.000) voor Up Rotterdam;
• Budgetoverheveling in 2023 naar het programma Overhead (€ 25.000) voor Citybranding;
• Budgetoverheveling in 2023 naar het programma Volksgezondheid (€ 10.000) voor Mobile Health Care;
• Budgetoverheveling naar het programma Stedelijke ontwikkeling (€ 2.500) voor uitvoering toeristische voetgangersbewegwijzering;
• Overheveling van € 29.000 naar het programma Stedelijke ontwikkeling, voor de dekking van de administratieve en inhoudelijke ondersteuning bij inkomende bijdragen en subsidies;
• Voor de organisatie van markten is de formatie in 2023 met 1 fte en voor 2024 met 2 fte verlaagd. Voor de dekking van de overheadkosten is hierdoor een lagere budgetoverdracht verschuldigd aan het programma Overhead (-€ 22.000 in 2023 tot -€ 17.000 in 2027);
• Voor de financiering van de structurele beheerkosten van de succesvolle projecten uit het programma Goed Geregeld 2019-2022 is er overheveling van € 3.000 naar het programma Dienstverlening vanaf 2023;
• Door de nieuwe inzet van het traineeprogrammais er een overheveling van € 18.000 (2023 tot 2025) naar het programma Stedelijke ontwikkeling;
• Diverse kleine technische wijzigingen: € 9.000 in 2023 tot € 37.000 in 2027.