Financiën
Overzicht baten en lasten
| Overzicht van baten en lasten Veilig | Realisatie 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 22.302 | 30.000 | 13.688 | 14.403 | 14.403 | 14.403 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 16.212 | 23.594 | 8.194 | 8.352 | 8.352 | 8.352 | |
| Overige opbrengsten derden | 6.090 | 6.405 | 5.494 | 6.051 | 6.051 | 6.051 | |
| Overige baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 179.393 | 204.677 | 209.007 | 209.435 | 208.889 | 209.208 |
|
| Apparaatslasten | 79.996 | 93.197 | 96.921 | 96.664 | 95.794 | 95.402 | |
| Inhuur | 2.224 | 1.792 | 412 | 412 | 412 | 412 | |
| Overige apparaatslasten | 2.213 | 2.487 | 2.625 | 2.623 | 2.623 | 2.623 | |
| Personeel | 75.559 | 88.917 | 93.884 | 93.629 | 92.759 | 92.367 | |
| Intern resultaat | 1.575 | 834 | 1.287 | 1.287 | 1.287 | 1.287 | |
| Intern resultaat | 1.575 | 834 | 1.287 | 1.287 | 1.287 | 1.287 | |
| Programmalasten | 97.822 | 110.646 | 110.799 | 111.484 | 111.808 | 112.520 | |
| Financieringslasten | 7 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 25.951 | 33.883 | 26.400 | 25.298 | 24.607 | 25.331 | |
| Kapitaallasten | 380 | 564 | 529 | 290 | 656 | 643 | |
| Overige programmalasten | 328 | 178 | 138 | 138 | 138 | 138 | |
| Sociale uitkeringen | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 71.139 | 76.022 | 83.733 | 85.758 | 86.408 | 86.408 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -157.090 | -174.678 | -195.320 | -195.031 | -194.485 | -194.805 | |
| Saldo voor reserveringen | -157.090 | -174.678 | -195.320 | -195.031 | -194.485 | -194.805 | |
| Reserves | 369 | 504 | 400 | 0 | 0 | 0 |
|
| Onttrekking reserves | 369 | 255 | 400 | 0 | 0 | 0 | |
| Vrijval reserves | 0 | 248 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -156.722 | -174.174 | -194.920 | -195.031 | -194.485 | -194.805 |
Programma en Rotterdamse taakvelden
| Saldo programma/Rotterdams taakveld | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Veilig | -174.174 | -194.920 | -195.031 | -194.485 | -194.805 | |
| Crisisbeheersing en Brandweer - Regionale veiligheidsactiviteiten | -71.776 | -80.243 | -81.317 | -81.968 | -81.968 | |
| Openbare orde en veiligheid - Handhaving en toezicht | -59.368 | -66.345 | -65.840 | -65.720 | -65.719 | |
| Openbare orde en veiligheid - Veiligheid | -43.030 | -48.332 | -47.874 | -46.797 | -47.118 | |
| Crisisbeheersing en Brandweer - Regionale veiligheidsactiviteiten | -71.776 | -80.243 | -81.317 | -81.968 | -81.968 | |
| Openbare orde en veiligheid - Handhaving en toezicht | -59.368 | -66.345 | -65.840 | -65.720 | -65.719 | |
| Openbare orde en veiligheid - Veiligheid | -43.030 | -48.332 | -47.874 | -46.797 | -47.118 |
Toelichting overzicht baten en lasten
Baten
In 2023 zijn inkomende subsidies toegekend voor programma Samen, maar die zijn wel lager dan voorheen voor de versterkingspijlers (€ 3,1 mln). In 2022 en 2023 zijn ook grote subsidies toegekend aan het programma Mainport Haven en de subsidies van 2022 zijn voor een groot deel meegenomen naar 2023 (€ 13,6 mln in totaal). De omvang van de subsidies voor beide programma's voor 2024 en verder zijn nog niet definitief en zijn zijn daarom nog niet volledig in de begroting opgenomen. De overige baten in dit programma blijven de komende jaren nagenoeg ongewijzigd. Dit betreft onder andere legesinkomsten voor horeca- en evenementenvergunningen en diverse inkomende bijdragen en subsidies. De begrote baten vanuit de legesinkomsten voor Horeca en Evenementen zijn in 2023 naar beneden bijgesteld met € 266.000 (nu € 1,4 mln) op basis van de laatste inzichten.
Lasten
Vanaf 2023 is er structureel extra budget toegekend voor de ontwikkelagenda Veiligheidsregio Rotterdam- Rijnmond (€ 2,2 in 2023 tot € 5,3 mln in 2027). Vanuit het coalitieakkoord zijn extra intensiveringen toegekend € 9,1 mln in 2023 tot € 16,8 mln in 2027 voor:
- Uitbreiding en inschaling Buitengewoon opsporingsambtenaren;
- Fysieke veilige plek uitgaansgebieden;
- Ondersteuning Politie voor iedereen;
- OV Surveillanten maar dan Buitengewoon opsporingsambtenaren, Pleinstewards het hele jaar;
- Publiekscampagne illegaal drugsgebruik;
- Seksuele straatintimidatie;
- Veiligheidspunt (stadsgarderobe);
- Uitbreiding cameratoezicht;
Verder zijn er extra budgetten vanuit het Rijk (€ 1,0 mln voor: Personen met verward gedrag). De projectuitgaven die horen bij de inkomende subsidies voor programma Samen eindigen vooralsnog in 2024 (- € 3,1 mln). Voor het programma Mainport Haven zijn in 2023 zowel de bedragen voor materieel als personeel begroot (€ 13,6 mln), maar voor de jaren erna zijn alleen de personele uitgaven begroot (2024 en verder € 1,9 mln), omdat de (materiele) budgetten voor die jaren nog niet definitief zijn. Tenslotte zijn de budgetten vanaf het jaar 2024 geactualiseerd naar het prijspeil 2024. De bijdrage voor de brandweerkazerne Maasvlakte 2 stijgt in 2024 meerjarig met € 493.000 als gevolg van toenemende personeelskosten. Daarnaast is er sprake van een contributiestijging voor de Gezamenlijke Brandweer meerjarig met € 378.000 als gevolg van de hogere inflatie dan oorspronkelijk begroot.
Reserves
De bestemmingsreserve Saneringskosten Van der Gaag dossier is in 2023 vrijgevallen ( € 248.000). De bestemmingsreserve Personen met verward gedrag betreft een resultaatbestemming 2021 van € 1,0 mln. Dit wordt in de periode 2022 tot 2024 besteed (€ 255.000 in 2023 en €400.000 in 2024). In het hoofdstuk Financiën/Balans/Reserves staat een gedetailleerd overzicht opgenomen van deze reserves.
Meerjarig verloop
De budgetten voor dit programma nemen toe door diverse nieuwe intensiveringen toegekend voor 2023 - 2027 (zie lasten). Ook is er extra geld vanuit het Rijk voor het programma Mainport Haven en personen met verward gedrag. Door de verlenging van sommige bestaande intensiveringen vanaf 2024 (Focuswijken en Cyber) en het verlagen van de bijdragen voor programma Samen in 2023, nemen sommige budgetten voor dit programma de komende jaren af. Het verlagen van de intensiveringen voor Focuswijken heeft ook consequenties voor de formatie.
Financiële bijstellingen
Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.
| Bijstellingen Veilig | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2023 | -174.697 | -182.047 | -182.136 | -181.626 | -182.009 | ||
| Bijstellingen Tweede Herziening 2023 / Begroting 2024 | 523 | -12.873 | -12.895 | -12.860 | -12.796 | ||
| Nacalculatie VRR 2023 | Ramingsbijstelingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Actualisatie kapitaallasten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Intensivering Gezamenlijke Brandweer | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | -871 | -871 | -871 | -871 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | 523 | -12.002 | -12.024 | -11.989 | -11.925 | |
| Begroting na wijzigingen | -174.174 | -194.920 | -195.031 | -194.485 | -194.805 | ||
Toelichting financiële bijstellingen
Actualisatie kapitaallasten
De afschrijvingen en rente op investeringen vormen de kapitaallasten. De kapitaallasten zijn aangepast vanwege nieuwe en bijgestelde investeringskredieten en de geactualiseerde ramingen per jaarschijf. In de paragraaf investeringen is een gedetailleerd overzicht opgenomen van deze aanpassingen.
Intensiveringen Gezamenlijke Brandweer
De bijdrage voor de brandweerkazerne Maasvlakte 2 stijgt in 2024 meerjarig met € 493.000. Dat komt door toenemende personeelskosten. Daarnaast is er een structurele contributiestijging begroot vanaf 2024 voor de Gezamenlijke Brandweer met € 378.000 vanwege de hogere inflatie.
Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen geweest. De wijzigingen zijn:
- Indexering: de budgetten zijn vanaf het jaar 2024 geactualiseerd naar het prijspeil 2024. Nadere informatie is opgenomen bij Grondslagen (-€ 13,6 mln. in 2024 tot -€ 13,7 mln. in 2027);
- De omslagrente voor het berekenen van de rentelasten stijgt met ingang van 2024 van 1,5% naar 2,0%. Daardoor zijn de rentelasten meerjarig bijgesteld. Nadere informatie is opgenomen bij Grondslagen (-€ 6.000 in 2024 oplopend naar -€ 7.000 in 2027);
- Volgens het coalitieakkoord wordt het aantal handhavers uitgebreid. Hierdoor is een hogere afdracht verschuldigd aan het programma Overhead om de overheadkosten te dekken: € 1,8 mln. jaarlijks vanaf 2024;
- Aanpassing van het jaarplan 2023, onder andere door verschuiving van materieel naar apparaatslasten vanuit de intensivering op ondermijning (€ 235.000 in 2023);
- Budgetoverdracht voor personele inzet voor het programma EU-arbeidsmigranten naar diverse programma's (€ 183.000 in 2023);
- De toerekening en verdeling van budgetten voor inzet van personeel, inhuur en uitbestede werkzaamheden zijn geactualiseerd voor het organisatiedeel dat werkt voor programma Veilig en Stedelijke ontwikkeling. Dit leidt tot een budgetverschuiving van programma Veilig naar programma Stedelijke Ontwikkeling in 2023 van € 129.000 en van programma Stedelijke Ontwikkeling naar programma Veilig van € 92.000 in 2024 en verder;
- Bijdrage voor aanstelling van de stadsmarinier Discriminatie, uit programma Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving (-€ 78.000 in 2023 tot -€ 100.000 in 2026);
- In 2024 wordt er voor het verlenen van de eerstelijns telefonische dienstverlening aan Rotterdammers een gemeentelijk klantcontactcentrum ingericht. Hiervoor wordt vanaf 2024 een bijdrage overgeheveld van € 106.000 naar het programma Dienstverlening;
- Bijdrage aan de concerntaakstelling "vermindering websites" uit het coalitieakkoord (€ 15.000 in 2023, oplopend tot € 17.000 in 2027);
- De begrote legesinkomsten 2023 zijn budgetneutraal naar beneden bijgesteld;