Financiën
Overzicht baten en lasten
| Overzicht van baten en lasten Economische ontwikkeling | Realisatie 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 4.444 | 5.481 | 5.370 | 5.913 | 6.455 | 6.455 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 2.492 | 3.059 | 2.350 | 2.350 | 2.350 | 2.350 | |
| Overige opbrengsten derden | 1.943 | 2.422 | 3.021 | 3.563 | 4.106 | 4.106 | |
| Overige baten | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 36.765 | 39.673 | 38.610 | 35.321 | 34.781 | 34.106 |
|
| Apparaatslasten | 10.481 | 10.766 | 11.143 | 11.120 | 11.073 | 11.073 | |
| Inhuur | 21 | 268 | 189 | 170 | 151 | 151 | |
| Overige apparaatslasten | 174 | 224 | 231 | 231 | 231 | 231 | |
| Personeel | 10.287 | 10.274 | 10.723 | 10.719 | 10.690 | 10.690 | |
| Intern resultaat | 5.962 | 5.430 | 5.348 | 5.348 | 5.348 | 5.348 | |
| Intern resultaat | 5.962 | 5.430 | 5.348 | 5.348 | 5.348 | 5.348 | |
| Programmalasten | 20.321 | 23.477 | 22.119 | 18.853 | 18.360 | 17.685 | |
| Financieringslasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 8.722 | 10.899 | 10.910 | 9.241 | 9.227 | 9.077 | |
| Kapitaallasten | 293 | 131 | 175 | 175 | 175 | 175 | |
| Overige programmalasten | 80 | 87 | 85 | 85 | 85 | 85 | |
| Salariskosten WSW en WIW | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 11.226 | 12.359 | 10.950 | 9.352 | 8.873 | 8.348 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -32.321 | -34.192 | -33.240 | -29.409 | -28.326 | -27.651 | |
| Saldo voor reserveringen | -32.321 | -34.192 | -33.240 | -29.409 | -28.326 | -27.651 | |
| Reserves | 524 | 4.735 | 2.318 | 72 | 51 | 28 |
|
| Onttrekking reserves | 1.264 | 2.670 | 2.318 | 72 | 51 | 28 | |
| Toevoeging reserves | 740 | 411 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Vrijval reserves | 0 | 2.476 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -31.797 | -29.457 | -30.922 | -29.337 | -28.275 | -27.623 |
Programma en Rotterdamse taakvelden
| Saldo programma/Rotterdams taakveld | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Economische ontwikkeling | -29.457 | -30.922 | -29.337 | -28.275 | -27.623 | |
| Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen- Economie | -3.743 | -5.209 | -4.135 | -4.137 | -4.137 | |
| Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen- Markten | -1.650 | -910 | -364 | 182 | 182 | |
| Economische ontwikkeling | -10.249 | -12.371 | -13.259 | -12.743 | -12.091 | |
| Economische promotie | -12.030 | -11.894 | -11.041 | -11.038 | -11.038 | |
| Wonen en bouwen | -1.785 | -538 | -538 | -538 | -538 | |
| Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen- Economie | -3.743 | -5.209 | -4.135 | -4.137 | -4.137 | |
| Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen- Markten | -1.650 | -910 | -364 | 182 | 182 | |
| Economische ontwikkeling | -10.249 | -12.371 | -13.259 | -12.743 | -12.091 | |
| Economische promotie | -12.030 | -11.894 | -11.041 | -11.038 | -11.038 | |
| Wonen en bouwen | -1.785 | -538 | -538 | -538 | -538 |
Toelichting overzicht baten en lasten
Baten
De baten hebben vooral betrekking op marktgelden, inschrijfgelden, leges en de bijdragen vanuit de Europese Unie (EU) voor de managementautoriteit Kansen voor West.
Lasten
De lasten vloeien voort uit de uitvoering van diverse activiteiten en projecten voor dienstverlening aan MKB, door stimuleren en faciliteren van innovaties en transities Rotterdamse economie, inzet op toerisme en horeca, vitale winkelstraten en bedrijventerreinen. Daarnaast zijn er ook lasten voor toezicht, exploitatie en onderhoud van marktterreinen. Ook zijn er lasten voor de uitvoering voor de managementautoriteit Kansen voor West.
Reserves
De voornaamste onttrekkingen aan de bestemmingsreserves betreffen Duurzaamheidstransitiebudget (projecten Circulair ondernemerschap en Groeiversnelling MKB) en Rotterdamse Investeringsmotor (subsidie UNIIQ).
Meerjarig verloop
Het meerjarig verloop na reserves daalt, vanwege het aflopen van de volgende intensiveringen: Werklocaties en Nieuw ondernemerschap (2023), herstel- en vernieuwingsagenda-middelen 2024 en Digitale voorbeeldstad / CDO Office (2025). Vanuit het coalitieakkoord zijn middelen toegevoegd voor aantrekkelijke winkelstraten en vindt een bezuiniging plaats op Rotterdam Partners.
Financiële bijstellingen
Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.
| Bijstellingen Economische ontwikkeling | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2023 | -31.218 | -30.293 | -26.864 | -26.244 | -25.881 | ||
| Bijstellingen Tweede Herziening 2023 / Begroting 2024 | 1.762 | -629 | -2.473 | -2.031 | -1.742 | ||
| Kasschuif Klusbus | Kasschuiven | 200 | -200 | 0 | 0 | 0 | |
| Kasschuif Urban Future Global Conference | Kasschuiven | 110 | -110 | 0 | 0 | 0 | |
| Maakindustrie | Kasschuiven | 1.198 | 430 | -888 | -500 | -240 | |
| Actualisatie begroting Economie | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Voorziening dubieuze debiteuren | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -2 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | 256 | -749 | -1.585 | -1.531 | -1.502 | |
| Begroting na wijzigingen | -29.457 | -30.922 | -29.337 | -28.275 | -27.623 | ||
Toelichting financiële bijstellingen
Kasschuif Klusbus
In het najaar wordt weer gestart met de klus- en coachaanpak. Beschikbare middelen komen uit de toegekende Duurzaamheidstransitiebudget (DTB) middelen (€ 400.000) en uit de herstel- en vernieuwingsagenda coronacrisis (€ 600.000). Inzet is nog benodigd in 2024.
Kasschuif Urban Future Global Conference (UFGC)
Voor 2023 zijn er middelen in de begroting opgenomen voor de Urban Future Global Conference (UFGC). De voorbereidingen zijn in 2023 en het congres zelf vindt plaats in 2024. Om dit te kunnen financieren vindt een verschuiving in de begroting plaats.
Maakindustrie
De subsidieregeling bedrijfsruimte maakindustrie is eind 2022 gepubliceerd. Er is vertraging opgetreden door veel maatwerk en lange doorlooptijden. Een voorstel voor verruiming van de subsidieregeling, zowel in gebieden als in tijd, wordt in september 2023 voorgelegd aan het college. Ondernemers krijgen meer tijd om hun aanvragen te doen en het geld effectief te besteden. Dit houdt in dat de beschikbaar gestelde middelen verschuiven in tijd.
Actualisatie begroting Economie
De subsidiekosten voor MKB Digicafé wordt gedekt uit de inkomende bijdragen en subsidies.
Voorziening dubieuze debiteuren
Er heeft op organisatieniveau een herijking plaatsgevonden van de generieke percentages binnen de voorziening dubieuze debiteuren. Dit resulteert in een toevoeging binnen dit programma van € 2.000.
Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies
De kosten van de Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling (EFRO) subsidie voor het project Airport Technology Lab (ATL) van het programma Rotterdam The Hague Innovation Airport worden hoger. De lasten en onttrekking aan de bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies worden met € 21.000 opgehoogd in 2024.
In 2023 is het EU-Programma Scale Up afgerond. Binnen de programmabegroting zijn daarvoor gemaakte kosten de afgelopen jaren niet onttrokken aan het betreffende fondsproject, maar gedekt binnen de eigen middelen. Hierdoor blijven er fondsmiddelen beschikbaar die de gemeente kan inzetten voor een opvolger van dit programma. Volgens de wens van het college en de gemeenteraad om meer externe investeringsmiddelen aan te trekken, voegen we het restant toe aan deze bestemmingsreserve.
Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget
De uitwerking van het Duurzaamheidstransitiebudget (DTB) heeft geresulteerd in de volgende toedeling aan het programma Economische ontwikkeling. Toegekend budget is voor de projecten Groeiversnelling mkb, Innovatieve Circulaire Economie en waterstofprojecten. De lasten en onttrekking aan de bestemmingsreserve DTB worden verhoogd met € 40.000 in 2023 en € 1,1 mln. in 2024.
Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor (RIM)
Voor de subsidie van UNIIQ was er een voorschot beschikbaar in 2023, maar de kostentoerekening wordt verspreid over de jaren 2023 tot en met 2027. Dit resulteert in lagere lasten en onttrekking aan de bestemmingsreserve RIM in 2023 (-€ 1,3 mln) en hogere lasten en onttrekking in 2024 en verder (€ 1,2 mln in 2024 tot € 28.000 in 2027).
Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen. Het gaat om de volgende wijzigingen:
- Indexering 2024 (-€ 2,4 mln in 2024 tot -€ 2,0 mln in 2027). De budgetten zijn vanaf het jaar 2024 geactualiseerd naar het prijspeil 2024. Nadere informatie is opgenomen bij Grondslagen.
- Budgetoverheveling naar programma Werk en Inkomen voor Sociaal ondernemen (VoorGoed) (€ 538.000 in 2024 en verder).
- Budgetoverheveling in 2023 van programma Werk en Inkomen (RAP010) voor JTF rondom scholingsvouchers (-€ 500.000).
- De bezuiniging op de gemeentelijke organisatie uit het coalitie akkoord die vorig jaar bij de begroting 2023 is ingeboekt, is in de begroting 2024 verdeeld over de begrotingsprogramma's Bestaande stad, Economische ontwikkeling, Energietransitie en Stedelijke ontwikkeling. Bijdrage vanuit dit programma (€ 239.000 in 2023 tot € 138.000 in 2027).
- Er is een Data & Analyse Competence Center (DACC) opgericht om het gebruik van data en datagedreven werken verder te ontwikkelen. Ook is besloten tot uitbreiding van de formatie om het proces rondom bestuurlijke documenten te verbeteren en te professionaliseren. De kosten hiervan worden verdeeld over de programma's Bestaande stad, Economische ontwikkeling, Energietransitie en Stedelijke ontwikkeling. Vanuit dit programma is - € 71.000 in 2023 tot -€ 132.000 in 2027 beschikbaar gesteld.
- Budgetoverheveling in 2023 naar programma Volksgezondheid (-€ 10.000) voor Mobile Health Care.
- Budgetoverheveling in 2023 en 2024 naar programma Zorg, welzijn en wijkteams voor Digitale inclusie (€ 580.000 in 2023 en € 1,1 mln in 2024).
- Budgetoverheveling naar programma Stedelijke ontwikkeling in 2023 (€ 2.000) voor de uitvoering toeristische voetgangersbewegwijzering.
- Budgetoverheveling naar programma Cultuur in 2023 voor bijdrage Pleinbeheer (€ 30.000).
- Er zijn diverse organisatie-opgaven verdeeld over de programma’s Bestaande stad, Economische ontwikkeling, Energietransitie en Stedelijke ontwikkeling. Bijdrage vanuit dit programma (-€ 11.000 in 2023).
- Diverse kleine technische wijzigingen (-€ 3.000 in 2023 tot -€ 46.000 in 2027).