Materiële vaste activa
Materiële vaste activa zijn de geactiveerde materiële tastbare bezittingen die de gemeente langdurig inzet voor de realisatie van beleidsdoelen en bedrijfsvoering. In onderstaande tabel wordt het verloop weergegeven per subcategorie en de totalen per hoofdcategorie. Onder de tabel is per subcategorie toegelicht waar de posten betrekking op hebben.
| Materiële vaste activa | 31-12-2019 | Correctie/ overboeking | Investering | Desinves-tering | Afschrijving | Bijdrage van derden | Duurzame waarde-vermin- dering | 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Investeringen met een economisch nut: | ||||||||
| Gronden en terreinen | 26.778 | 4 | 0 | 0 | 17 | 0 | 419 | 26.346 |
| Gronden en terreinen in erfpacht | 155.709 | -450 | 16.993 | 13.626 | 0 | 0 | 0 | 158.626 |
| Bedrijfsgebouwen | 1.503.084 | 114.325 | 0 | 8.602 | 47.889 | 58 | 12.480 | 1.548.380 |
| Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 743 | 0 | 0 | 0 | 251 | 0 | 0 | 492 |
| Vervoermiddelen | 93.316 | 0 | 20.732 | 6.043 | 22.321 | 0 | 0 | 85.684 |
| Machines, apparaten en installaties | 3.411 | 2.626 | 0 | 0 | 1.302 | 0 | 0 | 4.735 |
| Overige materiële vaste activa | 64.984 | 25.012 | 0 | 0 | 19.692 | 0 | 6.179 | 64.125 |
| Materiële vaste activa in uitvoering (projecten) | 120.107 | -143.907 | 112.349 | 4.828 | 0 | 141 | 0 | 83.580 |
| Subtotaal investeringen met een economisch nut | 1.968.132 | -2.390 | 150.074 | 33.099 | 91.472 | 199 | 19.078 | 1.971.968 |
| Investeringen met een economisch nut met heffing: | ||||||||
| Gronden en terreinen | 161 | 0 | 0 | 0 | 12 | 0 | 0 | 149 |
| Bedrijfsgebouwen | 8.459 | 0 | 0 | 0 | 448 | 0 | 0 | 8.011 |
| Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 126.482 | 55.221 | 0 | 0 | 4.560 | 29.891 | 0 | 147.252 |
| Machines, apparaten en installaties | 24.080 | 0 | 0 | 0 | 4.921 | 0 | 0 | 19.159 |
| Overige materiële vaste activa | 4.195 | 4.340 | 0 | 0 | 350 | 0 | 0 | 8.185 |
| Materiële vaste activa in uitvoering (projecten) | 106 | -59.561 | 60.604 | 0 | 0 | 217 | 0 | 932 |
| Subtotaal investeringen met een economisch nut met heffing | 163.483 | 0 | 60.604 | 0 | 10.291 | 30.108 | 0 | 183.688 |
| Investeringen in de openbare ruimten met een maatschappelijk nut: | ||||||||
| Gronden en Terreinen | 16.235 | -34 | 0 | 0 | 915 | 0 | 0 | 15.286 |
| Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 285.902 | 229.839 | 0 | 0 | 13.328 | 1.734 | 0 | 500.679 |
| Overige materiële vaste activa | 36.777 | 12.213 | 0 | 0 | 5.588 | 112 | 0 | 43.290 |
| Materiële vaste activa in uitvoering (projecten) | 172.990 | -242.018 | 105.828 | 32 | 0 | 4.505 | 0 | 32.263 |
| Subtotaal invest. in de openbare ruimten met een maatschappelijk nut | 511.904 | 0 | 105.828 | 32 | 19.831 | 6.351 | 0 | 591.518 |
| Totaal materiële vaste activa | 2.643.519 | -2.390 | 316.506 | 33.131 | 121.594 | 36.658 | 19.078 | 2.747.174 |
Toelichting verloopstaat
Correctie/overboeking
In de kolom Correctie/overboeking worden de overboekingen vanuit de Materiële vaste activa in uitvoering (projecten) naar de diverse categorieën opgenomen (activeringen). Ook worden in deze kolom interne overboekingen van/naar andere balanscategorieën in vermeld.
Saldo Correctie/overboeking - € 2,4 mln onder Investeringen economisch nut heeft betrekking op:
- Overboekingen naar grondexploitaties Noorderboulevard, NW-Kralingen gebiedsvisie en Park Zestienhoven - € 444.
- Overboekingen van vastgoedobjecten naar Voorraad, waarvoor de intentie is deze te verkopen - € 2,8 mln.
- Terugboekingen van vastgoedobjecten in Voorraden, waarvoor niet meer de intentie is deze te verkopen € 837.
Investeringen met een economisch nut
Gronden en terreinen
Onder Gronden en terreinen is een voorziening voor het Schiekadeblok opgenomen. De toevoeging 2020 aan de voorziening bedraagt € 419 en is verantwoord onder Duurzame waardevermindering. De stand van de voorziening ultimo 2020 is € 25,9 mln.
Gronden en terreinen in erfpacht
In 2020 is voor € 17 mln grond uitgegeven in erfpacht, waarvan 6,1 mln niet-afkoop (canon) en € 10,9 mln eeuwigdurend afkoop. De afschrijvingen voor verkopen erfpachtrecht gronduitgiften bedragen € 13,6 mln. Dit bedrag is verantwoord onder desinvestering.
Bedrijfsgebouwen
In 2020 is voor bedrijfsgebouwen € 114,3 mln geactiveerd, waarvan hieronder de meest relevante:
- Rotterdam Ahoy Convention Centre (RACC) € 59,1 mln
- Onderwijshuisvesting € 19 mln;
- Hart van Zuid: Inbouwpakket Kunstenpand € 10,6 mln
- Sportcampus Park € 7,1 mln.
De afboekingen als gevolg van desinvesteringen voor € 8,6 mln hebben betrekking op:
- Verkoop van de winkels aan de Meent (Halvemaanpassage) € 5,4 mln;
- Verkoop 30 objecten € 2,7 mln;
- Sloop Larikslaan 190 € 461.
De duurzame waardeverminderingen € 12,5 mln heeft betrekking op:
- Voorziening RACC € 5,5 mln;
- Afwaardering interieur Halvemaanpassage € 3,4 mln;
- Correctie boekwaarde Laagjes € 2,7 mln;
- Afwaarderingen grond € 835 (n.a.v. de jaarlijkse taxatie van 1/3 van de commerciële vastgoedportefeuille).
Vervoermiddelen
De vervoermiddelen betreffen voertuigen in eigen beheer. Het gaat om gemeentelijke voertuigen, waaronder afvalinzamelwagens en voertuigen voor externe klanten. De voertuigen worden na afloop van de leaseperiode vervangen. Er is een continue stroom van vervanging, wat maakt dat de balanswaarde nagenoeg constant is.
Machines, apparaten en installaties
Voor dit onderdeel is € 2,6 mln geactiveerd, waarvan € 1,7 mln betrekking heeft op de activering van Zonnepanelen vastgoed.
Overige materiële vaste activa
In 2020 is voor een totaal van € 25 mln geactiveerd, waarvan de grootste bedragen betrekking hebben op de volgende kredieten:
- Vervangingsinvesteringen ICT € 8,5 mln;
- Digitaliseringsagenda 2019 en 2020 € 5,7 mln;
- Vastgoedbeheersysteem € 2,1 mln.
De duurzame waardevermindering van € 6,2 mln heeft betrekking extra afschrijving voor de applicatie Edison, omdat deze begin 2021 zal worden vervangen.
Materiële vaste activa in uitvoering (projecten)
Het eindsaldo van deze post betreft de materiële vaste activa (projecten) die nog niet in gebruik zijn genomen.
Bij ingebruikname worden de bedragen overgeheveld naar de activacategorie, waarop de investering betrekking heeft (kolom correctie/overboeking).
Het bedrag van € 4,8 mln onder desinvestering heeft betrekking op de verkoop van panden voor Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ).
Investeringen met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
In 2020 is voor een totaal van € 55,2 mln de volgende projecten geactiveerd:
- Rioolvervanging € 41,4 mln;
- Gemeentelijk Rioleringsplan € 13,8 mln.
Onder bijdrage van derden is de onttrekking aan de voorziening rioolvervanging van € 29,9 mln verantwoord.
Overige materiële vaste activa
Het bedrag € 4,3 mln heeft betrekking op Inzamelmiddelen Containers.
Materiële vaste activa in uitvoering (projecten)
Het eindsaldo van deze post betreft de materiële vaste activa (projecten) die nog niet in gebruik zijn genomen.
Bij ingebruikname worden de bedragen overgeheveld naar de activacategorie, waarop de investering betrekking heeft (kolom correctie/overboeking).
Investeringen in de openbare ruimten met een maatschappelijk nut
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Totaal geactiveerd € 229,8 mln, waarvan hieronder de meest relevante:
- Renovatie/restauratie Maastunnel € 172,9 mln;
- Jaaractivering Wegen € 20,7 mln;
- CO2 reductie door ombouw straatverlichting naar LED € 9,4 mln.
Overige materiële vaste activa
De activeringen € 12,2 mln hebben voornamelijk betrekking op de volgende kredieten:
- Bomen en overig groen € 4,4 mln;
- Vervanging Verkeersregelinstallaties 2020 € 2,7 mln;
- Spelen € 2,2 mln.
Materiële vaste activa in uitvoering (projecten)
Het eindsaldo van deze post betreft de materiële vaste activa (projecten) die nog niet in gebruik zijn genomen.
Bij ingebruikname worden de bedragen overgeheveld naar de activacategorie, waarop de investering betrekking heeft (kolom correctie/overboeking).