Wat kost het

Financiële bijstellingen

Toelichting financiële bijstellingen

Aanpassing jaarschijf 2024 Investeringsfonds Rotterdam
In de Voorjaarsnota 2019 is besloten om het weerstandsvermogen sluitend en op norm te krijgen en te houden. Daartoe vindt er voor meerdere jaren een kasschuif ten laste van de Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (IFR) plaats. Deze kasschuif heeft betrekking op de periode tot en met begrotingsjaar 2023. Vanaf begrotingsjaar 2024 vallen de middelen hierdoor vrij.

 

Actualisatie gemeentefonds
Op basis van de meicirculaire is voor de jaren 2020 en verder jaarlijks een bedrag van € 46,5 mln geraamd ten behoeve van indexatie/inflatieverwachtingen. Door de coronacrisis zijn de inflatieverwachtingen in de CPB-juniraming aanzienlijk naar beneden bijgesteld. Hierdoor bedraagt het indexeren in 2021 € 31,5 mln; voor de jaren 2022 en verder bedraagt dit € 30,5 mln. Door het fixeren van het gemeentefonds voor de jaren 2020 en 2021 vallen deze middelen vrij naar de algemene middelen.

 

Bestuurlijke wens inzake Koers van de Stad
Op 7 november 2019 heeft de raad de motie Koers van de stad aangenomen. Met de motie wordt beoogd de raad de gelegenheid te geven om voorafgaand aan het opstellen van de Voorjaarsnota aan het college wensen en bedenkingen mee te geven. In de begroting is voor 2021 eenmalig € 1 mln gereserveerd. 

 

Amendementen koers van de stad

Tijdens de raadsbehandeling van begroting 2021 is gedeeltelijk invulling aan de motie Koers van de Stad gegeven.  De raad heeft daartoe verschillende amendementen voor een totaalbedrag van € 769 aangenomen. De amendementen zijn verwerkt op de betreffende programma’s en taakvelden.  Het resterende bedrag voor deze motie bedraagt € 231.

 

Financiële effecten verkoop aandelen Eneco Groep B.V.
Als gevolg van de verkoop van de aandelen Eneco zal de gemeente vanaf 2021 minder inkomsten uit dividend realiseren. In de begroting en meerjarenraming 2020 is nog rekening gehouden met een jaarlijks dividend van € 14,85 mln. Tegelijkertijd levert de verkoop voor langere tijd een financieringsvoordeel op. Dit voordeel wordt geraamd op structureel € 6,45 mln. Per saldo leidt de verkoop van Eneco tot een structureel begrotingsknelpunt van € 8,4 mln.
Met de vaststelling van de Beleidsnota Investeringen Rotterdam 2020 heeft de raad besloten dat, indien met de verkoop van bezit begrote inkomsten wegvallen, de verkoopopbrengst kan worden ingezet om de begrotingstegenvaller op te vangen. Op grond hiervan wordt voorgesteld om een deel van de verkoopopbrengst Eneco (€ 30,9 mln) aan te wenden voor het geleidelijk – gedurende een periode van 8 jaar - opvangen van het eerder genoemde structurele begrotingsknelpunt van € 8,4 mln.

Invulling stelpost Bestuursopdracht Vastgoed (-€14,8 mln) / Nieuwe stelpost Bestuursopdracht Vastgoed (-€11,7 mln)
In de Voorjaarsnota 2019 is besloten om voor de jaarschijven 2021 en verder € 14,8 mln toe te kennen aan vastgoed en de tegenhanger daarvan vooralsnog als concernbrede stelpost op dit taakveld te ramen. De opdracht binnen de Bestuursopdracht Vastgoed was te komen tot een toekomstbestendige begroting vastgoed: eenduidig opgebouwd, meerjarige doorrekening op basis van gemaakte afspraken en zonder stelposten. Er is een nieuwe meerjarenbegroting opgebouwd op basis van realistische inschatting van de kosten en baten. De nieuwe begroting vastgoed biedt mogelijkheden om de bij Voorjaarsnota 2019 opgenomen reeks (concernbrede) stelposten op te lossen: tot 2024 is dit mogelijk. Hierdoor resteert er echter een tekort van € 11,7 mln in 2024. Hiervoor wordt opnieuw een concernbrede stelpost opgenomen. Voorjaarsnota 2021 zal een oplossing bevatten hoe deze stelpost kan worden opgelost (zie ook taakveld Beheer overige gebouwen en gronden).

 

Kapitaallasten investeringsbeleid 2024
Met de vaststelling van de Beleidsnota Investeringen Rotterdam 2020 wordt vanaf 2024 1/3e deel van de reële groei van de algemene uitkering uit het gemeentefonds en van de inkomsten uit belastingen ingezet voor het borgen van de investeringsruimte voor nieuwe, financieel onrendabele investeringen in de jaren 2020 e.v.. Dit leidt bij de huidige groeiverwachtingen tot een structurele claim van ca. € 4,5 mln in 2024.

 

Vrijval stelpost indexatie 2020
Doordat de inflatieverwachtingen naar beneden zijn bijgesteld kan dit deel van de stelpost indexatie in 2020 vrij vallen.

 

Algemene Reserve
Voor een sluitende meerjarenbegroting wordt het geraamde saldo verrekend met de Algemene reserve.

 

Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam
Vanwege de Verzelfstandiging Sportbedrijf dient de toegekende dekking vanuit Investeringsfonds Rotterdam (IFR) / Rotterdamse Investeringsmotor (RIM) voor kapitaallasten anders verwerkt te worden. Op grond daarvan is de beoogde onttrekking omgezet in een lagere toevoeging aan het IFR / RIM.

Conversie centrale bestemmingsreserves
De jaarlijkse vrijval € 5 mln. bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (IFR) voor 1e Tranche Nationaal Programma Rotterdam Zuid eindigt in 2023. Deze is in 2024 ongedaan gemaakt. In 2019 is besloten om € 62,8 mln. voor Energietransitie uit het IFR te lenen in afwachting van de verkoop van de aandelen Eneco. Nu deze verkoop is afgerond en een bestemmingsreserve is gevormd waaraan de verkoopopbrengsten zijn toegevoegd, wordt deze tijdelijke leningconstructie teruggedraaid.

 

Voorziening Warmtebedrijf Rotterdam
Vooruitlopend op de herstructurering van het Warmtebedrijf Rotterdam wordt een voorziening gevormd van € 52 mln. voor eventuele dekkingsproblematiek. Dekking hiervoor vindt plaats vanuit de Kredietrisicoreserve.

 

Technische wijzigingen
Het betreft saldoneutrale wijziging met betrekking tot indexering 2021 - 2024 en verwerking van de steunmaatregelen Ahoy en Blijdorp. Conform het voorstel van de aanwending van de eerste tranche van de Eneco-middelen wordt gespreid over 2020 en 2021 een bedrag van € 9,5 mln gereserveerd in de Kredietrisicoreserve voor de dekking van de risico's die samenhangen met te verstrekken leningen aan Blijdorp en Ahoy.