Het saldo van het programma Overhead bedraagt € 2,5 mln nadelig. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:

1. Concernondersteuning, Audits & Control, Van Werk naar Werk en Verzekeringen
De taakvelden Concernondersteuning, Audits & Control, Van Werk naar Werk en Verzekeringen hebben samen per saldo een positief resultaat van € 6,8 mln. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door:

• Een positief resultaat op de verzekeringsportefeuille;
• Diverse corona effecten met als belangrijkste: 1. Niet volledig uitgevoerd huurdersonderhoud door capaciteitsgebrek bij aannemers, 2. Overige huisvestingskosten die lager zijn uitgevallen door verlenging van de coronamaatregelen. Daar tegenover staat o.a. de inzet voor VeerkrachtigR Organisatie en Anders Werken;
• Hogere opbrengsten en interne dekking als gevolg van meer geleverde dienstverlening, aan externe partijen maar vooral binnen het concern. Dit betreft vraag gestuurde dienstverlening, voornamelijk op het gebied van ICT, Communicatie, Interim management en Inkoop. Hier staat deels inzet van personeel en inhuur tegenover;
• Hogere overige baten, voornamelijk vergoedingen i.v.m. ziektegelden, zwangerschappen en uitkeringen uit hoofde van WAO/WIA;
• Lagere personele lasten door niet ingevulde vacatureruimte (krappe arbeidsmarkt) en de doorbelasting van personele inzet aan de corona-organisatie;
• Meer inhuur van externen, onder andere om tijdelijk invulling te geven aan lastig vervulbare vacatures en de inzet van projecten;
• Niet activeerbare cloudkosten. Dit volgt uit de aanbesteding rondom de Rotterdamse Digitale Infrastructuur. Tijdens de gunningsfase bleek het te gaan om een cloudtoepassing hetgeen volgens de BBV regelgeving niet activeerbaar is. De kosten zijn daarom in de exploitatie genomen.

 

 2. Activering Overhead
Op taakveld Activering Overhead is er sprake van een negatief resultaat van € 5,3 mln. Dit taakveld is met ingang van de begroting 2019 ingevoerd: bij investeringsprojecten en grondexploitaties wordt de overheadcomponent geactiveerd (opgenomen op de balans). Dat is in lijn met de voorschriften voor integrale kostentoerekening. De personele capaciteitsinzet voor investeringen en grondexploitatie was minder dan geraamd. Dit veroorzaakt de negatieve afwijking van € 5,3 mln.

 

 3. Clusterondersteuning
Op taakveld Clusterondersteuning is er sprake van een nadelig resultaat van € 4 mln. Het gaat hierbij om diverse afwijkingen binnen de beleidsprogramma's die een effect hebben op de ondersteuning binnen de clusters. Deze clusterondersteuning maakt onderdeel uit van het programma Overhead. De grootste effecten komen vanuit het programma Beheer van de stad (nadelig effect van € 1,6 mln) en het programma Maatschappelijke ondersteuning (nadelig effect van € 1,6 mln).