Vermogensspecificaties reserves | Jaarstukken Rotterdam 2021

Hieronder het overzicht van de reserves van de gemeente Rotterdam. Door op het informatie-icoontje te klikken krijg je de verloopstaat en een algemene toelichting over de betreffende reserve. Daarnaast worden de mutaties aan de bestemmingsreserves en afwijkingen tussen de realisatie en begroting toegelicht.

Realisatie bestemmingsreserves

Beginstand 1-1-2021

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Eindstand 31-12-2021

Algemene middelen

1.976.915

99.810

80.338

3.350

1.993.036

Bestemmingsreserve Investeringen Rozenburg

745

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Algemene middelen	1.976.915	99.810	80.338	3.350	1.993.036
Bestemmingsreserve Investeringen Rozenburg	745	0	0	0	745
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	745	0	0	0	745
Begroting 2021	745	0	15	0	730
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-15	0	15
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Raadsbesluit 'financiële afwikkeling herindeling Rozenburg' 2011 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor investeringen in Rozenburg.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 zijn de middelen niet aangewend.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De activiteiten zijn door omstandigheden, ‘corona’ en capaciteitsissues, uitgesteld naar 2022. Hierdoor zijn de middelen niet aangewend.

Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor

1.706.233

76.946

74.820

1.708.358

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Algemene middelen	1.976.915	99.810	80.338	3.350	1.993.036
Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor	1.706.233	76.946	74.820	0	1.708.358
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	1.706.233	76.946	74.820	0	1.708.359
Begroting 2021	1.706.233	76.946	94.872	0	1.688.307
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-20.052	0	20.052
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	November 2020 (einddatum niet van toepassing)
Doel Reserve:	Het op een transparante wijze dekken van investeringslasten die niet worden gedekt uit de bestaande begroting, w.o. de lasten die voorheen werden gedekt uit het IFR en de lasten die voortvloeien uit de aanwending van de verkoopopbrengst Eneco
Toelichting Realisatie 2021:	De toevoeging betreft bespaarde rente (€ 42,1 mln) over de reserves en voorzieningen, toevoeging voor intensiveringen (€ 31,3 mln) en overige toevoegingen (€ 3,5 mln) van activeringen voor dekking toekomstige kapitaallasten. De onttrekking betreft dekking voor de kapitaallasten geactiveerde projecten en de onrendabele top (out of pockets).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het verschil tussen begroting en realisatie wordt voornamelijk veroorzaakt door enerzijds nog geen externe gedeclareerde kosten en anderzijds worden eerst de middelen vanuit cofinanciering ingezet alvorens onttrekking aan de reserve plaatsvindt. Zie de toelichtingen onder de centrale reserves.

Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds

22.546

4.533

4.422

22.658

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Algemene middelen	1.976.915	99.810	80.338	3.350	1.993.036
Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds	22.546	4.533	4.422	0	22.658
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	22.546	4.533	4.422	0	22.658
Begroting 2021	22.546	4.533	16.955	0	10.124
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-12.533	0	12.533
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2006 (einddatum niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve betreft nog niet door de uitvoerende clusters geclaimde of ingedaalde rijksmiddelen met een specifieke doelstelling / taakstelling die bij Beheer Algemene Middelen gereserveerd zijn voor latere jaren.
Toelichting Realisatie 2021:	Behalve de begrote onttrekkingen voor de onderdelen “Aardgasvrije wijken”, “Re-integratie bijstandsgerechtigden” en “Samenwerkingsprogramma luchtkwaliteit” is de onttrekking conform planning uitgevoerd.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het verschil tussen begroting en realisatie wordt voornamelijk veroorzaakt door: 1. Aardgasvrije wijken (€ 5.6 ml), Door ontwikkelingen rond Warmtebedrijf Rotterdam is de contractvorming uitgesteld en is het geld in 2022 nodig in plaats van 2021. 2. Re-integratie bijstandsgerechtigden (€ 2.8 mln), In de loop van 2021 werd duidelijk dat ook door de EU extra middelen (REACT-EU) beschikbaar gesteld worden om de werkloosheid als gevolg van de coronacrisis te lijf te gaan. Hierbij worden eerst de middelen vanuit cofinanciering ingezet alvorens onttrekking aan de reserve plaatsvindt. Daarnaast is vertraging in de planning gekomen. Er was te laat zicht op onderbesteding en extra EU middelen om de onttrekking nog in de begroting te kunnen bijstellen. 3. Samenwerkingsprogramma luchtkwaliteit (€ 2.7 mln), In 2021 is het aantal subsidieaanvragen lager uitgevallen dan was begroot. Daarnaast is, door aanscherpen eisen bij aanbesteding, de uitvoering vertraagd waardoor de realisatie achterloopt.

Kredietrisicoreserve

21.762

433

3.350

18.845

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Algemene middelen	1.976.915	99.810	80.338	3.350	1.993.036
Kredietrisicoreserve	21.762	433	0	3.350	18.845
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	21.762	433	0	3.350	18.845
Begroting 2021	21.762	433	0	3350	18.845
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2012 (einddatum niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve dient ten behoeve van de risico's met betrekking tot de leningen- en garantieportefeuille.
Toelichting Realisatie 2021:	Realisatie toevoeging betreft solvabiliteitsbeslag.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De toevoeging is conform begroting.

Bestemmingsreserve Doorontwikkeling Organisatie

1.710

868

842

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Algemene middelen	1.976.915	99.810	80.338	3.350	1.993.036
Bestemmingsreserve Doorontwikkeling Organisatie	1.710	0	868	0	842
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	1.710	0	868	0	842
Begroting 2021	1.710	0	895	0	815
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-27	0	27
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2015 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	Deze bestemmingsreserve is bedoeld voor de frictiekosten, gemoeid met de doorontwikkeling van de organisatie in de periode 2016 / 2022. De frictiekosten zijn zowel bedoeld voor de loonkosten (en personeelsgerelateerde kosten) van boventallige medewerkers (hpk'ers) die niet betaald kunnen worden uit de begroting van de clusters, als voor kosten die voortkomen uit arrangementen om medewerkers te stimuleren vrijwillig uit dienst te gaan.
Toelichting Realisatie 2021:	De onttrokken gelden zijn ingezet ten behoeve van loopbaancoaching (van werk naar werk), ten behoeve van de uitvoering van ontwikkelplannen en kwaliteitsverbeteringen (in de vorm van loonkosten) en twee arrangementen (doorstroming medewerkers binnen het concern).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Nnagenoeg het gehele begrote bedrag is onttrokken.

Bestemmingsreserve project BAG WOZ

144

116

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Algemene middelen	1.976.915	99.810	80.338	3.350	1.993.036
Bestemmingsreserve project BAG WOZ	144	0	28	0	116
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	144	0	28	0	116
Begroting 2021	144	0	65	0	79
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-37	0	37
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de kosten voor het vertraagde project BAG WOZ te dekken
Toelichting Realisatie 2021:	De onttrekking is ingezet voor de kosten op het onderliggende project BAG-WOZ in 2021.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het vinden van gekwalificeerd personeel voor project BAG WOZ heeft langer geduurd dan gedacht. Dit heeft in 2021 geleid tot minder onttrekking van € 37.

Algemene Reserve

223.374

17.110

240.484

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Algemene middelen	1.976.915	99.810	80.338	3.350	1.993.036
Algemene Reserve	223.374	17.110	0	0	240.484
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	223.374	17.110	0	0	240.484
Begroting 2021	223.374	17.110	0	0	240.484
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Doorlopend
Doel Reserve:	De algemene reserve behoort tot het weerstandsvermogen, hetgeen vrij aanwendbare middelen zijn, die worden ingezet om het begrotingsbeeld sluitend te houden en voor onvoorziene financiële risico’s.
Toelichting Realisatie 2021:	Het begrote concernresultaat wordt per saldo verrekend met de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Basisregistratie wettelijke dienstverlening

400

200

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Algemene middelen	1.976.915	99.810	80.338	3.350	1.993.036
Basisregistratie wettelijke dienstverlening	400	0	200	0	200
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	400	0	200	0	200
Begroting 2021	400	0	200	0	200
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	Vormen van een toekomstbestendige organisatie door onder andere een structurele aanpak van werkvoorraden, strategische analyses, het structureel lean maken van processen en kwaliteitsverbeteringen van processen.De bestemmingsreserve Doorlopende werkzaamheden Tozo-regeling is bestemd voor het dekken van de uitvoeringskosten van doorlopende werkzaamheden die gestart zijn in 2020 en nog doorlopen in volgende jaren.
Toelichting Realisatie 2021:	De onttrekking is ingezet voor het wegwerken van achterstanden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Muziekkoepel

788

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Algemene middelen	1.976.915	99.810	80.338	3.350	1.993.036
Bestemmingsreserve Muziekkoepel	0	788	0	0	788
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	0	788	0	0	788
Begroting 2021	0	788	75	0	713
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-75	0	75
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Renovatie van de Muziekkoepel Heijplaat
Toelichting Realisatie 2021:	Er zijn nog geen kosten gerealiseerd.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De verwachting is dat in 2022 de renovatie zal aanvangen en dat de kosten in 2021 onder de € 75 zullen blijven.

Beheer van de stad

3.991

2.275

1.716

Bestemmingsreserve Luchtsingel

491

447

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Beheer van de stad	3.991	0	2.275	0	1.716
Bestemmingsreserve Luchtsingel	491	0	45	0	447
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	491	0	45	0	447
Begroting 2021	491	0	45	0	447
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (einddatum 31-12-2031)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake de onderhoudsplicht van de Luchtsingel, die in 2016 is afgekocht.
Toelichting Realisatie 2021:	De bestemmingsreserve wordt in 15 jaar leeggeboekt ter dekking van de onderhoudskosten. Deze onderhoudskosten vallen binnen het totale project "Jaargebonden onderhoud Bruggen en Tunnels".
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie conform begroting

Bestemmingsreserve Blauwalg Kralingse Plas

3.500

2.231

1.269

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Beheer van de stad	3.991	0	2.275	0	1.716
Bestemmingsreserve Blauwalg Kralingse Plas	3.500	0	2.231	0	1.269
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	3.500	0	2.231	0	1.269
Begroting 2021	3.500	0	3.500	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-1.269	0	1.269
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Voorjaarsnota 2019 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	"In de motie 'structurele oplossing blauwalg Kralingse plas' wordt verzocht voor de jaarlijks terugkerende blauwalgoverlast in de Kralingse Plas een structurele oplossing te vinden die leidt tot een plas die structureel zomer- en zwemklaar is. Hiervoor is bij de VJN 2017 voor de jaren 2018 en 2019 een budget toegekend van € 5 mln (incl. € 1,5 bijdrage waterschap en provincie). In verband met nader onderzoek naar de te treffen maatregelen is de uitvoering opgeschoven naar 2020 en 2021. Om het"niet benutte budget in 2018 niet terug te laten vloeien in de algemene middelen is er een bestemmingsreserve voorgesteld en bij de VJN 2019 ook toegekend.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 is gestart met de bestrijding van Blauw Alg in de Kralingse Plas door middel van het gebruik van Phoslock. De uitvoering van de werkzaamheden worden voortgezet in 2022.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2021 bedragen de uitvoeringskosten € 3,1 mln waarvan € 2,2 mln gedekt wordt vanuit de bestemmingsreserve en € 867 gedekt wordt vanuit een bijdrage van het Hoogheemraadschap Schieland en de Krimpenerwaard. Door de bijdrage van het Hoogheemraadschap is minder onttrokken vanuit de bestemmingsreserve. De uitvoering van de werkzaamheden wordt in 2022 voortgezet.

Bestuur en dienstverlening

3.770

2.091

2.877

120

2.863

Bestemmingsreserve Masterplan Dienstverlening

202

152

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Bestuur en dienstverlening	3.770	2.091	2.877	120	2.863
Bestemmingsreserve Masterplan Dienstverlening	202	0	152	0	51
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	202	0	152	0	51
Begroting 2021	202	0	202	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-50	0	50
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2008 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor dekking van éénmalige uitgaven kadernotitie dienstverlening.
Toelichting Realisatie 2021:	Met de komst van de Wet Digitale Overheid, de WCAG en de SDG moet de Gemeente aanpassingen doen in haar digitale infrastructuur om de dienstverlening toegankelijk te houden en toegankelijker te maken. Met de komst van deze wetten is er binnen het programma dienstverlening een aparte lijn gemaakt die “digitale toegankelijkheid heet”. Binnen Digitale toegankelijkheid vallen ongeveer 10 projecten die allen beogen dat er wordt voldaan aan de bovengenoemde regelgeving. Afgelopen jaar is de bestemmingsreserve aangewend als versnellingsbudget om aan deze wettelijke taken te voldoen. Verder is de reserve ingezet voor de inhuurkosten voor het begeleiden van het team Content.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Omdat de bij de wet behorende AMvB’s uitgesteld zijn (demissionair kabinet), is er werk deels verschoven naar 2022. De werkelijke kosten op het project Digitale Toegankelijkheid zijn daardoor uiteindelijk lager uitgevallen dan gedurende het jaar geraamd. Vanwege regelgeving was het niet mogelijk dit nog in de begroting 2021 te verwerken.

Bestemmingsreserve Verkiezingen

1.049

1.438

2.485

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Bestuur en dienstverlening	3.770	2.091	2.877	120	2.863
Bestemmingsreserve Verkiezingen	1.049	1.438	2.485	0	1
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	1.049	1.438	2.485	0	1
Begroting 2021	1.049	1.438	2.485	0	1
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2013 (einddatum niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor het opvangen van fluctuaties in de jaarrekening door kosten Verkiezingen.
Toelichting Realisatie 2021:	De toevoeging betreft de jaarlijkse dotatie aan de reserve €1.329 + dotatie bijdrage Rijk Waterschapsverkiezingen 2023 €109. De onttrekking is ingezet ter dekking van de projectkosten Tweede Kamer Verkiezingen 2021 en Gemeenteraadsverkiezingen 2022.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Egalisatiereserve Rekenkamer

236

242

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Bestuur en dienstverlening	3.770	2.091	2.877	120	2.863
Egalisatiereserve Rekenkamer	236	6	0	0	242
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	236	6	0	0	242
Begroting 2021	236	0	0	0	236
Verschil Realisatie - Begroting	0	6	0	0	6
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 1999 (doorlopend)
Doel Reserve:	Dit is een egalisatiereserve met als doel de onderzoeken van de Rekenkamer Rotterdam te waarborgen.
Toelichting Realisatie 2021:	Het voordelig exploitatie saldo over 2021 ad. € 6 is toegevoegd aan de egalisatiereserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het verschil tussen de realisatie en begroting ontstaat doordat exploitatie resultaten niet begroot worden.

Egalisatiereserve Ombudsman

177

133

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Bestuur en dienstverlening	3.770	2.091	2.877	120	2.863
Egalisatiereserve Ombudsman	177	0	43	0	133
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	177	0	43	0	133
Begroting 2021	177	0	35	0	142
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	8	0	-8
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2014 ( doorlopend)
Doel Reserve:	Dit betreft een egalisatiereserve met als doel de werkzaamheden van de Ombudsman Rotterdam te waarborgen.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 is een bedrag van € 31 onttrokken voor de aanschaf van hardware. Daarnaast is het expolitatie tekort 2021 ter hoogte van € 12 onttrokken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Voor de aanschaf hardware was € 35 begroot. Hiervan is € 31 gerealiseerd. Het te veel begrote bedrag van € 4 tesamen met de onttrekking van € 8 vormt het verschil tussen de realisatie en de begroting.

Egalisatiereserve Ombudsman derdengelden

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Bestuur en dienstverlening	3.770	2.091	2.877	120	2.863
Egalisatiereserve Ombudsman derdengelden	20	0	0	0	20
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	20	0	0	0	20
Begroting 2021	20	0	0	0	20
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Afspraak d.d. 23 maart 2005 tussen Ombudsman en gemeenteraad (doorlopend)
Doel Reserve:	Dit betreft een egalisatiereserve met als doel te waarborgen dat de derdengelden gewaarborgd zijn.
Toelichting Realisatie 2021:	Er hebben zich in 2021 geen mutaties voorgedaan.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Gemeentelijke klokkenluidersregeling

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Bestuur en dienstverlening	3.770	2.091	2.877	120	2.863
Bestemmingsreserve Gemeentelijke klokkenluidersregeling	34	0	0	0	34
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	34	0	0	0	34
Begroting 2021	34	0	0	0	34
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit van College van B&W d.d. 2-10-2007 (doorlopend)
Doel Reserve:	Deze bestemmingsreserve dient voor het dekken van eventuele juridische kosten benodigd om de klokkenluider te ondersteunen.
Toelichting Realisatie 2021:	Er hebben zich in 2021 geen mutaties voorgedaan.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Citylab

1.073

406

1.431

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Bestuur en dienstverlening	3.770	2.091	2.877	120	2.863
Bestemmingsreserve Citylab	1.073	406	48	0	1.431
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	1.073	406	48	0	1.431
Begroting 2021	1.073	406	48	0	1.431
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2015 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd als dekking voor juridische verplichtingen projecten Citylab.
Toelichting Realisatie 2021:	De toevoeging aan de reserve heeft plaats gevonden zodat de financiële afwikkeling in 2023 begrotingstechnisch kon plaats vinden. (vrijval in 2023 en verder)
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve B&W Fonds

379

365

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Bestuur en dienstverlening	3.770	2.091	2.877	120	2.863
Bestemmingsreserve B&W Fonds	379	0	14	0	365
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	379	0	14	0	365
Begroting 2021	379	0	120	0	259
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-106	0	106
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2019 (doorlopend)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor het doen van relatief kleine uitgaven voor doeleinden met een ideëel of charitatief karakter. Het budget is afkomstig uit vrijval van de gelijknamige voorziening.
Toelichting Realisatie 2021:	Voor de begrote Coronahulp aan Suriname en Kaap Verdië van €100 is geen realisatie geboekt. Voor de jaarlijkse begrote giften van € 20 is €14 gerealiseerd.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie van de Coronahulp is niet tijdig geregeld en zal niet in 2021 geboekt worden.

Bestemmingsreserve Commissiereizen

165

120

100

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Bestuur en dienstverlening	3.770	2.091	2.877	120	2.863
Bestemmingsreserve Commissiereizen	165	55	0	120	100
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	165	55	0	120	100
Begroting 2021	165	55	0	120	100
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (doorlopend)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de kosten inzake commissiereizen over de gehele raadsperiode.
Toelichting Realisatie 2021:	Er wordt jaarlijks € 55 toegevoegd aan de Bestemmingsreserve Commissiereizen. In 2021 is besloten om € 120 vrij te laten vallen voor het algemeen nut aangezien er door de Corona geen reizen gemaakt worden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Voorlichting / communicatie verkiezingen

240

274

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Bestuur en dienstverlening	3.770	2.091	2.877	120	2.863
Bestemmingsreserve Voorlichting / communicatie verkiezingen	240	75	41	0	274
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	240	75	41	0	274
Begroting 2021	240	75	75	0	240
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-34	0	34
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (doorlopend)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de kosten voor voorlichting, communicatie en promotie t.b.v. de gemeenteraadsverkiezingen.
Toelichting Realisatie 2021:	Er is in 2021 ten behoeve van de Gemeenteraadsverkiezingen in maart 2022 € 41 uitgegeven voor communicatiekosten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De kosten met betrekking tot de verkiezingen zijn op voorhand moeilijk in te schatten.

Rekenkamer St. Eustatius

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Bestuur en dienstverlening	3.770	2.091	2.877	120	2.863
Rekenkamer St. Eustatius	34	0	34	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	34	0	34	0	0
Begroting 2021	34	0	34	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Goedkeuring door Clustercontroller (einddatum 2021)
Doel Reserve:	Deze reserve is gevormd om vooruit ontvangen (2020) gelden ter dekking van nog uit te voeren werkzaamheden (2021) beschikbaar te houden. Door Corona is het onzeker, wanneer deze opdracht gerealiseerd wordt.
Toelichting Realisatie 2021:	Voor een opdacht van Sint Eustatius was in 2020 een voorschot ontvangen voor werkzaamheden in 2021. Uiteindelijk is deze opdracht deels niet doorgegaan en moest het bedrag van € 34 terugbetaald worden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Egalisatiereserve Raad/Griffie

161

112

213

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Bestuur en dienstverlening	3.770	2.091	2.877	120	2.863
Egalisatiereserve Raad/Griffie	161	112	60	0	213
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	161	112	60	0	213
Begroting 2021	161	0	0	0	161
Verschil Realisatie - Begroting	0	112	60	0	52
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10 M raadsbesluit 2021 (doorlopend)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve dient om eventuele positieve jaarresultaten beschikbaar te houden voor mogelijk toekomstige Raads opdrachten/onderzoeken.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 is het postieve exploitatie saldo van de griffie (€ 112) en het negatieve saldo van de Raad (€60) gemuteerd op de egalisatiereserve Raad/Griffie.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het verschil tussen de realisatie en begroting ontstaat doordat exploitatie resultaten niet begroot worden.

Cultuur, sport en recreatie

32.331

4.500

20.390

6.215

10.226

Bestemmingsreserve Evenementenfonds

18.487

4.500

12.039

3.975

6.973

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Cultuur, sport en recreatie	32.331	4.500	20.390	6.215	10.226
Bestemmingsreserve Evenementenfonds	18.487	4.500	12.039	3.975	6.973
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	18.487	4.500	12.039	3.975	6.973
Begroting 2021	18.487	4.500	14.115	3000	5.872
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-2.076	975	1.101
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (einddatum t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Evenementenfonds is gevormd voor het financieren van toekomstige evenementen.
Toelichting Realisatie 2021:	De toevoeging betreft de reservering voor het toekomstige Grand Départ van de Tour de France. Onttrekkingen zijn gedaan voor de kosten van het Eurovisie Songfestival, de voorbereidingskosten van het WK Volleybal dames in 2022 en het meerjarenprogramma acquisitie Tour de France. De vrijval betreft het overschot op het budget voor het Eurovisie Songfestival.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De kosten van het Eurovisie Songfestival zijn lager uitgevallen dan het daarvoor gereserveerde budget. Daardoor kon worden volstaan met een lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve en is het uiteindelijke restantbudget vrijgevallen.

Bestemmingsreserve Sport gebieden

920

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Cultuur, sport en recreatie	32.331	4.500	20.390	6.215	10.226
Bestemmingsreserve Sport gebieden	920	0	0	0	920
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	920	0	0	0	920
Begroting 2021	920	0	0	0	920
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Inzake invlechting Deelgemeenten (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor de realisatie van de beoogde doelen waarvoor deelraden van voormalige deelgemeenten bestemmingsreserves hadden gevormd op onderwerpen die te maken hebben met sport.
Toelichting Realisatie 2021:	Niet van toepassing.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Aanloopkosten depot Collectiegebouw

2.422

2.228

194

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Cultuur, sport en recreatie	32.331	4.500	20.390	6.215	10.226
Bestemmingsreserve Aanloopkosten depot Collectiegebouw	2.422	0	2.228	0	194
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	2.422	0	2.228	0	194
Begroting 2021	2.422	0	2.422	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-194	0	194
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de aanloopkosten van het collectiegebouw bij het museum Boijmans van Beuningen.
Toelichting Realisatie 2021:	De realisatie bestaat uit de aanloopkosten en bouwkostenoverschrijding die voor rekening van de gemeente komen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie is lager uitgevallen doordat een klein deel van de afrondende bouwwerkzaamheden doorschuiven naar 2022.

Bestemmingsreserve Frictiekosten op afstand zetten LCC's

1.094

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Cultuur, sport en recreatie	32.331	4.500	20.390	6.215	10.226
Bestemmingsreserve Frictiekosten op afstand zetten LCC's	1.094	0	0	0	1.094
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	1.094	0	0	0	1.094
Begroting 2021	1.094	0	0	0	1.094
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2018 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van personele lasten in 2018 en 2019 als gevolg van het afstoten per 1-1-2018 van locaties Sport en Cultuur. Conform de vastgestelde regelingen moet voor 2 jaar kosten worden betaald voor medewerkers die werkzaam zijn in de FSK 1-3 en die de HPK status krijgen. Afgesproken is dat deze medewerkers worden begeleid vanuit programma W&I. Het budget voor de te dekken kosten (loon- opleiding- en begeleidingskosten) is afkomstig van het programma Cultuur, sport en recreatie.
Toelichting Realisatie 2021:	Niet van toepassing. Verdere aanspraken op deze reserve volgen in toekomstige jaren.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve - Bouw nieuw dierenasiel

493

395

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Cultuur, sport en recreatie	32.331	4.500	20.390	6.215	10.226
Bestemmingsreserve - Bouw nieuw dierenasiel	493	0	98	0	395
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	493	0	98	0	395
Begroting 2021	493	0	493	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-395	0	395
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Voorjaarsnota 2019 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor de bouw van een nieuw dierenasiel.
Toelichting Realisatie 2021:	Dit betreft de voorbereidingskosten van het nieuwe dierenasiel.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie is achtergebleven op verwachting, omdat de voorbereiding van de bouw van het dierenasiel langer duurt dan verwacht.

Bestemmingsreserve kwaliteitsslag sportaccomodaties

285

251

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Cultuur, sport en recreatie	32.331	4.500	20.390	6.215	10.226
Bestemmingsreserve kwaliteitsslag sportaccomodaties	285	0	34	0	251
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	285	0	34	0	251
Begroting 2021	285	0	35	0	250
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-1	0	1
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2018 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd omdat de subsidieregeling liep tot eind 2018. Aanvragen konden t/m 31 december 2018 ingediend worden, waardoor verlening van de subsidie en de realisatie vaak in 2019 plaatsvindt
Toelichting Realisatie 2021:	De kosten voor de kwaliteitsslag van een sportvereniging zijn onttrokken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie is nagenoeg gelijk aan de begroting.

Bestemmingsreserve Scoren met Energie

260

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Cultuur, sport en recreatie	32.331	4.500	20.390	6.215	10.226
Bestemmingsreserve Scoren met Energie	260	0	0	0	260
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	260	0	0	0	260
Begroting 2021	260	0	0	0	260
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2018 (einddatum 31-12-2028)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter garantstelling aan sportsupport. Deze garantstelling duurt tot 2028.
Toelichting Realisatie 2021:	Er zijn dit jaar geen aanspraken gedaan op garantstelling.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Regiodeal cultuur

102

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Cultuur, sport en recreatie	32.331	4.500	20.390	6.215	10.226
Bestemmingsreserve Regiodeal cultuur	102	0	0	0	102
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	102	0	0	0	102
Begroting 2021	102	0	0	0	102
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2e herziening 2019 (einddatum 31-12-2025)
Doel Reserve:	De Regio Deal bevat een samenhangende aanpak van Rijk en regio om de verschillende opgaven in Rotterdam Zuid aan te pakken. Met de Regio Deal Rotterdam Zuid vindt continuering en versnelling op diverse thema’s in het kader van het NPRZ plaats. De reserve is nodig om de specifieke middelen voor het thema ‘Cultuur’ inzichtelijk te houden.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 zijn de activiteiten waarvoor de reservering is getroffen als gevolg van de coronamaatregelen niet uitgevoerd. Het gereserveerde bedrag blijft daardoor in 2021 onaangewend.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Onderzoeks- en voorbereidingskosten Centrale Bibliotheek Rotterdam.

340

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Cultuur, sport en recreatie	32.331	4.500	20.390	6.215	10.226
Bestemmingsreserve Onderzoeks- en voorbereidingskosten Centrale Bibliotheek Rotterdam.	340	0	0	340	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	340	0	0	340	0
Begroting 2021	340	0	0	340	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de onderzoeks- en voorbereidingskosten voor de Centrale Bibliotheek Rotterdam te financieren
Toelichting Realisatie 2021:	De onderzoeksfase is afgerond, het in de reserve aanwezige bedrag was daardoor niet meer voor dat doel benodigd.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Noodfonds

1.927

1.900

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Cultuur, sport en recreatie	32.331	4.500	20.390	6.215	10.226
Bestemmingsreserve Noodfonds	1.927	0	0	1.900	27
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	1.927	0	0	1.900	27
Begroting 2021	1.927	0	0	1900	27
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Resultaatbestemming 2019 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd als noodfonds.
Toelichting Realisatie 2021:	Het bedrag is vrijgevallen conform besluit.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Renovatie museum Boijmans van Beuningen

6.000

5.990

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Cultuur, sport en recreatie	32.331	4.500	20.390	6.215	10.226
Bestemmingsreserve Renovatie museum Boijmans van Beuningen	6.000	0	5.990	0	10
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	6.000	0	5.990	0	10
Begroting 2021	6.000	0	6.000	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-10	0	10
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	Deze extra middelen zijn bestemd voor niet-activeerbare kosten, die verband houden met de renovatie van museum Boijmans van Beuningen
Toelichting Realisatie 2021:	De vanuit 2020 doorgeschoven asbestwerkzaamheden zijn in 2021 bijna volledig uitgevoerd.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Een klein deel van de werkzaamheden schuift door naar 2022, daardoor is niet het volledige bedrag onttrokken.

Economische Zaken

2.209

450

2.659

Bestemmingsreserve WerkLocaties

370

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Economische Zaken	2.209	450	0	0	2.659
Bestemmingsreserve WerkLocaties	370	0	0	0	370
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	370	0	0	0	370
Begroting 2021	370	0	120	0	250
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-120	0	120
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Tweede bestuursrapportage 2014 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Werklocaties is gevormd omdat in het collegeprogramma “kendoe 2014-2018” is opgenomen, dat drie winkelgebieden samen met de partijen in die gebieden, vitaler gemaakt dienen te worden. De winkelgebieden Boulevard Zuid, Noorderboulevard en Plein 1953 zijn geselecteerd. In 2015 is samen met de partijen in de winkelgebieden voor elk van de drie gebieden een plan van aanpak voor de periode 2016-2018 opgesteld. Die plannen worden samen met de partijen in de drie winkelgebieden uitgevoerd.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 zouden de middelen worden ingezet voor een brancheringsvisie en vervolgens activiteiten om die te realiseren voor de gebieden Noorderboulevard en Plein 1953. De bracheringsvisie en de vervolgactiviteiten voor de Noorderboulevard zijn uitgesteld bij gebrek aan momentum in combinatie met de voortduring van de COVID-19 maatregelen die het proces bemoeilijkten. De brancheringsvisie voor Plein 1953 en omgeving is opgesteld maar daar zijn andere middelen voor gebruikt. De vervolgactiviteiten worden in 2022 opgepakt
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De middelen zijn in 2021 niet nodig geweest. De brancheringsvisie voor Plein 1953 en omgeving is opgesteld met andere middelen. De brancheringsvisie voor de Noorderboulevard is uitgesteld naar 2022.

Bestemmingsreserve Economie gebieden

344

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Economische Zaken	2.209	450	0	0	2.659
Bestemmingsreserve Economie gebieden	344	0	0	0	344
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	344	0	0	0	344
Begroting 2021	344	0	0	0	344
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Inzake invlechting Deelgemeenten (einddatum 31-12-2025)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Economie gebieden is gevormd in verband met de opheffing van de Deelgemeenten in 2014. Deze reserve is overgekomen naar Economie en is bestemd voor gebiedsontwikkeling, ondernemersondersteuning en economische visie in de voormalig Deelgemeenten Feijenoord (€ 881), Charlois (€ 20),Kralingen-Crooswijk (€ 10) en Hoek van Holland (€ 55).
Toelichting Realisatie 2021:	Niet van toepassing.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies

1.163

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Economische Zaken	2.209	450	0	0	2.659
Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies	1.163	0	0	0	1.163
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	1.163	0	0	0	1.163
Begroting 2021	1.163	0	0	0	1.163
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2016 (einddatum 31-12-2027)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Cofinanciering Europse subsidies is gevormd voor de cofinanciering van projecten in samenwerking met andere internationale partijen voor economische projecten in de gemeente Rotterdam. Een project wat hiervoor in aanmerking komt is het project "BRIDGE".
Toelichting Realisatie 2021:	Niet van toepassing.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Brexit

332

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Economische Zaken	2.209	450	0	0	2.659
Bestemmingsreserve Brexit	332	0	0	0	332
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	332	0	0	0	332
Begroting 2021	332	0	40	0	292
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-40	0	40
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd als buffer om kosten die volgen vanuit de Brexit te kunnen dekken.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 zijn de middelen ingezet voor de Brexitmaatregelen, maar de kosten waren marginaal. Voor 2022 worden nog wel kosten verwachten, omdat over de afronding van de Brexit nog steeds door de EU en het VK wordt onderhandeld en omdat we pas in 2022 een beroep kunnen doen op de Europese compensatiekosten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De middelen zijn in 2021 niet nodig geweest.

Ondernemersinitiatieven gericht op herstart

450

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Economische Zaken	2.209	450	0	0	2.659
Ondernemersinitiatieven gericht op herstart	0	450	0	0	450
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	0	450	0	0	450
Begroting 2021	0	450	100	0	350
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-100	0	100
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	1e Herziening 2021 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	De bestemmingseserve is gevormd om ondernemersinitiatieven, die zijn uitgesteld en gaan komen bij de herstart en herstel van de Rotterdamse economie na Corona, te dekken.
Toelichting Realisatie 2021:	De terughoudendheid van ondernemers om activiteiten te ontplooien door de onzekerheid rond maatregelen Covid-19 is de reden waarom minder subsidies aan ondernemers-initiatieven verstrekt, waardoor de middelen in 2021 niet nodig zijn geweest.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De terughoudendheid van ondernemers om activiteiten te ontplooien door de onzekerheid rond maatregelen Covid-19 is de reden waarom minder subsidies aan ondernemers-initiatieven verstrekt, waardoor de middelen in 2021 niet nodig zijn geweest.

Maatschappelijke Ondersteuning

6.550

1.723

4.827

Bestemmingsreserve Stadsinitiatief

2.253

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Maatschappelijke Ondersteuning	6.550	0	1.723	0	4.827
Bestemmingsreserve Stadsinitiatief	2.253	0	0	0	2.253
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	2.253	0	0	0	2.253
Begroting 2021	2.253	0	1.800	0	453
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-1.800	0	1.800
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	Deze bestemmingsreserve is ter dekking van reeds aangegane verplichtingen omtrent RIF010.
Toelichting Realisatie 2021:	De beschikking richting initiatiefnemer is verlengd. Uitvoering zou in 2021 starten en moet gereed zijn per 31-12-2022. Uitbetaling van de subsidie is niet haalbaar in 2021.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Zomerakkoord

247

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Maatschappelijke Ondersteuning	6.550	0	1.723	0	4.827
Bestemmingsreserve Zomerakkoord	247	0	247	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	247	0	247	0	0
Begroting 2021	247	0	247	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (einddatum 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd naar aanleiding van het van het zomerakkoord. De middelen worden in latere jaren ingezet voor armoedebestrijding.
Toelichting Realisatie 2021:	Het bedrag is volledig onttrokken voor armoedebestrijding.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er is geen verschil tussen de begroting en realisatie. De bestemmingsreserve is volledig uitgegeven.

Bestemmingsreserve Impuls baankansen speciaal voortgezet onderwijs

994

563

431

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Maatschappelijke Ondersteuning	6.550	0	1.723	0	4.827
Bestemmingsreserve Impuls baankansen speciaal voortgezet onderwijs	994	0	563	0	431
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	994	0	563	0	431
Begroting 2021	994	0	994	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-431	0	431
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de rijksbijdrage ten behoeve van het praktijk en speciaal onderwijs te verantwoorden.
Toelichting Realisatie 2021:	Dekking van de gemaakte kosten binnen Europese subsidie fonds.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Door de coronamaatregelen is er minder uitgegeven.

Bestemmingsreserve Masterplan ouderen

773

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Maatschappelijke Ondersteuning	6.550	0	1.723	0	4.827
Bestemmingsreserve Masterplan ouderen	773	0	0	0	773
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	773	0	0	0	773
Begroting 2021	773	0	538	0	235
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-538	0	538
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (einddatum t/m 31-12-2026)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de kosten uit het Masterplan Ouderen Social Trial Dementie 2020-2021
Toelichting Realisatie 2021:	De middelen uit de reserve zijn niet ingezet voor 2021.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Door de coronamaatregelen is er minder uitgegeven.

Bestemmingsreserve Jaaroverstijgende Cultuursubsidies

175

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Maatschappelijke Ondersteuning	6.550	0	1.723	0	4.827
Bestemmingsreserve Jaaroverstijgende Cultuursubsidies	175	0	175	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	175	0	175	0	0
Begroting 2021	175	0	175	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Vaststelling 1e Herziening 2021 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve wordt (bij de bestemming van het jaarresultaat) gebruikt voor subsidies waarbij de realisatie van de gesubsidieerde activiteiten in een later jaar plaatsvindt dan begroot. Hiermee wordt voorkomen dat kosten niet toegerekend worden aan de periode dat zij zijn gemaakt.
Toelichting Realisatie 2021:	De onttrekking is aangewend voor een subsidietoekenning waarvan de lasten op het jaar 2021 betrekking hebben.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand

339

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Maatschappelijke Ondersteuning	6.550	0	1.723	0	4.827
Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand	339	0	339	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	339	0	339	0	0
Begroting 2021	339	0	339	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2021)
Doel Reserve:	0
Toelichting Realisatie 2021:	Het bedrag is volledig uitgegeven in 2021 aan Bijzondere bijstand.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er is geen verschil tussen de begroting en realisatie. De bestemmingsreserve is volledig uitgegeven.

Bestemmingsreserve Gemeentelijk schuldenbeleid

969

399

570

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Maatschappelijke Ondersteuning	6.550	0	1.723	0	4.827
Bestemmingsreserve Gemeentelijk schuldenbeleid	969	0	399	0	570
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	969	0	399	0	570
Begroting 2021	969	0	566	0	403
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-167	0	167
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2025)
Doel Reserve:	Deze extra middelen zijn bestemd om de inwoners waar nodig van dichtbij te blijven ondersteunen gelet op de voorziene toename van de schuldenproblematiek.
Toelichting Realisatie 2021:	Lagere onttrekking vanwege de lagere realisatie bij Stress sensitieve dienstverlening en ICT. Een deel van de kosten hiervan schuiven door naar 2022 vanwege latere start van trainingen bij SSDV en latere inzet van Buddy app.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Een deel van de begrotte onttrekking wordt in periode oktober gerealiseerd en de rest de komende maanden. Bij de jaarrekening blijft een rest saldo van 570 vanwege kosten die in 2022 worden gerealiseerd. Dit vanwege latere start van trajecten.

Bestemmingsreserve Taal volwasseneneducatie

800

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Maatschappelijke Ondersteuning	6.550	0	1.723	0	4.827
Bestemmingsreserve Taal volwasseneneducatie	800	0	0	0	800
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	800	0	0	0	800
Begroting 2021	800	0	0	0	800
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	Vanwege de coronamaatregelen is een vertraging en verschuiving van afronding taaltrajecten 2020 naar 2021 ontstaan. De bestemmingsreserve wordt aangewend om de afronding van deze trajecten in 2021 te financieren.
Toelichting Realisatie 2021:	Vanwege de coronamaatregelen in 2021 gaat de extra inzet in 2021 niet lukken en wordt verwacht dat deze in 2022 plaatsvindt.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Vanwege de coronamaatregelen is in 2021 nog niets gerealiseerd. De extra inzet van de taaltrajecten wordt verwacht in 2022.

Onderwijs

16.790

126

200

16.652

Bestemmingsreserve Leertijduitbreiding

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Onderwijs	16.790	126	200	65	16.652
Bestemmingsreserve Leertijduitbreiding	63	0	63	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	63	0	63	0	0
Begroting 2021	63	0	63	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (einddatum 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ten behoeve van het ontwikkelen van de Children's Zone, een onderwijsconcept voor het bestrijden van onderwijsachterstanden in het Nationaal Programma Rotterdam Zuid.
Toelichting Realisatie 2021:	Conform de realisatie is laatste restant van deze BR onttrokken
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Vakmanschap in zorg

461

137

259

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Onderwijs	16.790	126	200	65	16.652
Bestemmingsreserve Vakmanschap in zorg	461	0	137	65	259
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	461	0	137	65	259
Begroting 2021	461	0	162	65	234
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-25	0	25
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (einddatum 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter financiering van het project Opleiden en Kiezen voor Vakmanschap in de Zorg, Haven en Techniek, als onderdeel van het uitvoeringplan Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ) 2012-2014.
Toelichting Realisatie 2021:	Conform de realisatie is deze BR onttrokken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Laatste restant is onttrokken in december, deze is € 25 lager dan begroot omdat de afgegeven subsidiebeschikking € 25 lager is.

Bestemmingsreserve Regio deal onderwijs

14.000

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Onderwijs	16.790	126	200	65	16.652
Bestemmingsreserve Regio deal onderwijs	14.000	0	0	0	14.000
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	14.000	0	0	0	14.000
Begroting 2021	14.000	0	0	0	14.000
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2018 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	"De Regio Deal bevat een samenhangende aanpak van Rijk en regio om de verschillende opgaven in Rotterdam Zuid aan te pakken. Met de Regio Deal Rotterdam Zuid vindt continuering en versnelling van op diverse thema’s in het kader van het NPRZ plaats. De reserve is nodig om de specifieke middelen voor de thema ‘School’ als cofinanciering inzichtelijk te houden en behouden. De inzet van de reserve is tweeledig: - De reserve is enerzijds bestemd voor de Herstructurering van het onderwijsaanbod ""voor huidige en toekomstige leerlingen op Rotterdam Zuid. (Eindresultaat reserve voor 14mln) - Anderzijds is de reserve bestemd voor Dagprogrammering binnen en buiten de Children’s Zone, Aanpak van het lerarentekort. (Periodieke reserve voor het restant bedrag) "
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 is er nog geen onttrekking nodig voor de herstucturering van het onderwijsaanbod.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Convenant ID-banen

2.266

126

2.392

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Onderwijs	16.790	126	200	65	16.652
Bestemmingsreserve Convenant ID-banen	2.266	126	0	0	2.392
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	2.266	126	0	0	2.392
Begroting 2021	2.266	126	0	0	2.392
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	Dekking verplichting afgesloten convenant instroom/doorstroombanen (ID-banen) t/m 2036
Toelichting Realisatie 2021:	De begrote toevoeging van de reserve wordt geboekt wanneer de begroting 2022 is vastgesteld
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	NVT, realisatie zal na boeking dotatie reserve gelijk zijn aan de begroting.

Openbare orde en veiligheid

285

267

Bestemmingsreserve Saneringskosten Van der Gaag dossier

285

267

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Openbare orde en veiligheid	285	0	17	0	267
Bestemmingsreserve Saneringskosten Van der Gaag dossier	285	0	17	0	267
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	285	0	17	0	267
Begroting 2021	285	0	25	0	260
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-8	0	8
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van saneringskosten van Overschiese Kleiweg e.d. met betrekking tot Van der Gaag dossier. De sanering start in 2018, maar exacte datum afronding is nog onduidelijk.
Toelichting Realisatie 2021:	De realisatie was dit jaar ruim €17, de kosten bestaan vooral uit juridische adviezen en ondersteuning.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Door het centraal schrappen van kleine en oude transposten, is de realisatie lager dan begroot en verwacht (eerder was een kleine overschrijding verwacht). Einddatum 31-12-2022 moet mogelijk worden aangepast.

Overhead

3.443

7.504

574

1.000

9.373

Bestemmingsreserve Informatiebeveiliging

160

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Overhead	3.443	7.504	574	1.000	9.373
Bestemmingsreserve Informatiebeveiliging	160	0	160	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	160	0	160	0	0
Begroting 2021	160	0	160	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (einddatum 31-12-2021)
Doel Reserve:	De samenleving en het concern Rotterdam digitaliseren in snel tempo. Informatiebeveiliging en privacy worden steeds belangrijker en krijgen daarbij ook steeds meer aandacht. Om te voldoen aan wetgeving en de verwachting van burgers zijn extra middelen en inzet nodig. Een deel van de acties (waaronder bijvoorbeeld de Awareness Campagne) is incidenteel van aard, hiervoor wordt de bestemmingsreserve gevormd.
Toelichting Realisatie 2021:	De onttrekking was voor de kosten van inhuur Informatiebeveiliging en de Awareness Campagne inzake informatiebeveiliging.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie is conform begroting, er zijn geen bijzonderheden. De reserve zal afgesloten worden.

Bestemmingsreserve Herstelmaatregelen Corona korte termijn

903

1.300

414

1.000

789

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Overhead	3.443	7.504	574	1.000	9.373
Bestemmingsreserve Herstelmaatregelen Corona korte termijn	903	1.300	414	1.000	789
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	903	1.300	414	1.000	789
Begroting 2021	903	1.300	650	1000	553
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-236	0	236
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Resultaatbestemming 2019 (doorlopend)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de herstelmaatregelen veroorzaakt door Corona op korte termijn te kunnen financieren
Toelichting Realisatie 2021:	De begrote ontrekking van €650 is verdeeld in twee bestemmingen. De verdeling bestaat uit €487 voor Rotterdam Sterker Door(RSD) en €167 voor terrasvlonders vanuit Stadsbeheer. De terrasvlonders zijn volledig gerealiseerd. Vanuit het RSD is €247 gerealiseerd voor o.a. communicatiecampagne RSD, ideeënwedstrijd en diverse onderzoeken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Begroting is hoger dan gerealiseerd. Bij de 2e herziening is een vrijval van € 100 gerealiseerd. Anderzijds zijn de verwachte kosten lager uitgevallen doordat activiteiten bij Cluster MO niet zijn doorgegaan. Deze activiteiten zijn doorgeschoven naar 2022.

Bestemmingsreserve Cloudkosten

2.380

6.204

8.584

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Overhead	3.443	7.504	574	1.000	9.373
Bestemmingsreserve Cloudkosten	2.380	6.204	0	0	8.584
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	2.380	6.204	0	0	8.584
Begroting 2021	2.380	6.204	0	0	8.584
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2e Herziening 2020 (einddatum niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd als dekking voor verwachte kapitaallasten die toch in de realisatie moesten worden geboekt.
Toelichting Realisatie 2021:	Bij de 2de Herziening is het budget vanuit andere taakvelden overgeveld voor de financiering van het project Great dat onderdeel is van de Cloudkosten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Geen bijzonderheden.

Stedelijke inrichting en ontwikkeling

270.272

30.674

66.658

1.475

232.813

Bestemmingsreserve Infrastructuur

229

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Infrastructuur	229	0	0	0	229
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	229	0	0	0	229
Begroting 2021	229	0	0	0	229
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2002 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De vorming van reserve Infrastructuur heeft plaatsgevonden in boekjaar 2002 en wordt aangewend ten behoeve van grootschalige infrastructurele projecten. De reserve is specifiek bestemd voor de dekking van de ontwikkeling van Rotterdam CS.
Toelichting Realisatie 2021:	Nog geen onttrekking.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Kan waarschijnlijk vrijvallen bij de jaarrekening

Bestemmingsreserve Duurzaam

1.403

704

300

1.807

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Duurzaam	1.403	704	300	0	1.807
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	1.403	704	300	0	1.807
Begroting 2021	1.403	704	1.564	0	543
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-1.264	0	1.264
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2008 (einddatum 31-12-2025)
Doel Reserve:	De vorming van reserve Duurzaam heeft plaatsgevonden ter dekking van de lasten voor de uitvoering van activiteiten ten behoeve van het programma Duurzaam.
Toelichting Realisatie 2021:	De middelen zijn dit jaar op het bidbook voor het World Energy Congres.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Voor het project Zon op Zuid en de subsidie inzake Emeralld Kalima Chemicals zijn de plannen vertraagd en doorgeschoven naar 2022.

Bestemmingsreserve RCP Groene Daken

212

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve RCP Groene Daken	212	0	0	0	212
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	212	0	0	0	212
Begroting 2021	212	0	0	0	212
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2008 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De reserve impuls RCP Groene Daken heeft plaatsgevonden, ter dekking van het onderzoek en monitoring met betrekking tot de aanleg van groene daken.
Toelichting Realisatie 2021:	Niet van toepassing.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid

75.681

22.819

25.489

73.011

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid	75.681	22.819	25.489	0	73.011
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	75.681	22.819	25.489	0	73.011
Begroting 2021	75.681	20.000	19.865	0	75.815
Verschil Realisatie - Begroting	0	2.819	5.623	0	-2.805
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (doorlopend)
Doel Reserve:	De vorming van de bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid heeft plaatsgevonden ter dekking van de lasten Nationaal Programma Rotterdam Zuid.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 zijn vanuit de bestemmingsreserve NPRZ pijler wonen voor ruim € 25 mln middelen aangewend. De hoogste uitgaven hebben betrekking op Urkersingel, Mijnkintbuurt, Swiego, Carnisse eiland, Capaciteit NPRZ, buitenruimte projecten en een aantal kleinere projecten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De middelen zijn ruim € 5 mln hoger aangewend dan begroot. De gemeenteraad heeft op 16 december 2021 de herziene grondexploitatie Urkersingel (€ 11.8 mln) vastgesteld. Op grond van dit raadsbesluit is 11,8 mln. aan de bestemmingsreserve onttrokken ten behoeve van de vorming van een verliesvoorziening in verband met het berekende tekort (netto contante waarde) van de geactualiseerde grondexploitatie Urkersingel.

Bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden	46	0	9	0	37
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	46	0	9	0	37
Begroting 2021	46	0	46	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-37	0	37
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Inzake invlechting Deelgemeenten (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden is gevormd ter dekking van de lasten van specifieke activiteiten/projecten op het gebied van duurzaamheid in de voormalige deelgemeentegebieden.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 zijn er minder middelen aangewend.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De activiteiten zijn door omstandigheden, ‘corona’ en capaciteitsissues, uitgesteld naar 2022. Hierdoor zijn er minder middelen aangewend.

Bestemmingsreserve Vastgoed gebieden

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Vastgoed gebieden	4	0	0	0	4
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2020	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2020
Realisatie 2020	4	0	0	0	4
Begroting 2020	4	0	0	0	4
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Inzake invlechting Deelgemeenten (einddatum 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Vastgoed gebieden is gevormd ter dekking van de lasten van specifieke activiteiten/projecten op het gebied van vastgoed in de voormalige deelgemeentegebieden.
Toelichting Realisatie 2021:	Er heeft geen realisatie plaatsgevonden. De resterende middelen kunnen vrijvallen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er heeft geen realisatie plaatsgevonden. De resterende middelen kunnen vrijvallen.

Bestemmingsreserve Actieplan Luchtkwaliteit

2.341

946

1.395

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Actieplan Luchtkwaliteit	2.341	0	946	0	1.395
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	2.341	0	946	0	1.395
Begroting 2021	2.341	0	1.841	0	500
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-895	0	895
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Tweede bestuursrapportage 2016 (van 7-7-2016 t/m 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake het verbeteren van de luchtkwaliteit voor de Rotterdammers. Hiervoor is de Koersnota Lucht in 2015 vastgesteld door de raad. De belangrijkste prioriteiten zijn het versneld laten afnemen van de uitstoot van elementair koolstof met 40% in deze collegeperiode (t.o.v. 2014) en het gemeentelijke wagenpark is in 2018 25% 'schoner'.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 is € 946 aan middelen aangewend voor het programma Actieplan Luchtkwaliteit, project de luchtclub, de subsidieregeling elektrische bestelbussen en de ondersteuning van communicatie op het dossier luchtkwaliteit.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De uitgaven zijn € 895 lager uitgevallen dan begroot, doordat de beoogde tijdelijke personele inhuur niet meer noodzakelijk bleek (€ 260). Daarnaast zijn de werkzaamheden m.b.t. de fietsenstalling Conradstraat en de subsidieregeling doorgeschoven naar het jaar 2022 (€ 635).

Bestemmingsreserve Bodem

41.256

1.240

4.317

38.178

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Bodem	41.256	1.240	4.317	0	38.178
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	41.256	1.240	4.317	0	38.178
Begroting 2021	41.256	1.240	6.912	0	35.583
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-2.595	0	2.595
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2e Herziening 2019 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve wordt gevoed met rijksmiddelen voor bodemsanering. Aan deze reserve worden gelden onttrokken ten behoeve van meerjarige uitgaven voor bodemsanering.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 is € 4,3 mln aan middelen iaangewend voor de bodemprogramma's Spoed, Gasfabrieken en Gebiedgericht beheer.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Spoed Bij dit deelprogramma is er een onderschrijding op het budget van € 1,1 mln. De eerder uitgevoerde onderzoeken worden alleen gerapporteerd, gepubliceerd en niet uitgevoerd in 2021. De overige spoedlocaties worden actief opgepakt en hier worden meer materiele kosten verwacht in 2022. Gas Bij dit deelprogramma is er een onderschrijding op het budget van € 1,4 mln. In 2021 zijn de totale uitgaven voor de aanpak achtergebleven bij de verwachting, doordat zowel bij de voormalig gasfabrieken Feijenoord als Keilehaven de aanpak iets verschoven is in de tijd. De voorbereidingen van deze projecten is wel doorgegaan in 2021. Voor 2022 worden nieuwe afspraken gemaakt voor aanpak. Gebiedsgerichte aanpak (GGA) Bij dit deelprogramma is er een onderschrijding op het budget van € 140. De jaarlijks te maken kosten zijn onder andere afhankelijk van het aantal bedrijven dat wil deelnemen en dat is vooraf moeilijk te voorspellen. Op 14 december 2021 heeft het college besloten om de methode van dit deelprogramma verder uit te rollen naar het gehele havengebied (uitgezonderd Maasvlakte I en II en de woonkernen Heijplaat, Pernis en Rozenburg).

Bestemmingsreserve Groot onderhoud MBVB

328

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Groot onderhoud MBVB	328	0	0	0	328
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	328	0	0	0	328
Begroting 2021	328	0	230	0	98
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-230	0	230
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van planvorming- en onderzoekskosten inzake de renovatie van het museum Boymans van Beuningen.
Toelichting Realisatie 2021:	Niet van toepassing.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het benodigde bedrag voor de - niet activeerbare - kosten van de renovatie van museum Boijmans van Beuningen, viel in 2021 lager uit dan begroot. Daardoor kon de begrote onttrekking aan de bestemmingsreserve in 2021 achterwege blijven.

Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling

69.802

2.712

13.685

1.475

57.353

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling	69.802	2.712	13.685	1.475	57.353
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	69.802	2.712	13.685	1.475	57.353
Begroting 2021	69.802	2.712	24.400	1.475	46.639
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-10.715	0	10.715
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De middelen in deze bestemmingsreserve dienen ter dekking van de materiële lasten van buitenruimteprojecten. Het betreft zowel projecten gekoppeld aan de gebiedsontwikkeling als projecten gekoppeld aan vergroening.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 zijn er ruim € 13,6 mln middelen aangewend voor onder andere de Buitendijk, Renovatie Het Park en een groot aantal kleinere buitenruimteprojecten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Koppelen lokale groene plekken en initiatieven Daar waar mogelijk koppelen we lokale groene plekken en initiatieven, zodat een doorgaande en beter aangesloten ecologische groen-blauwe structuur ontstaat, zowel binnen de stad als richting het buitengebied. Dat levert een positieve bijdrage aan de biodiversiteit. Het maakt Rotterdam mooier, duurzamer, zorgt tegelijk voor wateropvang en biedt de Rotterdammer meer mogelijkheden voor natuurbeleving, ontmoeten en bewegen. Het college van B&W heeft een budget beschikbaar gesteld voor het koppelen van de volgende verbindingen: • Rondje Stadionpark van Zuiddiepje naar Park De Twee Heuvels • De Steilrand van Schie naar Rotte langs Park Zestienhoven • Van Heemraadssingel naar Vroesenpark Het rondje Stadionpark is in uitvoering en zal najaar 2022/voorjaar2023 worden afgerond. Voor de Steilrand en de Heemraadssingel naar het Vroesenpark wordt de visie dit jaar afgerond, en was voorzien dat er al enkele ‘quick wins’ in 2021 konden worden uitgevoerd, dit zal echter pas in 2022 het geval zijn, vandaar deze onderbesteding. Vergroeningsbudget vanuit parkeervoorzieningen Dit budget is voor het aanleggen van zichtbaar groen in de openbare buitenruimte, met name op locaties waar parkeerplaatsen worden verwijderd en/of er betaald parkeren wordt ingevoerd. In 2021 is een groot deel van dit budget gereserveerd voor de herinrichting van de Maaskade. De uitvoering ervan zal in 2021 starten, maar het merendeel van de kosten zal pas in 2022 worden gemaakt, vandaar deze onderbesteding. Extra vergroening Met het programma wordt beoogd om 20 hectare extra groen in de stad aan te leggen in de periode 2018-2022, onder andere door een bijdrage aan de aanleg bij diverse buitenruimteprojecten. In 2021 was voorzien om bij te dragen aan een aantal grote projecten. Deze zullen echter starten vanaf 2022, waardoor deze bijdrage een jaar doorschuift en er sprake is van een onderbesteding. GO: project Paradijslaan, geen onttrekking aangezien kosten zijn verrekend met SB. Effect -/- 800k project Het Park, 1 mio factuur Droom en Daad wordt betaald, daarom lagere onttrekking uit BR. Effect -/- 500k

Bestemmingsreserve groot onderhoud (MJOP)

3.425

3.192

233

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve groot onderhoud (MJOP)	3.425	0	3.192	0	233
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	3.425	0	3.192	0	233
Begroting 2021	3.425	0	3.425	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-233	0	233
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2047)
Doel Reserve:	"Met het vormen van deze reserve wordt getracht om toekomstige pieken in onderhoud op te vangen. De afdeling Vastgoed gaat in de kostendekkende huur per object uit van een gemiddelde onderhoudsbehoefte over een periode van vijftig jaar. Op dit moment lukt het nog om de pieken per object op te vangen in de totale onderhoudsbegroting van de afdeling Vastgoed, omdat er ook objecten zijn waarbij binnen de onderhoudsbegroting minder dan het gemiddelde uitgevoerd hoeft te worden. "
Toelichting Realisatie 2021:	Met de middelen in de reserve is het vanuit 2020 doorgeschoven onderhoud betaald.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het deel van de reserve dat in 2021 niet onttrokken is zal in 2022 toegevoegd worden aan de bestemmingsreserve RIM ter dekking van de kapitaallasten van Gymzaal Heijplaat.

Bestemmingsreserve Funderingen

1.858

300

1.558

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Funderingen	1.858	0	300	0	1.558
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	1.858	0	300	0	1.558
Begroting 2021	1.858	0	300	0	1.558
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (doorlopend)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de continuïteit van de funderingsaanpak in Rotterdam te waarborgen. Het betreft meerjarige wijkgerichte participatieprojecten in het kader van gesubsidieerd funderingsonderzoek en urgent bloksgewijs funderingsherstel.
Toelichting Realisatie 2021:	Middelen zijn onttrokken ter dekking kosten voor funderingsonderzoek en funderingsherstel.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Energietransitie

54.556

11.751

42.805

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Energietransitie	54.556	0	11.751	0	42.805
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	54.556	0	11.751	0	42.805
Begroting 2021	54.556	0	21.372	0	33.184
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-9.621	0	9.621
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2e herziening 2019 (einddatum 31-12-2025)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de continuïteit van de Energietransitie te waarborgen. Jaarlijks wordt een bestedingsvoorstel voorgelegd aan de Raad. Een deel van de bestemmingsreserve wordt in eerste instantie gevuld vanuit een lening uit het IFR vooruitlopend op de verkoop van ENECO.
Toelichting Realisatie 2021:	Van de begrote € 21,4 mln. is € 12,1 mln. uitgegeven. Deze middelen zijn uitgegeven aan 42 programma’s en projecten op het gebied van Haven en Industrie, Gebouwde omgeving, Emissieloze Mobiliteit, Schone Energie, Nieuwe economie en Lokale initiatieven.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Voor een aanzienlijk deel van de niet uitgegeven middelen geldt dat deze wel zijn verplicht in subsidies of subsidieregelingen maar in 2021 nog niet tot lasten hebben geleid. Toelichting grootste onderbesteding: - 2,9 mln gemeentelijk wagenpark: 2,8 miljoen schuift administratief door vanwege andere manier van administreren bij SB (activering). - 9 ton Field Lab Elektrificatie en 5 ton Smart Energy Systems: subsidies zijn volledig verstrekt maar prestaties pas in 22. - 9 ton verkeersexperimenten schone lucht (Maastunnel): vertraging in de uitvoering. - 6 ton Zero Emissie stadslogisitiek: langere aanlooptijd aanvragen en realisatie verstrekte subsidies pas in 22. - Rest van de onderbesteding is combinatie van middelen in subsidieregelingen die nog niet zijn aangevraagd, verstrekte subsidies die pas in 22 worden afgerekend of vertraging in de uitvoering (vaak door COVID of capaciteitsgebrek).

Bestemmingsreserve Mooi Mooi Middelland

405

124

281

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Mooi Mooi Middelland	405	0	124	0	281
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	405	0	124	0	281
Begroting 2021	405	0	405	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-281	0	281
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor het dekken van de verplichtingen uit het programma Mooi Mooier Middelland
Toelichting Realisatie 2021:	Dit zijn de gerealiseerde projectkosten in 2021.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Als gevolg van de coronamaatregelen is de realisatie lager uitgevallen. Veel van de activiteiten zijn afhankelijk van contact tussen burgers wat een hele tijd niet mogelijk is geweest.

Bestemmingsreserve Windpark Hartelbrug II

200

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Windpark Hartelbrug II	200	0	200	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	200	0	200	0	0
Begroting 2021	200	0	200	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (einddatum 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om een begrote bijdrage aan Windpark Hartelbrug fase II te kunnen realiseren.
Toelichting Realisatie 2021:	Er is in 2021 € 200 aan middelen aangewend voor de bijdrage aan Windpark Hartelburg II.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Stimulering bouwproductie

3.022

3.200

454

5.768

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Stimulering bouwproductie	3.022	3.200	454	0	5.768
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	3.022	3.200	454	0	5.768
Begroting 2021	3.022	3.200	5.642	0	580
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-5.188	0	5.188
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Resultaatbestemming 2019 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de bouwproductie te stimuleren
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 is beperkt gebruik gemaakt van deze reserve, te weten de projecten De toermalijn en Maasranden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Deze reserve wordt ingezet bij de jaarrekening als dekking dotaties aan de verliesvoorziening grondexploitaties

Bestemmingsreserve Middensegment Huur

2.395

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve Middensegment Huur	2.395	0	0	0	2.395
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	2.395	0	0	0	2.395
Begroting 2021	2.395	0	2.395	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-2.395	0	2.395
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Resultaatbestemming 2019 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om huurwoningen in het middensegment te realiseren.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 zijn geen projecten in aanmerking gekomen voor een bijdrage vanuit deze reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Deze reserve wordt ingezet bij de jaarrekening als dekking dotaties aan de verliesvoorziening grondexploitaties

Resilience

125

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Resilience	125	0	0	0	125
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	125	0	0	0	125
Begroting 2021	125	0	125	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-125	0	125
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	Het concernbreed structureel werken aan weerbaarheid en veerkracht van de stad.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 zijn de middelen niet aangewend.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De activiteiten zijn door omstandigheden, ‘corona’ en capaciteitsissues, uitgesteld naar 2022. Hierdoor zijn de middelen niet aangewend.

WABO-leges

6.900

3.663

3.237

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
WABO-leges	6.900	0	3.663	0	3.237
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	6.900	0	3.663	0	3.237
Begroting 2021	6.900	0	3.900	0	3.000
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-237	0	237
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	Dekking van de kosten voor extra benodigde capaciteit en behandelkosten in 2021 voor de in 2020 in het kader van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht ingediende plannen in de hoogste categorie
Toelichting Realisatie 2021:	De onttrekkingen worden thans door de Lijn in kaart gebracht met de gemaakte kosten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie is tot en met september € 2,7 mln. Deze boeking vindt in oktober plaats.

Bestemmingsreserve stedelijke bereikbaarheid (waaronder Maastunnel)

6.086

2.229

3.857

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	270.272	30.674	66.658	1.475	232.813
Bestemmingsreserve stedelijke bereikbaarheid (waaronder Maastunnel)	6.086	0	2.229	0	3.857
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	6.086	0	2.229	0	3.857
Begroting 2021	6.086	0	4.568	0	1.518
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-2.339	0	2.339
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van niet activeerbare kosten van de renovatie van de Maastunnel.
Toelichting Realisatie 2021:	In 2021 zijn de middelen ingezet voor de stedelijke bereikbaarheid en de Rotterdamse Mobiliteitsaanpak Experimenten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve heeft te maken met de landelijke coronamaatregelen. Er zijn minder uitvoerende maatregelen nodig geweest door het wegvallen van evenementen. Verder is een doorontwikkeling van het dynamisch model niet noodzakelijk gebleken. In 2021 zijn nieuwe RMA-maatregelen opgestart waarvan de uitvoering op straat veelal in 2022 zal plaatsvinden en hierdoor wordt het grootste deel van de kosten in 2022 gerealiseerd.

Verkeer en Vervoer

661

217

444

Bestemmingsreserve Verkeer en Vervoer 2011

505

125

380

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Verkeer en Vervoer	661	0	217	0	444
Bestemmingsreserve Verkeer en Vervoer 2011	505	0	125	0	380
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	505	0	125	0	380
Begroting 2021	505	0	125	0	380
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Tweede bestuursrapportage 2011 (einddatum t/m 31-12-2025)
Doel Reserve:	De reserve Verkeer & Vervoer vormt de dekking van de gemeentelijke kosten voor verkeerseducatie, die niet op andere wijze begroot zijn. Op deze wijze is er vooralsnog dekking beschikbaar voor deze noodzakelijke activiteit.
Toelichting Realisatie 2021:	De begrote gelden zijn volledig ingezet ter verbetering van de verkeerseducatie in Rotterdam.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het begrote bedrag is al volledig onttrokken.

Bestemmingsreserve Vervoer over water

156

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Verkeer en Vervoer	661	0	217	0	444
Bestemmingsreserve Vervoer over water	156	0	92	0	64
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	156	0	92	0	64
Begroting 2021	156	0	92	0	64
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (einddatum 31-12- 2022)
Doel Reserve:	In het kader van het project Vervoer over Water zijn lang lopende afspraken gemaakt met de Verkeersonderneming en diverse participanten. Deze afspraken lopen door tot en met 2020. Om in de toekomst aan de verplichtingen te kunnen voldoen is deze bestemmingsreserve gevormd.
Toelichting Realisatie 2021:	De bestemmingsreserve is aangewend om de dekkingsverschillen over de jaren heen op te vangen. De verstrekte subsidies voor Vervoer over Water lopen namelijk niet gelijk over de jaren.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het begrote bedrag is al volledig onttrokken.

Volksgezondheid en Zorg

45.026

807

44.219

Bestemmingsreserve Decentralisatie AWBZ

1.128

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Volksgezondheid en Zorg	45.026	0	807	0	44.219
Bestemmingsreserve Decentralisatie AWBZ	1.128	0	0	0	1.128
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	1.128	0	0	0	1.128
Begroting 2021	1.128	0	0	0	1.128
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is ter dekking van investeringskosten om het nieuwe stelsel zorg & welzijn (na de decentralisaties AWBZ en Jeugdwet per 1-1-2015) stevig neer te zetten en om de grootste onzekerheden in de kosten en rijksbudgetten voor tweedelijnsondersteuning Wmo en specialistische jeugdhulp te kunnen opvangen. De onzekerheden in de kosten hebben te maken met het open-eindekarakter van de tweedelijnsondersteuning Wmo en met de toeleiding tot specialistische jeugdhulp die we voor een belangrijk deel niet zelf in de hand hebben (verloopt via de huisartsen). Om de risico’s op de inkoop van tweedelijnszorg te verkleinen hanteren we een reserve van 5% van het inkoopbudget van € 340 mln.
Toelichting Realisatie 2021:	Niet van toepassing.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Maatschappelijke Participatie gebieden

358

294

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Volksgezondheid en Zorg	45.026	0	807	0	44.219
Bestemmingsreserve Maatschappelijke Participatie gebieden	358	0	64	0	294
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	358	0	64	0	294
Begroting 2021	358	0	245	0	113
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-181	0	181
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Inzake invlechting Deelgemeenten (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor de realisatie van de beoogde doelen waarvoor deelraden van voormalige deelgemeenten bestemmingsreserves hadden gevormd op onderwerpen die te maken hebben met Maatschappelijke Participatie.
Toelichting Realisatie 2021:	Onttrekking uitgaven flexbudget Gebieden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De bestemmingsreserve zal volgend jaar worden afgesloten.

Bestemmingsreserve tweedelijns WMO en Jeugdhulp

32.622

426

32.195

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Volksgezondheid en Zorg	45.026	0	807	0	44.219
Bestemmingsreserve tweedelijns WMO en Jeugdhulp	32.622	0	426	0	32.195
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	32.622	0	426	0	32.195
Begroting 2021	32.622	0	21.813	0	10.809
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-21.387	0	21.387
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Voorjaarsnota 2017 (einddatum t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om schommelingen in de zorguitgaven op te vangen bij de Wmo en Jeugdhulp.
Toelichting Realisatie 2021:	Niet van toepassing.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De definitieve productieverantwoordingen van met name Wmo-zorgaanbieders zijn lager uitgevallen dan bij 2e herziening verwacht. De lagere kosten worden voornamelijk veroorzaakt door een lagere groei van de ondersteuning en een grotere uitstroom naar de WLZ.

Bestemmingsreserve Blokhuismiddelen

9.778

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Volksgezondheid en Zorg	45.026	0	807	0	44.219
Bestemmingsreserve Blokhuismiddelen	9.778	0	0	0	9.778
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	9.778	0	0	0	9.778
Begroting 2021	9.778	0	0	0	9.778
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	De gemeente Rotterdam heeft een aanvraag ingediend voor extra middelen in het kader van de brede aanpak van dak- en thuisloosheid.
Toelichting Realisatie 2021:	Niet van toepassing.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Vrouwenopvang en mensenhandel

1.141

316

825

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Volksgezondheid en Zorg	45.026	0	807	0	44.219
Bestemmingsreserve Vrouwenopvang en mensenhandel	1.141	0	316	0	825
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	1.141	0	316	0	825
Begroting 2021	1.141	0	488	0	653
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-172	0	172
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2026)
Doel Reserve:	Betreffende middelen zijn bestemd voor de onderdelen van Centrum Huiselijk Geweld, Kindermishandeling en Mensenhandel
Toelichting Realisatie 2021:	Onttrekking bestemmingsreserve op basis van resultaat Centrum Huiselijk Geweld Kindermishandeling
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Gerealiseerde bedrag onttrekking bestemmingsreserve op basis van resultaat Centrum Huiselijk Geweld Kindermishandeling. Afwijking met begroting.

Werk en inkomen

44.050

4.813

296

38.941

Bestemmingsreserve BUIG (uitkeringen Participatiewet e.d.)

35.529

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Werk en inkomen	44.050	0	4.813	296	38.941
Bestemmingsreserve BUIG (uitkeringen Participatiewet e.d.)	35.529	0	0	0	35.529
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	35.529	0	0	0	35.529
Begroting 2021	35.529	0	0	0	35.529
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2015 (einddatum 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om een eventueel toekomstig tekort te dekken op de WWB-inkomensdeel en de (verlaagde) rijksuitkering.
Toelichting Realisatie 2021:	Niet van toepassing.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Afschrijvingslasten ICT

600

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Werk en inkomen	44.050	0	4.813	296	38.941
Afschrijvingslasten ICT	600	0	600	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	600	0	600	0	0
Begroting 2021	600	0	600	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 tot 31-12-2021
Doel Reserve:	In 2020 is € 600 minder afgeschreven dan begroot doordat de begrote afschrijvingslasten met een andere methodiek zijn berekend dan zou moeten volgens de financiële spelregels. Deze afschrijvingskosten komen onvermijdelijk wel ten laste van het programma in 2021. Deze bestemmingsreserve is bedoeld om deze kosten op te kunnen opvangen.
Toelichting Realisatie 2021:	De afschrijvingskosten zijn volledig gerealiseerd in 2021.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing.

Bestemmingsreserve Doorlopende werkzaamheden Tozo-regeling

7.549

4.213

3.336

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Werk en inkomen	44.050	0	4.813	296	38.941
Bestemmingsreserve Doorlopende werkzaamheden Tozo-regeling	7.549	0	4.213	0	3.336
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	7.549	0	4.213	0	3.336
Begroting 2021	7.549	0	5.913	0	1.636
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-1.700	0	1.700
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (van 1-1-2021 t/m 31-12-2026)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Doorlopende werkzaamheden Tozo-regeling is bestemd voor het dekken van de uitvoeringskosten van doorlopende werkzaamheden die gestart zijn in 2020 en nog doorlopen in volgende jaren.
Toelichting Realisatie 2021:	Gedurende het jaar 2021 zijn alle middelen uit de bestemmingsreserve conform begroting onttrokken. Hier wordt nu een correctie op gedaan van € 1,7 mln nu duidelijk is geworden dat het zwaartepunt van de werkzaamheden (met name voor terugvordering & verhaal) meer in 2022 komt te liggen dan eerder was ingeschat. Ter illustratie: nu de incassowerkzaamheden worden overgeheveld van de projectorganisatie naar de lijnorganisatie die veel meer ervaring heeft met incassowerkzaamheden, is de inschatting van de lijnorganisatie dat € 1,3 mln nodig is voor terugvordering en verhaal in 2022. Ook de inschatting voor overige doorlopende werkzaamheden door de Tozo-projectorganisatie komen aanzienlijk hoger uit dan de posten die hiervoor in de begroting 2022 zijn opgenomen. De onttrekking aan de bestemmingsreserve Tozo in 2021 blijkt dus te hoog te zijn geweest en wordt via deze boeking met € 1,7 mln teruggedraaid.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting

Bestemmingsreserve Spaarsaldo Participatiebudget

372

296

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Werk en inkomen	44.050	0	4.813	296	38.941
Bestemmingsreserve Spaarsaldo Participatiebudget	372	0	0	296	76
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2021	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2021
Realisatie 2021	372	0	0	296	76
Begroting 2021	372	0	332	0	40
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-332	296	36
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2014 (van 1-1-2015 t/m 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Spaarsaldo Participatiebudget is ontstaan, doordat de BBV regels voor het meenemen van het participatiebudget in 2014, zijn gewijzigd. Voorheen nam de gemeente niet-bestede participatiemiddelen (spaarsaldo) op de balans mee om die in volgende jaren te kunnen inzetten. Vanaf eind 2014 mag de gemeente dit niet meer op deze wijze presenteren op de overlopende passiva. Het zijn dus rijksmiddelen Participatiebudget van voorgaande jaren die de gemeente inzet voor de uitvoering van de taken in het sociaal domein. Dit saldo kan gesplitst worden in € 355 voor Regionale Werkbedrijven en € 607 voor SROI.
Toelichting Realisatie 2021:	Over de afgelopen 3 jaar zijn geen gelden onttrokken aan deze reserve. Volgens artikel 13, lid 1b van de Financiële Verordening dient de reserve vrij te vallen. De gelden van € 296k die niet nodig zijn, vallen vrij.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Op het onderdeel SROI staan nog verplichtingen open ten bedrage van € 76. Dit betreft voornamelijk inhuur en de werkzaamheden zullen in 2022 worden uitgevoerd. Voor de dekking van deze kosten is een deel van de reserve aangehouden.

Totaal

2.406.293

145.156

180.890

12.521

2.358.038

Reserves