Financiën
Overzicht baten en lasten
| Overzicht van baten en lasten Economische ontwikkeling | Realisatie 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 4.331 | 4.752 | 4.548 | 5.134 | 5.634 | 6.134 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 2.699 | 2.692 | 2.350 | 2.350 | 2.350 | 2.350 | |
| Overige opbrengsten derden | 1.632 | 2.059 | 2.199 | 2.784 | 3.284 | 3.784 | |
| Overige baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 36.275 | 38.897 | 38.936 | 35.838 | 33.207 | 32.973 |
|
| Apparaatslasten | 9.989 | 9.930 | 10.417 | 10.406 | 10.386 | 10.347 | |
| Inhuur | 464 | 235 | 235 | 231 | 231 | 231 | |
| Overige apparaatslasten | 120 | 204 | 209 | 210 | 210 | 210 | |
| Personeel | 9.405 | 9.491 | 9.973 | 9.965 | 9.945 | 9.906 | |
| Intern resultaat | 4.458 | 5.560 | 4.967 | 4.967 | 4.967 | 4.967 | |
| Intern resultaat | 4.458 | 5.560 | 4.967 | 4.967 | 4.967 | 4.967 | |
| Programmalasten | 21.828 | 23.407 | 23.553 | 20.466 | 17.855 | 17.659 | |
| Financieringslasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 9.451 | 11.337 | 11.713 | 9.835 | 8.568 | 8.528 | |
| Kapitaallasten | 123 | 288 | 396 | 396 | 396 | 396 | |
| Overige programmalasten | 23 | 85 | 85 | 85 | 85 | 85 | |
| Salariskosten WSW en WIW | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 12.231 | 11.696 | 11.359 | 10.150 | 8.806 | 8.650 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -31.944 | -34.145 | -34.388 | -30.704 | -27.574 | -26.839 | |
| Saldo voor reserveringen | -31.944 | -34.145 | -34.388 | -30.704 | -27.574 | -26.839 | |
| Reserves | 1.502 | 1.157 | 450 | 100 | 100 | 0 |
|
| Onttrekking reserves | 1.952 | 1.897 | 450 | 100 | 100 | 0 | |
| Toevoeging reserves | 450 | 740 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -30.442 | -32.988 | -33.938 | -30.604 | -27.474 | -26.839 |
Toelichting overzicht baten en lasten
Baten
De baten hebben hoofdzakelijk betrekking op marktgelden, inschrijfgelden, leges en de bijdrage vanuit de EU voor de managementautoriteit Kansen voor West.
Lasten
De lasten vloeien voort uit de uitvoering van diverse activiteiten en projecten ten behoeve van de economische stimulering, Herstel- en Vernieuwingsagenda en toezicht, exploitatie en onderhoud van marktterreinen en uitvoering voor de managementautoriteit Kansen voor West.
Reserves
De voornaamste onttrekking aan de reserve betreft de reserve Energietransitie. Hiervoor zijn diverse projecten opgenomen voor de nieuwe economie, zoals Rotterdam The Hague Innovation Airport, Bleekaarde, Up! Rotterdam en Versnellen Innovatie MKB.
Meerjarig verloop
Het meerjarig verloop na reserves daalt, vanwege het aflopen van.de volgende intensiveringen: Werklocaties en Nieuw ondernemerschap Circulaire Economie (2023), Herstelplan Economie (2024) en Digitale voorbeeldstad / CDO office (2025). Vanuit het coalitieakkoord zijn middelen toegevoegd voor sociaal ondernemerschap en aantrekkelijke winkelstraten en vindt een bezuiniging plaats op Rotterdam Partners.
Financiële bijstellingen
| Bijstellingen Economische ontwikkeling | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eerste Herziening 2022 (na conversie) | -36.063 | -28.945 | -23.006 | -21.978 | -21.959 | |||
| Bijstellingen Tweede Herziening 2022 / Begroting 2023 | 3.075 | -4.993 | -7.598 | -5.495 | -4.880 | |||
| Sociaal ondernemen | Coalitieakkoord - Hoofdstuk 2 | 0 | -500 | -500 | -500 | -500 | ||
| Aantrekkelijke winkelstraten | Coalitieakkoord - Hoofdstuk 6 | 0 | 0 | -1.000 | -1.000 | -1.000 | ||
| Rotterdam Partners | Coalitieakkoord - Hoofdstuk 6 | 0 | 800 | 1.600 | 1.600 | 1.600 | ||
| Versnellingshuis | Coalitieakkoord - Hoofdstuk 6 | 0 | -100 | -200 | -200 | -200 | ||
| Organisatie | Coalitieakkoord - Hoofdstuk 7 | 0 | 102 | 110 | 130 | 149 | ||
| Markttarieven kostendekkend | Coalitieakkoord – Overig | 0 | 0 | -1.000 | -500 | 0 | ||
| Stijgingen energiekosten eigen gebouwen | Coalitieakkoord – Overig | -11 | -50 | 0 | 0 | 0 | ||
| Kasschuif Coördinatie haven | Kasschuiven | 500 | -125 | -125 | -125 | -125 | ||
| Kasschuif Maakindustrie | Kasschuiven | 1.894 | 358 | -1.684 | -330 | -238 | ||
| Kasschuif Subsidies Economie | Kasschuiven | 607 | -607 | 0 | 0 | 0 | ||
| Kasschuif Urban Future Global Conference | Kasschuiven | 300 | -100 | -200 | 0 | 0 | ||
| Bijdrage EU-subsidie Veerkrachtig BoTu 2028 | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Verlagen programmalasten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 665 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Opbrengsten externe detachering | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Bestemmingsreserve Brexit | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Bestemmingsreserve Economiesubsidies | Reserves | -240 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Bestemmingsreserve Energietransitie | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Bestemmingsreserve Transitiekosten | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | -641 | -4.771 | -4.599 | -4.570 | -4.566 | ||
| Begroting na wijzigingen | -32.988 | -33.938 | -30.604 | -27.474 | -26.839 | |||
Toelichting financiële bijstellingen
Sociaal ondernemen
Sociaal ondernemen is heel belangrijk voor ons. Samen met fondsen, opleidingen, bedrijven en inwoners pakken we grote maatschappelijke problemen aan, zoals meer Rotterdammers aan het werk krijgen en houden, ook wanneer ze daar door armoede, schulden, psychische of lichamelijke problemen hulp bij nodig hebben. Alle partijen in het Rotterdamse leveren een gezamenlijke bijdrage aan bestaanszekerheid onder Rotterdammers en een mooier Rotterdam.
Aantrekkelijke winkelstraten
We investeren samen met partijen in de stad in veilige en aantrekkelijke winkelstraten en bedrijventerreinen, waarbij we ons realiseren dat het winkelen steeds vaker digitaal gaat en dat per saldo minder winkels zullen overblijven.
- Leegstand en verpaupering vormen een gevaar voor winkelgebieden.
- We onderzoeken de aantrekkelijkheid (omgeving) van winkelcentra. We betrekken de winkeliers, wijkraden en klanten, want zij weten als geen ander wat er speelt en wat nodig is om de levendigheid te verbeteren.
- We gaan in gesprek met de grote verhuurders van winkelpanden om leegstand als gevolg van hoge huren te voorkomen.
Rotterdam Partners
De subsidie aan Rotterdam Partners blijft grotendeels overeind, we blijven inzetten op internationale acquisitie. We vertrouwen erop dat het Rotterdamse bedrijfsleven, dat ook in grote mate profiteert van de inspanningen van Rotterdam Partners inspringt om de resterende 20% van de financiering voor haar rekening te nemen.
Versnellingshuis
Er zijn stevige ambities om de haven te verduurzamen. We investeren in het versnellingshuis om de vergunningsprocedures voor verduurzaming van de haven te versnellen.
Organisatie
We maken scherpe keuzes in ons beleid en gaan nog efficiënter werken. Het is reëel om een bezuiniging op de gemeentelijke organisatie te realiseren (inhuur en apparaat). Dit geldt niet voor de medewerkers in de uitvoering.
Markttarieven kostendekkend
Vanwege de coronamaatregelen hebben de uitwerking van de marktvisie en de hieraan gekoppelde pilots vertraging opgelopen. In het coalitieakkoord is opgenomen dat volledige kostendekkendheid van marktleges middels een ingroeimodel vanaf 2026 wordt gerealiseerd. Voor begrotingsjaar 2023 is hier reeds eerder rekening mee gehouden. Voor 2024 wordt nog rekening gehouden met een tekort van € 1 mln en voor 2025 met een tekort van € 500.
Stijgingen energiekosten eigen gebouwen
De energietarieven stijgen wereldwijd door beperking van de gasaanvoer en stijging van de vraag naar energie. Dit resulteert op basis van de huidige inzichten in 2023 ook voor Rotterdam in onvermijdelijke kostenstijgingen.
Kasschuif coördinatie Haven
De middelen voor inzet op coördinatietaken en overkoepelende projecten zijn in 2022 bekostigd uit onderschrijdingen op activiteiten en door het temporiseren van projecten. Deze middelen worden doorgeschoven om voorziene financiële gaten in de concern brede coördinatietaak op te vangen.
Kasschuif Maakindustrie
De inzet op de Maakindustrie wordt middels een subsidieregeling bekrachtigd. De regeling ziet toe op het ondersteunen van verbouwingen en huursubsidie die ten goede komen aan ondernemingen in de Rotterdamse maakindustrie die gevestigd zijn of zich willen vestigen in met name de Spaanse Polder en het Makersdistrict.
Kasschuif subsidies Economie
Stichting Square (nieuwe naam Erasmus MC) is vertraagd tot uitvoering gekomen, waardoor een deel van de subsidie van de Erasmus Campus doorschuift naar 2023. Voor de subsidie op ondernemersinitiatieven geldt dat het indienen van initiatieven over een langere periode wordt gespreid, vanwege de terughoudendheid en andere prioriteiten van ondernemers.
Kasschuif Urban Future Global Conference
De Urban Future Global Conference kon niet in 2021 plaatsvinden. De 'Strategic Board' heeft eind 2020 het besluit genomen om vanwege COVID-19 risico's en beperkingen het event uit te stellen tot 2024.
Bijdrage EU-subsidie Veerkrachtig BoTu 2028
Voor het Wijkontwikkelingsprogramma Bospolder-Tussendijken is € 8 lastenbudget overgeheveld naar het Programma Dienstverlening.
Verlagen programmalasten
Op de onderdelen Vitale kernen, Transformatie-aanpak voor bedrijfsruimten en programma Haven Industrieel Complex (HIC) vindt een bijstelling plaats door onder andere minder animo vanuit de markt en het ontbreken van capaciteit.
Opbrengsten externe detachering
Ophogen externe opbrengsten in verband met detachering naar de Rijksoverheid.
Bestemmingsreserve Brexit
Aangezien de uitwerking van de afspraken tussen de Europese Unie en het Verenigd Koninkrijk nog steeds niet zijn afgerond, maar de kans nog steeds bestaat dat nadelige consequenties ondervinden, wordt de onttrekking aan de reserve doorgeschoven naar 2023.
Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies
Voor het project voor Rotterdam The Hague Innovation Airport worden minder begeleidingskosten, kosten voor extern advies en werven en organiseren van bewonersavonden verwacht, waardoor de subsidiekosten binnen het programma kunnen worden opgevangen en de onttrekking aan de reserve niet nodig is in 2022. De lasten en de onttrekking aan de reserve Cofinanciering Europese subsidies worden met € 66 naar beneden bijgesteld.
Bestemmingsreserve Economiesubsidies
Vanwege BBV-regels moet d kosten van jaar overstijgende subsidies worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. De lasten van enkele subsidies zijn zodoende doorgeschoven van 2021 naar 2022, terwijl de budgetten beschikbaar waren in 2021. Deze budgetten zijn in een bestemmingsreserve gezet en worden onttrokken ter dekking van deze lasten.
Bestemmingsreserve Energietransitie
Het uitvoeringsplan Energietransitie is geactualiseerd en in de begroting 2022 en verder opgenomen. Het project Biondoil2 is doorgeschoven van 2021 naar 2022 en het project Up! Rotterdam was ten onrechte doorgeschoven van 2021 naar 2022. De laten en de onttrekking aan de bestemmingsreserve worden met € 115 naar boven bijgesteld in 2022.
Bestemmingsreserve Nationaal Programma op Zuid
Voor de uitvoering van de transformatie aanpak aanloopstraten Boulevard-Zuid wordt een eenmalige bijdrage van € 140 verleend vanuit de bestemmingsreserve Nationaal Programma op Zuid (NPRZ). De lasten en onttrekking aan de reserve NPRZ worden in 2022 opgehoogd met € 100 en met € 40 in 2023.
Bestemmingsreserve Transitiekosten
De bestemmingsreserve Transitiekosten is ingesteld voor dekking van mogelijke transitiekosten als gevolg van aflopende subsidies en programma's uit het coalitieakkoord.
Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen geweest, de grootste wijzigingen zijn:.
- Actualisatie werkpakket (- € 2,4 mln structureel vanaf 2023)
- Indexering 2023 (- € 1 mln in 2023 tot - € 853 in 2026)
- Budgetoverheveling vanuit programma Stedelijke ontwikkeling in het kader van Kansen voor West (- € 645 in 2022)
- Haven en toerisme zijn brede opgaven en vergen vanuit diverse onderdelen van de gemeente gecoördineerde en samenhangende inzet. De benodigde werkzaamheden op het bredere havendossier en de ontwikkeling van het toerisme in Rotterdam zijn niet structureel gedekt. De lasten op het programma Economische ontwikkeling worden verhoogd met respectievelijk - € 500 in 2022 tot - € 1,1 mln structureel ingaande 2023.
- Personeelsbudget voor Toerisme (€ 113 vanaf 2023 structureel)
- Budgetoverheveling naar programma Volksgezondheid en Milieu voor bijdrage Blue City (€ 79 in 2022)
- Budgetoverheveling naar programma Cultuur inzake subsidie Studio 2 De Doelen (€ 100 in 2022)
- Budgetoverheveling naar programma Bestaande Stad inzake uitvoering toeristische voetgangersbewegwijzering (€ 213 in 2022)
- Budgetoverheveling naar programma Onderwijs in het kader van de subsidie IT Campus (€ 75 in 2022)
- Budgetoverheveling naar het programma Stedelijke ontwikkeling voor een bijdrage aan de Nieuwe waterweg (€ 50 in 2022)
- Diverse kleine technische wijzigingen (van - € 13 in 2022 tot - € 326 in 2026.