Wat mag het kosten

Financiële bijstellingen

Toelichting financiële bijstellingen

Resultaatnemingen grondexploitaties

Op basis van de resultaatberekening van de grondexploitaties voor 2019 wordt er € 10 mln extra winstneming geraamd. De totale winstraming 2019 komt daarmee uit op € 12 mln. In deze berekening is zoveel als mogelijk rekening gehouden met de onzekerheden die spelen rondom de resultaatberekening, zoals de aangekondigde wijzigingen in de BBV, de nog te bepalen langjarige parameters voor kosten- en opbrengstenstijgingen en de faseringsaanpassingen.

 

Actualisatie investeringen en desinvesteringen grondexploitaties

Het investeringsvolume in de grondexploitaties is geactualiseerd en in lijn gebracht met de huidige projectbegrotingen. De investeringen bestaan uit apparaatskosten, kosten voor verwervingen, kosten voor bouw- en woonrijp maken en overige kosten. De desinvesteringen bestaan uit gronduitgiften (intern en extern), subsidies, investeringsbijdragen en overige opbrengsten. Alle baten en lasten worden conform de BBV overgeboekt naar de balans, waardoor het effect van de actualisatie saldo neutraal is.

 

Actualisatie rente grondexploitaties

De aan de grondexploitaties toegerekende rente is herrekend op basis van het geactualiseerde investeringsvolume in de grondexploitaties. De rente maakte onderdeel uit van de boekwaarde van de grondexploitaties en wordt net als de reguliere mutaties in de grondexploitaties conform de BBV overgeboekt naar de balans. Het effect van de actualisatie van de aan de grondexploitaties toegerekende rente is saldo neutraal.

 

Vrijval bestemmingsreserve Infrastructuur

De bestemmingsreserve Infrastructuur is destijds gevormd voor de bouw van Rotterdam CS. Er vinden nog afrondende werkzaamheden plaats. De onderhoudslasten worden jaarlijks aan de bestemmingsreserve Infrastructuur onttrokken. Deze onderhoudslasten worden in de reguliere begroting opgenomen, waarmee uit de bestemmingsreserve een bedrag van € 5 mln kan vrijvallen.

 

Digitaliseringsagenda

Via de Digitaliseringsagenda (DA) wordt gezamenlijk gestuurd op het realiseren van de concernbrede digitale ambities. Zie voor een nadere toelichting het programma Overhead en de paragraaf Bedrijfsvoering. De financiële dekking vindt plaats door bijdragen vanuit verschillende beleidsprogramma’s en taakvelden. Voor dit taakveld betekent het een bijstelling van € 33 in 2019 oplopend tot € 144 in 2023.

 

Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling

Een bedrag van € 457 wordt naar het taakveld Wonen en Bouwen overgeheveld en toegevoegd aan de bestemmingsreserve ten behoeve van het project buitenruimte Bloemfontein.

Verder zijn de activeringen en bijbehorende onttrekkingen aan de bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling in lijn gebracht met de huidige projectbegrotingen. Het betreft hier de volgende balansprojecten: buitenruimte Wilhelm Tellhof (+ € 1,0 mln), buitenruimte Kop van Feijenoord (+ € 264), buitenruimte Maasranden (- € 50) en buitenruimte Rotterdam Central District (+ € 4,8 mln).

 

Bestemmingsreserve Infrastructuur

De activering op de balans en de bijbehorende onttrekking aan de bestemmingsreserve Infrastructuur voor het project Rotterdam Centraal zijn met € 241 verlaagd en in lijn gebracht met de huidige projectbegroting.

 

Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (IFR)

De verliesvoorziening voor de grondexploitatie Sportcampus wordt jaarlijks opgehoogd met € 300 (tot en met 2021). Deze toevoeging wordt gedekt door middelen in de bestemmingsreserve IFR.

 

Budgetoverheveling Actieplan huurwoningen in het middensegment

Het budget voor het actieplan huurwoningen in het middensegment is meerjarig overgeheveld vanuit het taakveld Wonen en Bouwen. Het budget in 2019 bedraagt € 1 mln en loopt op tot € 2 mln in 2022. Het budget zal worden ingezet voor het afdekken van tekorten die in de grondexploitaties ontstaan vanuit de activiteiten zoals beschreven in het actieplan.

 

Diverse bijstellingen

Dit betreft diverse bijstellingen, zoals de indexering waarbij de budgetten vanaf het jaar 2020 zijn geactualiseerd naar het prijspeil 2020. Nadere informatie hierover is opgenomen bij Grondslagen bij de voorjaarsnota. Ook hebben wijzigingen in de formatie plaatsgevonden en hebben overhevelingen plaatsgevonden van budgetten van en naar het taakveld Wonen en Bouwen.