Overhead - Audit & Control
In opdracht van het college of de concerndirectie voert Concern Auditing audits uit op het gebied van doelmatigheid en doeltreffendheid van processen, systemen, projecten, programma’s en organisatieonderdelen. Middelen en Control ondersteunt het bestuur en management van de gemeente Rotterdam in het realiseren van organisatiedoelstellingen. De afdeling adviseert vanuit een bedrijfseconomisch perspectief over een verantwoorde inzet van middelen. Hierdoor kan de organisatie sturen, beheersen en beslissen, zodat de organisatie doelen kan realiseren met beschikbare middelen.
Ontwikkelingen en voortgang
Ga naar vorige begrotingOp het gebied van ontwikkelingen en voortgang zijn bij Audit & Control geen relevante ontwikkelingen te melden.
Wat mag het kosten
| Overzicht van baten en lasten Overhead - Audit & Control | Realisatie 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Raming 2021 | Raming 2022 | Raming 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 51 | 204 | 204 | 204 | 204 | 204 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 27 | 204 | 204 | 204 | 204 | 204 | |
| Overige opbrengsten derden | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 16.378 | 18.474 | 18.312 | 18.292 | 18.292 | 18.292 |
|
| Apparaatlasten | 15.910 | 17.244 | 17.782 | 17.761 | 17.761 | 17.761 | |
| Inhuur | 549 | 418 | 433 | 277 | 277 | 277 | |
| Overige apparaatslasten | 326 | 348 | 323 | 298 | 298 | 298 | |
| Personeel | 15.035 | 16.479 | 17.026 | 17.186 | 17.186 | 17.186 | |
| Interne resultaat | -118 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Interne resultaat | -118 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Programmalasten | 586 | 1.229 | 530 | 530 | 530 | 530 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 586 | 1.229 | 530 | 530 | 530 | 530 | |
| Overige programmalasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Salariskosten WSW en WIW | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -16.327 | -18.270 | -18.108 | -18.088 | -18.088 | -18.088 | |
| Saldo voor reserveringen | -16.327 | -18.270 | -18.108 | -18.088 | -18.088 | -18.088 | |
| Reserves | 266 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
| Onttrekking reserves | 266 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -16.061 | -18.270 | -18.108 | -18.088 | -18.088 | -18.088 |
Financiële bijstellingen
| Bijstellingen | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Begroting 2019 | -17.220 | -17.196 | -17.021 | -17.021 | -17.021 | |
| Bijstellingen Omissie 2019 | -210 | -211 | -211 | -211 | -211 | |
| Bijstellingen Voorjaarsnota 2019 | Categorie | |||||
| Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG): Basis op orde | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -140 | -120 | -280 | -280 | -280 |
| Verbeteren informatiesystemen | Ramingsbijstelling vermijdbaar | -950 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Toekomst - robuust jaarrekeningproces | Technische wijzigingen | 250 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Indexering 2020 en verder | Technische wijzigingen | 0 | -581 | -576 | -576 | -576 |
| Begroting na wijzigingen | -18.270 | -18.108 | -18.088 | -18.088 |
-18.088 |
Toelichting financiële bijstellingen
Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG): Basis op orde
In mei 2018 is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) in werking getreden. Als gevolg hiervan is in 2018 een “Functionaris Gegevensbescherming” aangesteld. Wettelijk is vastgelegd dat deze functionaris voldoende ondersteuning moet hebben om zijn taken uit te kunnen voeren. Om deze taken tijdig en juist uit te voeren is structurele uitbreiding van capaciteit noodzakelijk. Extra middelen zijn hiervoor beschikbaar gesteld.
Verbeteren informatiesystemen
Op verzoek van het college en de concerndirectie vindt een verdere doorontwikkeling plaats van de informatievoorziening. Onderdeel hiervan zijn de collegemonitor en de doorontwikkeling van het concerndashboard ten behoeve van de sturing door de organisatie. Hiervoor is een budget beschikbaar gesteld van € 950.
Toekomst - robuust jaarrekeningproces
Bestuurlijk bestaat de wens tot het toekomst-robuust maken van het jaarrekeningproces, inclusief verbetering in kwaliteit en procesversnelling. Voor het jaarrekeningproces 2018 was hiervoor € 250 extra budget benodigd voor de periode jan-apr 2019. Dekking voor deze extra middelen bij het taakveld Concernondersteuning is binnen het programma overhead, bij het taakveld Audit & Control gevonden.
Indexering 2020 en verder
De budgetten zijn vanaf het jaar 2020 geactualiseerd naar het prijspeil 2020. Nadere informatie is opgenomen bij Grondslagen bij de voorjaarsnota.