Wat heeft het gekost?

Overzicht afwijkingen

Toelichting overzicht afwijkingen

1. Interne Dienstverlening
In 2019 is meer interne dienstverlening geleverd en doorbelast. Dit heeft een positief effect op het resultaat. Dit betreft vooral dienstverlening op het gebied van communicatie en interim- management.

 

2. Personeel
De personele lasten zijn in 2019 lager uitgevallen dan begroot, vooral door niet ingevulde vacatures. Deze onderschrijding is met name te zien bij Financiën, ICT, Concernhuisvesting en Algemeen. De afwijking reserves betreft de bestemmingsreserve Doorontwikkeling organisatie. Deze reserve dient ter dekking van frictiekosten en kosten met betrekking tot transfertrajecten en verjonging (dakpanconstructies). Er is minder aan de reserve onttrokken omdat een deel van de kosten inzake transfertrajecten en verjonging doorschuift naar 2020.

 

3. Inhuur
De onderbesteding op inhuur ten opzichte van de begroting is met name het gevolg van het niet tijdig kunnen binnenhalen van de juiste expertise. De onderschrijding is vooral te zien bij ICT.

 

4. IT (cloud)projecten en materiële kosten
Vanwege de beperkte activeerbaarheid van IT (cloud)projecten is een deel van de investeringen verschoven naar de exploitatie (project Doorontwikkeling Werkomgeving). Daarnaast zijn de licentiekosten hoger uitgevallen dan begroot.

 

5. BBV-aanpassing overhead
Voor € 679 nadelig wordt de afwijking veroorzaakt door een correctie op grond van verslaggevingsvoorschriften. Deze correctie betreft aan projecten toegerekende apparaatslasten. Bij het taakveld Activering overhead is meer te lezen over deze correctie.

 

6. Huurdersonderhoud
Vanwege de doorontwikkeling van de huisvesting is in 2019 meer huurdersonderhoud gepleegd dan begroot.

 

7. Diverse opbrengsten
Diverse opbrengsten vallen hoger uit dan begroot. De belangrijkste hiervan zijn vergoedingen in verband met ziekte en zwangerschappen en opbrengsten in verband met detachering van personeel buiten het concern.

 

8. Diverse afwijkingen
Dit is het saldo van meerdere geringe verschillen. Hieronder vallen onder ander hogere kosten vanwege hogere energiebelasting. De afwijking reserves betreft de bestemmingsreserve Vastgoed gebieden. De middelen uit deze bestemmingsreserve zijn gebruikt voor de sloop van opstallen van objecten aan de Gebbeweg en Traviataweg en ter dekking van kapitaallasten voor de locaties Burgemeester Baumannlaan / Cloese en Prins Alexanderplein. Deze kapitaallasten zijn lager uitgevallen, waardoor er minder aan de reserve is onttrokken dan begroot.