Vermogensspecificaties reserves | Jaarstukken Rotterdam 2019

Hieronder het overzicht van de reserves van de gemeente Rotterdam. Door op het informatie-icoontje te klikken krijg je de verloopstaat en een algemene toelichting over de betreffende reserve. Daarnaast worden de mutaties aan de bestemmingsreserves en afwijkingen tussen de realisatie en begroting toegelicht.

Realisatie bestemmingsreserves

Beginstand 1-1-2019

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Eindstand 31-12-2019

Algemene middelen

814.732

59.911

43.583

70.238

760.822

Algemene Reserve

184.288

8.454

175.834

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Algemene middelen	814.732	59.911	43.583	70.238	760.822
Algemene Reserve	184.288	0	8.454	0	175.834
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	184.288	0	8.454	0	175.834
Begroting 2019	184.288	0	8.455	0	175.833
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-1	0	1
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Doorlopend
Doel Reserve:	De algemene reserve behoort tot het weerstandsvermogen, hetgeen vrij aanwendbare middelen zijn, die worden ingezet om het begrotingsbeeld sluitend te houden en voor onvoorziene financiële risico’s.
Toelichting Realisatie 2019:	De onttrekking is conform de laatst vastgestelde begroting.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (IFR)

498.571

57.762

27.962

31.511

496.860

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Algemene middelen	814.732	59.911	43.583	70.238	760.822
Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (IFR)	498.571	57.762	27.962	31.511	496.860
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	498.571	57.762	27.962	31.511	496.860
Begroting 2019	498.571	57.763	32.039	31.511	492.784
Verschil Realisatie - Begroting	0	-1	-4.077	0	4.076
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	1999 (van 1999 t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is ter dekking van gemeentebrede investeringsprojecten in het kader van de meerjarige investeringsplanning. Het fonds wordt onder meer gevoed uit een structurele intensiveringsreeks, verkoopopbrengsten van deelnemingen en bespaarde omslagrente. De rentebaten over de hoofdsom wordt gebruikt voor de financiering van kapitaallasten (rente- en afschrijvingen) van aangewezen, lopende investeringen.
Toelichting Realisatie 2019:	Toevoeging is conform de laatst vastgestelde begroting. De gerealiseerde onttrekking is conform de gerelateerde, gerealiseerde lasten. De vrijval betreft voornamelijk overheveling naar de bestemmingsreserves NPRZ en het Energietransitiefonds. Voor een toelichting op de realisatie van de IFR-projecten wordt verwezen naar de paragraaf IFR / GO/ NPRZ van het hoofdstuk Reserves van de jaarstukken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Zie de paragraaf Bestemmingsreserve IFR onder de toelichting van het Eigen vermogen.

Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds

46.329

2.233

30.533

13.563

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Algemene middelen	814.732	59.911	43.583	70.238	760.822
Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds	46.329	0	2.233	30.533	13.563
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	46.329	0	2.233	30.533	13.563
Begroting 2019	46.329	0	3.012	30.533	12.784
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-779	0	779
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2006 (van 2006 t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve betreft nog niet door de uitvoerende clusters geclaimde of ingedaalde rijksmiddelen met een specifieke doelstelling / taakstelling die bij Beheer Algemene Middelen gereserveerd zijn voor latere jaren.
Toelichting Realisatie 2019:	Behalve de begrote onttrekking voor de onderdelen "verhoogde asielinstroom" en "samenwerkingsprogramma luchtkwaliteit" is de onttrekking conform planning uitgevoerd. De vrijval betreft het gereserveerde bedrag wat overgeheveld is naar een aparte bestemmingsreserve Bodem.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Voor de onderdelen verhoogde asielinstroom en samenwerkingsprogramma luchtkwaliteit zijn de begrote bedragen niet gerealiseerd, hierdoor heeft geen onttrekking plaats gevonden.

Kredietrisicoreserve

69.208

726

69.934

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Algemene middelen	814.732	59.911	43.583	70.238	760.822
Kredietrisicoreserve	69.208	726	0	0	69.934
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	69.208	726	0	0	69.934
Begroting 2019	69.208	726	0	0	69.934
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2012 (van 2012 t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve dient ten behoeve van de risico's met betrekking tot de leningen- en garantieportefeuille.
Toelichting Realisatie 2019:	Het begrote resultaat van Lening- en garantieportefeuille is verrekend met de Kredietrisicoreserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Doorontwikkeling Organisatie

16.142

1.423

4.934

8.000

4.631

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Algemene middelen	814.732	59.911	43.583	70.238	760.822
Bestemmingsreserve Doorontwikkeling Organisatie	16.142	1.423	4.934	8.000	4.631
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	16.142	1.423	4.934	8.000	4.631
Begroting 2019	16.142	1.423	5.392	8.000	4.173
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-458	0	458
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2015 (van 2015 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	Deze bestemmingsreserve is bedoeld voor de frictiekosten, gemoeid met de doorontwikkeling van de organisatie in de periode 2016 / 2019. De frictiekosten zijn zowel bedoeld voor de loonkosten (en personeelsgerelateerde kosten) van boventallige medewerkers (hpk'ers) die niet betaald kunnen worden uit de begroting van de clusters, als voor kosten die voortkomen uit arrangementen om medewerkers te stimuleren vrijwillig uit dienst te gaan.
Toelichting Realisatie 2019:	De realisatie betreft de dotatie aan de reserve (conform begroting), de onttrekking en de vrijval (conform begroting). De onttrekking heeft betrekking op uitgaven in het kader van frictiekosten, transfer en verjonging (dakpanconstructies).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er is een onderschrijding omdat niet alle begrote onttrekkingen ten laste van deze reserve zijn geclaimd, circa 8%. De gerealiseerde onttrekkingen betreffen loonkosten voor bijvoorbeeld herplaatsingskandidaten, verjonging en begeleidingskosten. De lager uitgevallen kosten voor transfer en verjonging zullen doorschuiven naar volgende jaren, dit blijft behouden in de reserve.

Bestemmingsreserve Krimp (motie 31)

194

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Algemene middelen	814.732	59.911	43.583	70.238	760.822
Bestemmingsreserve Krimp (motie 31)	194	0	0	194	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	194	0	0	194	0
Begroting 2019	194	0	0	194	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2013 (van 2013 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Krimp is ingericht om een impuls te geven aan de versnelde uitstroom van herplaatsers. De frictiekosten zijn zowel bedoeld voor de loonkosten (en personeelsgerelateerde kosten) van boventallige medewerkers (hpk'ers) die niet betaald kunnen worden uit de begroting van de clusters als voor kosten die voortkomen uit arrangementen om medewerkers te stimuleren vrijwillig uit dienst te gaan.
Toelichting Realisatie 2019:	De bestemmingsreserve Krimp is bedoeld voor de frictiekosten gemoeid met de krimpopgave uit 2013 (Motie 31). Het betreffen de loonkosten (en personeelsgerelateerde kosten) van boventallige medewerkers (hpk'ers) en kosten die voortkomen uit arrangementen om medewerkers te stimuleren vrijwillig uit dienst te gaan. Deze opgave is afgerond en het restant van deze reserve ad € 194 is in 2019 vrijgevallen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Beheer van de stad

14.691

9.715

7.060

17.346

Bestemmingsreserve Onderhoud Lease (voorheen ROB Intern)

2.740

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Beheer van de stad	14.691	9.715	7.060	0	17.346
Bestemmingsreserve Onderhoud Lease (voorheen ROB Intern)	2.740	0	0	0	2.740
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	2.740	0	0	0	2.740
Begroting 2019	2.740	0	340	0	2.400
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-340	0	340
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2015 (van 1-1-2016 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Onderhoud Lease ondersteunt een efficiënte bedrijfsvoering met betrekking tot het materieel van Lease, waarbij jaarlijkse schommelingen in kosten van onderhoud en reparatie worden opgevangen.
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Dit betreft een saldo van kosten en opbrengsten en zit opgenomen in de post onderhoud in de termijnen. In 2019 zijn er meer opbrengsten dan kosten geweest en dus geen onttrekking.

Bestemmingsreserve Oranjebonnepolder

202

101

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Beheer van de stad	14.691	9.715	7.060	0	17.346
Bestemmingsreserve Oranjebonnepolder	202	0	101	0	101
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	202	0	101	0	101
Begroting 2019	202	0	101	0	101
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	Bestemmingsreserve Oranjebonnepolder is gevormd ter dekking van de beheerskosten voor de uitgevoerde werkzaamheden in de Oranjebonnepolder.
Toelichting Realisatie 2019:	Deze onderhoudskosten vallen binnen het totale project jaargebonden onderhoud groen. De reserve wordt één keer per jaar onttrokken en bedraagt € 101 per jaar.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Luchtsingel

581

536

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Beheer van de stad	14.691	9.715	7.060	0	17.346
Bestemmingsreserve Luchtsingel	581	0	45	0	536
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	581	0	45	0	536
Begroting 2019	581	0	45	0	536
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2031)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake de onderhoudsplicht van de Luchtsingel, die in 2016 is afgekocht.
Toelichting Realisatie 2019:	De bestemmingsreserve wordt in 15 jaar leeggeboekt ter dekking van de onderhoudskosten. Deze onderhoudskosten vallen binnen het totale project "Jaargebonden onderhoud Bruggen en Tunnels".
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve stedelijke bereikbaarheid (waaronder Maastunnel)

11.168

7.265

6.914

11.519

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Beheer van de stad	14.691	9.715	7.060	0	17.346
Bestemmingsreserve stedelijke bereikbaarheid (waaronder Maastunnel)	11.168	7.265	6.914	0	11.519
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	11.168	7.265	6.914	0	11.519
Begroting 2019	11.168	7.265	10.965	0	7.468
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-4.051	0	4.051
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van niet activeerbare kosten van de renovatie van de Maastunnel.
Toelichting Realisatie 2019:	De exploitatie van de veerpont is later gestart dan voorzien. Hierdoor schuift het grootste deel van de lasten naar 2020. Daarnaast wordt het pakket aan eisen voor het verkeersregiemodel herzien waardoor dit jaar geen aanbesteding heeft plaatsgevonden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Lagere onttrekking door een latere start exploitatie veerpont en uitstel van de aanbesteding van het verkeersregiemodel.

Bestemmingsreserve Blauwalg Kralingse Plas

2.450

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Beheer van de stad	14.691	9.715	7.060	0	17.346
Bestemmingsreserve Blauwalg Kralingse Plas	0	2.450	0	0	2.450
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	0	2.450	0	0	2.450
Begroting 2019	0	2.450	700	0	1.750
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-700	0	700
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Voorjaarsnota 2019
Doel Reserve:	In de motie 'structurele oplossing blauwalg Kralingse plas' wordt verzocht voor de jaarlijks terugkerende blauwalgoverlast in de Kralingse plas een structurele oplossing te vinden die leidt tot een plas die structureel zomer- en zwemklaar is.
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In verband met noodzakelijk extra onderzoek zijn de werkzaamheden waar de bestemmingsreserve voor is gevormd nog niet begonnen.

Bestuur en dienstverlening

4.288

1.459

4.028

1.636

Bestemmingsreserve Citylab

1.383

1.023

341

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Bestuur en dienstverlening	4.288	1.459	4.028	83	1.636
Bestemmingsreserve Citylab	1.383	0	1.023	19	341
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	1.383	0	1.023	19	341
Begroting 2019	1.383	0	1.023	19	341
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2015 (van 1-1-2016 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd als dekking voor juridische verplichtingen projecten Citylab.
Toelichting Realisatie 2019:	Onttrekking is volledig besteed aan Citylab subsidies. De onttrekkingen hebben plaatsgevonden bij verschillende clusters.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Verkiezingen

1.529

1.329

2.858

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Bestuur en dienstverlening	4.288	1.459	4.028	83	1.636
Bestemmingsreserve Verkiezingen	1.529	1.329	2.858	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	1.529	1.329	2.858	0	0
Begroting 2019	1.529	1.329	2.858	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2013 (vanaf 1-1-2013)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor het opvangen van fluctuaties in de jaarrekening door kosten voor verkiezingen.
Toelichting Realisatie 2019:	Inzet ten behoeve van de uitvoering van de verkiezingen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Masterplan Dienstverlening

302

100

202

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Bestuur en dienstverlening	4.288	1.459	4.028	83	1.636
Bestemmingsreserve Masterplan Dienstverlening	302	0	100	0	202
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	302	0	100	0	202
Begroting 2019	302	0	100	0	202
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2008 (van 15-04-2008 t/m nog nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor dekking van éénmalige uitgaven kadernotitie dienstverlening.
Toelichting Realisatie 2019:	Personele Inzet ten behoeve van het project Behavioural Insight Group Rotterdam (BIG'R). Dit project heeft als doel het gemeentelijk beleid en uitvoering van meer gedragswetenschappelijke kennis te voorzien, om het daarmee effectiever en efficiënter te maken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Gebiedscommissies gebieden

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Bestuur en dienstverlening	4.288	1.459	4.028	83	1.636
Bestemmingsreserve Gebiedscommissies gebieden	47	0	47	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	47	0	47	0	0
Begroting 2019	47	0	47	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2e herziening. Inzake invlechting Deelgemeenten (van diverse t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd uit de invlechting van deelgemeentelijke reserves en bestemd voor bijzondere uitgaven van de gebiedscommissies.
Toelichting Realisatie 2019:	In de afgelopen jaren is de bestemmingsreserve gebruikt voor verschillende uitgaven van de gebiedscommissies. In 2019 is er € 47 onttrokken voor een kunstwerk in Rozenburg. De bestemmingsreserve zal vanaf 2020 niet meer gebruikt worden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Frictiekosten BMR 14+ Griffie

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Bestuur en dienstverlening	4.288	1.459	4.028	83	1.636
Bestemmingsreserve Frictiekosten BMR 14+ Griffie	64	0	0	64	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	64	0	0	64	0
Begroting 2019	64	0	61	0	3
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-61	64	-3
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (vanaf 1-1-2013)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Frictiekosten BMR 14+ Griffie is ingesteld om een impuls te geven aan de versnelde uitstroom van (deelgemeentelijke) Griffiemedewerkers die na de ontwikkeling en implementatie van het gewijzigde bestuurlijke model (BMR14+) niet meer binnen de formatie passen. De frictiekosten zijn zowel bedoeld om de loonkosten van deze Griffiemedewerkers te dekken, die niet gedekt kunnen worden binnen het toegekende loonkostenbudget, als ook voor kosten die voortkomen uit arrangementen om deze medewerkers te stimuleren een andere betrekking te vinden.
Toelichting Realisatie 2019:	In 2019 waren er geen kosten. De reserve kan worden opgeheven, omdat deze niet meer zal worden gebruikt. Daarom valt het volledige bedrag vrij.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie is nagenoeg gelijk aan de begroting. De reserve kan worden opgeheven, omdat deze niet meer zal worden gebruikt.

Bestemmingsreserve Gemeentelijke klokkenluidersregeling

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Bestuur en dienstverlening	4.288	1.459	4.028	83	1.636
Bestemmingsreserve Gemeentelijke klokkenluidersregeling	34	0	0	0	34
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	34	0	0	0	34
Begroting 2019	34	0	0	0	34
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit van College van B&W d.d. 2-10-2007 (vanaf 2007)
Doel Reserve:	Deze bestemmingsreserve dient voor het dekken van eventuele juridische kosten benodigd om de klokkenluider te ondersteunen.
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Egalisatiereserve Ombudsman

114

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Bestuur en dienstverlening	4.288	1.459	4.028	83	1.636
Egalisatiereserve Ombudsman	114	0	0	0	114
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	114	0	0	0	114
Begroting 2019	114	0	0	0	114
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2014 (vanaf 1-1-2015)
Doel Reserve:	Dit betreft een egalisatiereserve met als doel de werkzaamheden van de Ombudsman Rotterdam te waarborgen.
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Egalisatiereserve Ombudsman derdengelden

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Bestuur en dienstverlening	4.288	1.459	4.028	83	1.636
Egalisatiereserve Ombudsman derdengelden	20	0	0	0	20
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	20	0	0	0	20
Begroting 2019	20	0	0	0	20
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Afspraak d.d. 23 maart 2005 tussen Ombudsman en gemeenteraad (vanaf 31-12-2006)
Doel Reserve:	Dit betreft een egalisatiereserve met als doel de derdengelden te waarborgen.
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Egalisatiereserve Rekenkamer

205

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Bestuur en dienstverlening	4.288	1.459	4.028	83	1.636
Egalisatiereserve Rekenkamer	205	0	0	0	205
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	205	0	0	0	205
Begroting 2019	205	0	0	0	205
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 1999 (vanaf 1-1-2000)
Doel Reserve:	Dit is een egalisatiereserve met als doel de onderzoeken van de Rekenkamer Rotterdam te waarborgen.
Toelichting Realisatie 2019:	Op dit moment zijn er geen wijzigingen. Via een bestemmingsvoorstel is een verzoek gedaan om een bedrag van € 12,5 te doteren aan de reserve. Deze dotatie is een correctie op het resultaat 2018.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Commissiereizen

110

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Bestuur en dienstverlening	4.288	1.459	4.028	83	1.636
Bestemmingsreserve Commissiereizen	55	55	0	0	110
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	55	55	0	0	110
Begroting 2019	55	55	30	0	80
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-30	0	30
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10-maandsrapportage 2018 (van 20-12-2018 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de kosten inzake commissiereizen over de gehele raadsperiode.
Toelichting Realisatie 2019:	Conform begroting is € 55 toegevoegd aan de reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Voor de Bordeaux reis was een bedrag van € 30 begroot. De kosten zijn niet zodanig te specificeren dat ze één op één aan de reis Bordeaux te linken zijn. Derhalve is er geen onttrekking, de kosten zijn geboekt in de exploitatie.

Bestemmingsreserve Voorlichting / communicatie verkiezingen

142

217

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Bestuur en dienstverlening	4.288	1.459	4.028	83	1.636
Bestemmingsreserve Voorlichting / communicatie verkiezingen	142	75	0	0	217
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	142	75	0	0	217
Begroting 2019	142	75	52	0	165
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-52	0	52
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10-maandsrapportage 2018 (van 20-12-2018 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de kosten voor voorlichting, communicatie en promotie t.b.v. de gemeenteraadsverkiezingen.
Toelichting Realisatie 2019:	Toevoeging van € 75 is conform de begroting.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De vrijval is in de begroting foutief vastgelegd als onttrekking en daarom niet gerealiseerd.

Bestemmingsreserve B&W Fonds

393

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Bestuur en dienstverlening	4.288	1.459	4.028	83	1.636
Bestemmingsreserve B&W Fonds	393	0	0	0	393
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	393	0	0	0	393
Begroting 2019	393	0	20	0	373
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-20	0	20
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2019 (vanaf 13-11-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor het doen van relatief kleine uitgaven voor doeleinden met een ideëel of charitatief karakter.
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Ruime begroting om vertraging van stimuleringsbijdragen te voorkomen bij B&W besluiten gedurende het jaar. In 2019 waren er geen B&W besluiten voor dergelijke uitgaven.

Cultuur, sport en recreatie

12.996

3.875

2.485

14.386

Bestemmingsreserve Evenementenfonds

4.247

900

5.147

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Cultuur, sport en recreatie	12.996	3.875	2.485	0	14.386
Bestemmingsreserve Evenementenfonds	4.247	900	0	0	5.147
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	4.247	900	0	0	5.147
Begroting 2019	4.247	900	3.033	0	2.114
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-3.033	0	3.033
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (1-1-2013 t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Evenementenfonds is gevormd voor het financieren van toekomstige evenementen.
Toelichting Realisatie 2019:	De toevoeging aan de bestemmingsreserve is bedoeld om toekomstige, grootschalige evenementen in de stad mogelijk te maken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De uitgaven voor het Eurovisiesongfestival 2020, waren in 2019 naar verhouding nog gering. Daardoor is de begrote onttrekking in de realisatie achterwege gebleven. Daarnaast is afgezien van een begrote onttrekking voor het Evenementenproof maken van een park. Reden daarvan is dat de uitgaven hiervoor dienen te worden geactiveerd.

Bestemmingsreserve Tijdelijke maatregelen museum Boijmans van Beuningen

3.876

2.400

1.596

4.680

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Cultuur, sport en recreatie	12.996	3.875	2.485	0	14.386
Bestemmingsreserve Tijdelijke maatregelen museum Boijmans van Beuningen	3.876	2.400	1.596	0	4.680
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	3.876	2.400	1.596	0	4.680
Begroting 2019	3.876	2.400	1.596	0	4.680
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2015 (van 1-1-2016 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de aanloopkosten van het collectiegebouw bij het museum Boijmans van Beuningen.
Toelichting Realisatie 2019:	De toevoeging aan de bestemmingsreserve volgt uit verplichtingen verbonden aan de realisatie- en samenwerkingsovereenkomst over het Collectiegebouw. De onttrekking betreft de subsidie die voor het jaar 2019 is toegekend.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Frictiekosten op afstand zetten LCC's

1.222

274

948

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Cultuur, sport en recreatie	12.996	3.875	2.485	0	14.386
Bestemmingsreserve Frictiekosten op afstand zetten LCC's	1.222	0	274	0	948
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	1.222	0	274	0	948
Begroting 2019	1.222	0	274	0	948
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2018 (van 14-11-2017 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van personele lasten als gevolg van het afstoten van locaties Sport en Cultuur. Conform de vastgestelde regelingen moet voor 2 jaar kosten worden betaald voor medewerkers die werkzaam zijn in de FSK 1-3 en die de HPK status krijgen.
Toelichting Realisatie 2019:	In 2019 zijn de personele lasten van het 2e jaar gerealiseerd van de medewerkers met een HPK status. De onttrekking is conform de begroting. Het resterende saldo zal benut worden ter dekking van de personele lasten van LCC Romeijnshof die mogelijk later op afstand wordt gezet.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Sport gebieden

1.946

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Cultuur, sport en recreatie	12.996	3.875	2.485	0	14.386
Bestemmingsreserve Sport gebieden	1.946	0	0	0	1.946
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	1.946	0	0	0	1.946
Begroting 2019	1.946	0	0	0	1.946
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (2e herziening 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor de realisatie van de beoogde doelen waarvoor deelraden van voormalige deelgemeenten bestemmingsreserves hadden gevormd op onderwerpen die te maken hebben met sport.
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Verbouwing Wereldmuseum

495

250

245

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Cultuur, sport en recreatie	12.996	3.875	2.485	0	14.386
Bestemmingsreserve Verbouwing Wereldmuseum	495	0	250	0	245
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	495	0	250	0	245
Begroting 2019	495	0	250	0	245
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (1-1-2018 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor een bijdrage in de bekostiging van de verbouwing van het Wereldmuseum.
Toelichting Realisatie 2019:	Het in 2019 onttrokken bedrag is onderdeel van de subsidie die voor dat jaar aan het Wereldmuseum is toegekend.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Scoren met Energie

260

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Cultuur, sport en recreatie	12.996	3.875	2.485	0	14.386
Bestemmingsreserve Scoren met Energie	260	0	0	0	260
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	260	0	0	0	260
Begroting 2019	260	0	0	0	260
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2018 (1-1-2019 t/m 31-12-2028)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor de verplichting aan Sportsupport ten behoeve van een garantie die gegeven is voor Scoren met Energie . De garantstelling bedraagt maximaal 260 en loopt tot en met 2028.
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve kwaliteitsslag sportaccomodaties

950

365

585

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Cultuur, sport en recreatie	12.996	3.875	2.485	0	14.386
Bestemmingsreserve kwaliteitsslag sportaccomodaties	950	0	365	0	585
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	950	0	365	0	585
Begroting 2019	950	0	950	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-585	0	585
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Rekeningresultaat 2018
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor de verplichtingen tbv achterstallig onderhoud verenigingen.
Toelichting Realisatie 2019:	Aan verschillende verenigingen is subsidie toegekend voor onderhoud opstallen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Een tweetal grote subsidieaanvragen zijn vanwege uiteenlopende oorzaken in 2019 nog niet toegekend. Daarnaast vindt er voor het project Honkbal op Zuid nog nader onderzoek plaats of het achterstallig onderhoud wegwerken de beste optie is voor deze locatie.

Bestemmingsreserve Bouw nieuw dierenasiel

575

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Cultuur, sport en recreatie	12.996	3.875	2.485	0	14.386
Bestemmingsreserve Bouw nieuw dierenasiel	0	575	0	0	575
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	0	575	0	0	575
Begroting 2019	0	575	0	0	575
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Voorjaarsnota 2019 (1-1-2019 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor het bouwen van een nieuw dierenasiel.
Toelichting Realisatie 2019:	Bij de voorjaarsnota is voor het dierenasiel beschikbaar gestelde budget vanuit taakveld Wonen en bouwen overgeheveld naar Openbaar groen en (openlucht) recreatie - NME. Het bedrag is in 2019 toegevoegd aan de bestemmingsreserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Economische Zaken

2.447

300

2.147

Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies

1.527

300

1.227

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Economische Zaken	2.447	0	300	0	2.147
Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies	1.527	0	300	0	1.227
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	1.527	0	300	0	1.227
Begroting 2019	1.527	0	300	0	1.227
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10-maandsrapportage 2016 (van 15-12-2016 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies is gevormd voor de cofinanciering van projecten in samenwerking met andere internationale partijen voor economische projecten in de gemeente Rotterdam. Een project wat hiervoor in aanmerking komt is het project "BRIDGE".
Toelichting Realisatie 2019:	Per 1 oktober 2019 is de cofinanciering voor het BRIDGE project (€ 300).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Economie gebieden

424

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Economische Zaken	2.447	0	300	0	2.147
Bestemmingsreserve Economie gebieden	424	0	0	0	424
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	424	0	0	0	424
Begroting 2019	424	0	0	0	424
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (2e herziening 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Economie gebieden is gevormd in verband met de opheffing van de Deelgemeenten in 2014. Deze reserve is overgekomen naar Economie en is bestemd voor gebiedsontwikkeling, ondernemersondersteuning en economische visie in de voormalig Deelgemeenten Feijenoord (€ 881), Charlois (€ 20),Kralingen-Crooswijk (€ 10) en Hoek van Holland (€ 55).
Toelichting Realisatie 2019:	Er zijn geen projecten gerealiseerd in 2019.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Werklocaties

496

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Economische Zaken	2.447	0	300	0	2.147
Bestemmingsreserve Werklocaties	496	0	0	0	496
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	496	0	0	0	496
Begroting 2019	496	0	0	0	496
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Tweede bestuursrapportage 2014 (van 1-1-2015 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Werklocaties is gevormd omdat in het collegeprogramma “kendoe 2014-2018” is opgenomen, dat drie winkelgebieden samen met de partijen in die gebieden, vitaler gemaakt dienen te worden. De winkelgebieden Boulevard Zuid, Noorderboulevard en Plein 1953 zijn geselecteerd. In 2015 is samen met de partijen in de winkelgebieden voor elk van de drie gebieden een plan van aanpak voor de periode 2016-2018 opgesteld. Die plannen worden samen met de partijen in de drie winkelgebieden uitgevoerd.
Toelichting Realisatie 2019:	Er zijn geen projecten gerealiseerd in 2019.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Maatschappelijke Ondersteuning

695

200

495

Bestemmingsreserve Taaleis Tegenprestatie

200

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Maatschappelijke Ondersteuning	695	0	200	0	495
Bestemmingsreserve Taaleis Tegenprestatie	200	0	200	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	200	0	200	0	0
Begroting 2019	200	0	200	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake de uitvoering van de Wet taaleis.
Toelichting Realisatie 2019:	De kosten inzake de uitvoering van de Wet taaleis zijn conform begroting onttrokken aan de reserve. De reserve is met deze mutatie uitgeput.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Zomerakkoord

495

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Maatschappelijke Ondersteuning	695	0	200	0	495
Bestemmingsreserve Zomerakkoord	495	0	0	0	495
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	495	0	0	0	495
Begroting 2019	495	0	0	0	495
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (1-1-2018 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd naar aanleiding van het zomerakkoord. De middelen worden in latere jaren ingezet voor armoedebestrijding.
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Onderwijs

16.330

16.289

Bestemmingsreserve Leertijduitbreiding

342

301

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Onderwijs	16.330	0	41	0	16.289
Bestemmingsreserve Leertijduitbreiding	342	0	41	0	301
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	342	0	41	0	301
Begroting 2019	342	0	277	0	65
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-236	0	236
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (van 1-1-2013 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ten behoeve van het ontwikkelen van de Children's Zone, een onderwijsconcept voor het bestrijden van onderwijsachterstanden in het Nationaal Programma Rotterdam Zuid.
Toelichting Realisatie 2019:	De realisatie van 2019 betreft een subsidie aan een school voor activiteiten op het Zuidergymnasium.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie is in 2019 achter gebleven omdat de uitvoering van het traject naar 2020 is verschoven.

Bestemmingsreserve Regio deal onderwijs

14.000

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Onderwijs	16.330	0	41	0	16.289
Bestemmingsreserve Regio deal onderwijs	14.000	0	0	0	14.000
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	14.000	0	0	0	14.000
Begroting 2019	14.000	0	0	0	14.000
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2018 (1-1-2019 t/m 31-12-2023)
Doel Reserve:	De Regio Deal bevat een samenhangende aanpak van Rijk en regio om de verschillende opgaven in Rotterdam Zuid aan te pakken. Met de Regio Deal Rotterdam Zuid vindt continuering en versnelling op diverse thema’s in het kader van het NPRZ plaats. De reserve is nodig om de specifieke middelen voor de thema ‘School’ inzichtelijk te houden. De inzet van de reserve is tweeledig: - De reserve is enerzijds bestemd voor de herstructurering van het onderwijsaanbod (onderwijshuisvesting) voor huidige en toekomstige leerlingen op Rotterdam Zuid. (Eindresultaat reserve voor 14mln) - Anderzijds is de reserve bestemd voor de onderdelen dagprogrammering binnen en buiten de Children’s Zone en aanpak lerarentekort. (Periodieke reserve voor het restant bedrag)
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Harmonisatie VvE

1.500

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Onderwijs	16.330	0	41	0	16.289
Bestemmingsreserve Harmonisatie VvE	1.500	0	0	0	1.500
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	1.500	0	0	0	1.500
Begroting 2019	1.500	0	0	0	1.500
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2016 (van 7-7-2016 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van financiële risico's omtrent implementatie harmonisatie voorschoolse en vroegschoolse educatie (VvE).
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing. Geen realisatie omdat de reserve is begroot voor het jaar 2020 conform bestuurlijke besluitvorming.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Vakmanschap in zorg

488

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Onderwijs	16.330	0	41	0	16.289
Bestemmingsreserve Vakmanschap in zorg	488	0	0	0	488
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	488	0	0	0	488
Begroting 2019	488	0	0	0	488
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (van 1-1-2013 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter financiering van het project Opleiden en Kiezen voor Vakmanschap in de Zorg, Haven en Techniek, als onderdeel van het uitvoeringsplan Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ) 2012-2014.
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing. Geen realisatie omdat de reserve is begroot voor het jaar 2020 en 2021 conform bestuurlijke besluitvorming.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Openbare orde en veiligheid

716

361

355

Bestemmingsreserve Saneringskosten Van der Gaag dossier

366

285

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Openbare orde en veiligheid	716	0	361	0	355
Bestemmingsreserve Saneringskosten Van der Gaag dossier	366	0	81	0	285
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	366	0	81	0	285
Begroting 2019	366	0	100	0	266
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-19	0	19
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (1-1-2018 t/m 31-12-2022)
Doel Reserve:	Deze bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van saneringskosten van Overschiese Kleiweg e.d. met betrekking tot Van der Gaag dossier.
Toelichting Realisatie 2019:	Er is in 2019 € 81 uitgegeven aan het Van der Gaag dossier, dit betreft voornamelijk juridische kosten. Hoeveel er in 2020 wordt uitgegeven, is nog niet bekend. De onttrekking 2020 zal vermoedelijk bij de 1e herziening worden opgevoerd.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Dit dossier blijft moeilijk in te schatten, de realisatie was in 2019 uiteindelijk €19 lager dan eerder dit jaar was verwacht en begroot.

Bestemmingsreserve Kunstwerk Bospolder

350

280

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Openbare orde en veiligheid	716	0	361	0	355
Bestemmingsreserve Kunstwerk Bospolder	350	0	280	0	70
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	350	0	280	0	70
Begroting 2019	350	0	350	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-70	0	70
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Resultaatbestemming 2018
Doel Reserve:	De afgelopen jaren heeft de stadsmarinier extra geld geinvesteerd in de leefbaarheid van de wijk Bospolder Tussendijken. Onderdeel van het programma in de wijk was een kunstwerk. Dit kunstwerk, de bospoldervos, zou in 2018 worden geplaatst, maar door diverse oorzaken is dit vertraagd. Ten laste van het resultaat 2018 is daarom deze reserve gevormd, zodat het kunstwerk in najaar 2019 alsnog gebouwd en geplaatst kan worden.
Toelichting Realisatie 2019:	Het kunstwerk voor Bospolder Tussendijken is nu bijna klaar, maar door wat tegenvallers in de planning, is het kunstwerk net niet meer in 2019 geplaatst. De laatste termijn van 20% is daardoor niet meer betaald in 2019.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De laatste termijn van het kunstwerk wordt in het eerste kwartaal van 2020 betaald. De begroting 2020 zal hierop worden aangepast. Na plaatsing van het kunstwerk en betaling van de laatste termijn, kan de reserve worden afgesloten.

Overhead

1.653

1.151

112

390

Bestemmingsreserve Informatiebeveiliging

941

551

390

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Overhead	1.653	0	1.151	112	390
Bestemmingsreserve Informatiebeveiliging	941	0	551	0	390
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	941	0	551	0	390
Begroting 2019	941	0	551	0	390
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De samenleving en het concern Rotterdam digitaliseren in snel tempo. Informatiebeveiliging en privacy worden steeds belangrijker en krijgen daarbij ook steeds meer aandacht. Om te voldoen aan wetgeving en de verwachting van burgers zijn extra middelen en inzet nodig. Een deel van de acties (waaronder bijvoorbeeld de Awareness Campagne) is incidenteel van aard, hiervoor wordt de bestemmingsreserve gevormd.
Toelichting Realisatie 2019:	Voor de realisatie 2019 is het budget voornamelijk gebruikt in het kader van informatiebeveiliging en daaraan gerelateerde activiteiten op het gebied van informatiebeheer en fysieke beveiliging.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Innovatie & Digitalisering

112

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Overhead	1.653	0	1.151	112	390
Bestemmingsreserve Innovatie & Digitalisering	112	0	0	112	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	112	0	0	112	0
Begroting 2019	112	0	0	112	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2016 (van 7-7-2014 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De middelen van deze bestemmingsreserve worden aangewend voor de digitalisering van werkprocessen bij clusters, het doorzetten van zaaksgewijs werken en het verder ontwikkelen van informatie gestuurd werken binnen het concern (uitvoeren pilots en beschikbaar stellen noodzakelijke techniek).
Toelichting Realisatie 2019:	De vrijval is gerealiseerd conform begroting.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Frictiekosten CNI

600

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Overhead	1.653	0	1.151	112	390
Bestemmingsreserve Frictiekosten CNI	600	0	600	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	600	0	600	0	0
Begroting 2019	600	0	600	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Resultaatbestemming 2018
Doel Reserve:	Het doel van de bestemmingsreserve is om de frictiekosten te financieren die gemoeid zijn met de aanleg van datalijnen naar alle concernlocaties het CNI (concern netwerk infrastructuur) project.
Toelichting Realisatie 2019:	De realisatie betreft frictiekosten die zijn ontstaan vanwege tijdelijke overlap van oude en nieuwe contracten bij de overgang naar een nieuwe leverancier voor datalijnen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Stedelijke inrichting en ontwikkeling

169.529

82.440

32.341

5.955

213.673

Bestemmingsreserve Duurzaam

1.213

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Duurzaam	1.213	0	0	0	1.213
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	1.213	0	0	0	1.213
Begroting 2019	1.213	0	153	0	1.060
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-153	0	153
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2008 (van 1-1-2011 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De vorming van reserve Duurzaam heeft plaatsgevonden ter dekking van de lasten voor de uitvoering van activiteiten ten behoeve van het programma Duurzaam.
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2019 is inzet van deze reserve niet nodig geweest. Er zijn geen specifieke lasten geweest waarvoor dekking uit deze reserve nodig was.

Bestemmingsreserve RCP Groene Daken

232

212

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve RCP Groene Daken	232	0	20	0	212
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	232	0	20	0	212
Begroting 2019	232	0	20	0	212
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2008 (van 1-1-2009 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De reserve impuls RCP Groene Daken heeft plaatsgevonden, ter dekking van het onderzoek en monitoring met betrekking tot de aanleg van groene daken.
Toelichting Realisatie 2019:	In 2019 hebben diverse werkzaamheden plaatsgevonden in het kader van Groene Daken. Zo zijn er onder andere kosten gemaakt inzake de Rotterdams Dakenboek, het ontvangen van diverse Europese delegaties en de Rotterdamse Dakendagen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Actieplan Luchtkwaliteit

3.594

631

2.963

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Actieplan Luchtkwaliteit	3.594	0	631	0	2.963
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	3.594	0	631	0	2.963
Begroting 2019	3.594	0	1.742	0	1.852
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-1.111	0	1.111
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Tweede bestuursrapportage 2016 (van 7-7-2016 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake het verbeteren van de luchtkwaliteit voor de Rotterdammers. Hiervoor is de Koersnota Lucht in 2015 vastgesteld door de raad. De belangrijkste prioriteiten zijn: het versneld laten afnemen van de uitstoot van elementair koolstof met 40% in deze collegeperiode (t.o.v. 2014) en het gemeentelijke wagenpark is in 2018 25% 'schoner'.
Toelichting Realisatie 2019:	In 2019 is € 306 lasten gerealiseerd voor werkzaamheden met betrekking tot de aanleg van een fietsparkeervoorziening aan de Provenierssingel en voor de uitrol van de Laadinfrastructuur. Daarnaast is € 325 lasten gerealiseerd voor verstrekte subsidies in het kader van de brommer- en scooterregeling en elektrische bestelwagens.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2019 is weinig gebruik gemaakt van de subsidieregeling voor elektrische bestelbussen. De subsidieregeling is in het verleden opgesteld en sloot in 2019 niet meer aan bij de behoefte van de huidige markt en de energietransitie. Hierdoor vallen de lasten en onttrekking aan de reserve € 260 lager uit dan begroot. Daarnaast vallen de lasten en de onttrekking uit de reserve € 236 lager uit door een verschuiving in de planning van de werkzaamheden binnen het actieplan Luchtkwaliteit naar 2020. Ook zijn de werkzaamheden met betrekking tot de aanleg van een fietsparkeervoorziening aan de Provenierssingel uitgesteld naar 2020 (organisatorische oorzaken), waardoor de onttrekking uit de reserve € 615 lager uitvalt. In totaal valt de onttrekking uit de reserve € 1,1 mln lager uit.

Bestemmingsreserve Kansrijke wijken

244

195

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Kansrijke wijken	244	0	195	0	49
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	244	0	195	0	49
Begroting 2019	244	0	244	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-49	0	49
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om toekomstige schommelingen in de uitvoering van het programma Kansrijke Wijken op te vangen. Het programma bevat een aantal grote bijdragen aan andere projecten. De buitenruimteprojecten hebben een langere voorbereidingstijd om te komen tot uitvoering.
Toelichting Realisatie 2019:	De realisatie is vrijwel conform planning/begroting. In 2019 is binnen het programma Kansrijke Wijken € 195 lasten gerealiseerd voor met name het project Droomstraat, Kansrijke Wijken, Assendelftplein, Groene Schoolpleinen, Wonen en Woonomgeving algemeen. Deze lasten zijn onttrokken uit de bestemmingsreserve Kansrijke Wijken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie van de lasten binnen het programma en de onttrekking uit de reserve valt € 49 lager uit door een verschuiving van de uitvoering project Welkomstplein naar 2020.

Bestemmingsreserve Funderingen

1.485

100

1.385

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Funderingen	1.485	0	100	0	1.385
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	1.485	0	100	0	1.385
Begroting 2019	1.485	0	100	0	1.385
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (van 1-1-2018 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de continuïteit van de funderingsaanpak in Rotterdam te waarborgen. Het betreft meerjarige wijkgerichte participatieprojecten in het kader van gesubsidieerd funderingsonderzoek en urgent bloksgewijs funderingsherstel.
Toelichting Realisatie 2019:	De middelen zijn aangewend om te voldoen aan de verplichtingen van wijkgericht funderingsonderzoek en de inzet van procesbegeleiding bij funderingsherstel.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Stelselwijziging Afschrijving Vastgoed

215

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Stelselwijziging Afschrijving Vastgoed	215	0	215	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	215	0	215	0	0
Begroting 2019	215	0	215	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2011 (van 2011 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	Het doel van de reserve is het dekken van knelpunten die zich kunnen voordoen in het kader van de invoering van de kostprijsdekkende huur.
Toelichting Realisatie 2019:	De middelen uit de bestemmingsreserve zijn gebruikt ter dekking van de afboeking van de boekwaarde en sloop van opstallen van objecten aan de Gebbeweg en Traviataweg.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden	73	0	0	0	73
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	73	0	0	0	73
Begroting 2019	73	0	73	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-73	0	73
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (2e herziening 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden is gevormd ter dekking van de lasten van specifieke activiteiten/projecten op het gebied van duurzaamheid in de voormalige deelgemeentegebieden.
Toelichting Realisatie 2019:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Dit geld is bedoeld voor bewegwijzering bij Waterfront en een stukje vergroening van Arie den Arendplein. Deze zaken zijn besproken met gebiedscommissie Pernis. Door vertraging vindt de uitvoering in 2020 plaats in plaats van in 2019.

Bestemmingsreserve Inrichting Buitenruimte gebieden

1.133

178

955

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Inrichting Buitenruimte gebieden	1.133	0	178	955	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	1.133	0	178	955	0
Begroting 2019	1.133	0	178	231	724
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	724	-724
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (2e herziening 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Inrichting buitenruimte gebieden is gevormd ter dekking van de lasten van activiteiten en werkzaamheden met betrekking tot buitenruimte waartoe deelgemeenten hebben besloten en reserves hebben gevormd.
Toelichting Realisatie 2019:	Uitgaven hebben betrekking op inrichtingsplan Rottebocht en Wilgenplantsoen in de deelgemeente Noord.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het gereserveerde bedrag voor Spinozapark en de inrichting van de gymzaal op Heyplaat van € 231 is overgedragen aan andere reserves. Het restant van de reserve is niet meer nodig en het bedrag is vrijgevallen.

Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid

73.512

20.000

15.299

78.213

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid	73.512	20.000	15.299	0	78.213
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	73.512	20.000	15.299	0	78.213
Begroting 2019	73.512	20.000	28.845	0	64.667
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-13.546	0	13.546
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (van 1-1-2013 t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De vorming van de bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid heeft plaatsgevonden ter dekking van de lasten Nationaal Programma Rotterdam Zuid.
Toelichting Realisatie 2019:	In totaal is er in 2019 € 15,2 mln onttrokken aan de bestemmingsreserve NPRZ. De grootste uitgaven in 2019 betreffen uitgaven voor het programma Steigers op Zuid (€ 2,7 mln) en de uitvoeringskosten voor de projecten Mijnkintbuurt blok 1+2 (€ 1,6 mln), Urkersingel (3.9 mln) , Capaciteit NPRZ (€ 1,5 mln), Strategische verwervingen (€ 900), Basisaanpak particuliere voorraad 2019-2022 (€ 883), Buitenruimte Vreewijk Valkeniersbuurt (€ 722), Mijnkintbuurt 3 (€ 469) en Vogelbuurt (€ 380).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De onderbesteding ten opzichte van de begroting 2019 wordt vooral veroorzaakt door het wijzigen van de regiodeal van een decentralisatie-uitkering naar een specifieke uitkering (€ 13,3 mln). Verder is er voor project Mijnkintbuurt blok 1+2 minder aan schadeloosstellingen uitgekeerd dan begroot en zijn minder verwervingen geweest dan voorzien bij de projecten Strategische verwervingen en Zegenstraat

Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling

74.813

16.866

6.720

84.959

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling	74.813	16.866	6.720	0	84.959
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	74.813	16.866	6.720	0	84.959
Begroting 2019	74.813	16.866	14.071	0	77.608
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-7.351	0	7.351
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De middelen in deze bestemmingsreserve dienen ter dekking van de materiële lasten van buitenruimteprojecten. Het betreft zowel projecten gekoppeld aan de gebiedsontwikkeling als projecten gekoppeld aan vergroening.
Toelichting Realisatie 2019:	De meeste uitgaven zijn gedaan voor vernieuwing Coolsingel, Het park bij de Euromast, Programma extra vergroening en voorbereidingskosten BIG Five projecten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De uitgaven zijn bij veel projecten lager uitgevallen dan begroot. De grootste afwijkingen zitten op de taakvelden; Grondexploitaties, Ruimte en Wonen – Landschap en het taakveld Wonen en Bouwen. Bij grondexploitaties betreft dit vooral Rotterdam Central District, Wilhelm Tellhof en KPSV Bodemsanering. Bij Ruimte en Wonen – Landschap betreft dit Programma Extra Vergroening (20 ha) en voorbereidingskosten BIG Five. Bij Wonen en bouwen betreft dit vooral de aanpak van de particuliere voorraad en Het Park.

Bestemmingsreserve Infrastructuur

5.259

5.000

230

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Infrastructuur	5.259	0	29	5.000	230
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	5.259	0	29	5.000	230
Begroting 2019	5.259	0	50	5.000	209
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-21	0	21
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2002 (van 1-1-2002 t/m 31-12-2023)
Doel Reserve:	De vorming van de bestemmingsreserve Infrastructuur heeft plaatsgevonden in boekjaar 2002 en wordt aangewend ten behoeve van grootschalige infrastructurele projecten en is specifiek bestemd voor de dekking van de ontwikkeling van Rotterdam CS.
Toelichting Realisatie 2019:	In 2019 is inzet gepleegd op de uitvoering van de fietsenstalling en de stationshal. Daarnaast is € 5 mln vrijgevallen en toegevoegd aan de reserve Gebiedsontwikkeling ten behoeve van het onderhoud en beheer Zuidhal van Vastgoed.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2019 is er € 21 minder uitgegeven aan werkzaamheden aan Rotterdam Centraal dan verwacht.

Bestemmingsreserve groot onderhoud MBVB

858

760

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve groot onderhoud MBVB	858	0	760	0	98
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	858	0	760	0	98
Begroting 2019	858	0	858	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-98	0	98
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van planvorming- en onderzoekskosten inzake de renovatie van het museum Boymans van Beuningen.
Toelichting Realisatie 2019:	Met ingang van 2017 is door de raad een bestemmingsreserve gevormd/beschikbaar gesteld voor de bekostiging van de beheersmaatregelen die uitgevoerd moesten worden om Museum Boijmans van Beuningen op verantwoorde, brandveilige wijze open te houden voor publiek. In nauw overleg met het bevoegd gezag is een pakket aan beheersmaatregelen tot stand gekomen. Deze zijn uiteenlopend, van de inzet van brandwachten (24/7) tot thermografische inspecties van de elektriciteitskasten. Uitgangspunt hierbij was in beginsel om het gebouw gelegen aan Museumpark 18 geopend te houden voor publiek tot 31-12-2018. In overleg met en met akkoord van het bevoegd gezag is de sluitingsdatum uitgesteld naar 30-06-2019.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2019 is er € 98 minder uitgegeven dan verwacht aan beheersmaatregelen om het museum voor het publiek open te kunnen houden.

Bestemmingsreserve groot onderhoud (MJOP)

3.130

700

2.520

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve groot onderhoud (MJOP)	3.130	90	700	0	2.520
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	3.130	90	700	0	2.520
Begroting 2019	3.130	90	700	0	2.520
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2047)
Doel Reserve:	Met het vormen van deze reserve wordt getracht om toekomstige pieken in onderhoud op te vangen. De afdeling Vastgoed gaat in de kostendekkende huur per object uit van een gemiddelde onderhoudsbehoefte over een periode van vijftig jaar. Op dit moment lukt het nog om de pieken per object op te vangen in de totale onderhoudsbegroting van de afdeling Vastgoed, omdat er ook objecten zijn waarbij binnen de onderhoudsbegroting minder dan het gemiddelde uitgevoerd hoeft te worden.
Toelichting Realisatie 2019:	De middelen uit de bestemmingsreserve zijn gebruikt voor het uitvoeren van onderhoudswerkzaamheden aan de P+R Slinge.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Vastgoed gebieden

690

349

341

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Vastgoed gebieden	690	0	349	0	341
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	690	0	349	0	341
Begroting 2019	690	0	419	0	271
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-70	0	70
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (2e herziening 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Vastgoed gebieden is gevormd ter dekking van de lasten van specifieke activiteiten/projecten op het gebied van vastgoed in de voormalige deelgemeentegebieden.
Toelichting Realisatie 2019:	De middelen uit de bestemmingsreserve zijn gebruikt ter dekking van sloop van opstallen van objecten aan de Gebbeweg en Traviataweg en ter dekking van kapitaallasten van de locaties Burg. Baumannlaan/Cloese en Pr.Alexanderplein.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De kapitaallasten die uit de reserve gedekt worden zijn lager dan de geraamde onttrekking waardoor minder is onttrokken dan de begroting.

Bestemmingsreserve Energietransitie

6.345

2.049

4.296

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Energietransitie	0	6.345	2.049	0	4.296
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	0	6.345	2.049	0	4.296
Begroting 2019	0	6.345	3.995	0	2.350
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-1.946	0	1.946
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2e herziening 2019
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de continuïteit van de Energietransitie te waarborgen.
Toelichting Realisatie 2019:	Het project Rotterdam Circulair draagt voor een groot deel bij aan de realisatie in 2019 (€ 965 ). De realisatie bestaat verder uit diverse projecten die deels tot een realisatie hebben geleid.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie is lager uitgevallen dan begroot door diverse externe factoren. Voor vele projecten is de uitvoering en de daaraan verbonden kosten verschoven naar 2020 en verder.

Bestemmingsreserve Bodem

39.139

5.056

34.083

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Bodem	0	39.139	5.056	0	34.083
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	0	39.139	5.056	0	34.083
Begroting 2019	0	39.139	8.927	0	30.212
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-3.871	0	3.871
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2e herziening 2019
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Bodem betreft rijksmiddelen voor Gasfabrieken, Spoed en Gebiedsgericht Beheer.
Toelichting Realisatie 2019:	In 2019 is € 5,1 mln gerealiseerd aan saneringswerkzaamheden bij gasfabrieken, het deelprogramma Bodem-Spoedlocaties en de gebiedsgerichte aanpak richting Europoort.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2019 hebben geen grote saneringswerkzaamheden voor gasfabriek Keilehaven plaatsgevonden, maar heeft aanvullend onderzoek ten behoeve van de aanpak plaatsgevonden. Hierdoor zijn de lasten € 1,7 mln lager uitgevallen dan begroot. De aanpak van lood in de bodem is bepalend voor een belangrijk deel van de kosten van het deelprogramma Spoed. De aanpak van de te saneren locaties viel mee, waardoor in 2019 de lasten € 1,9 mln lager uitkomen dan begroot. Verder wordt een uitrol van de gebiedsgerichte aanpak richting Europoort onderzocht. Besteding van de middelen is onder andere afhankelijk van het aantal bedrijven dat interesse toont in de aanpak en in welk jaar zij dit doen. De lagere interesse in 2019 leidt tot lagere lasten van € 227. Als gevolg van de lagere lasten is de onttrekking uit de bestemmingsreserve Bodem met € 3,9 mln lager uitgevallen dan begroot.

Bestemmingsreserve Investeringen Rozenburg

825

785

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Investeringen Rozenburg	825	0	40	0	785
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	825	0	40	0	785
Begroting 2019	825	0	85	0	740
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-45	0	45
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Raadsbesluit 'financiële afwikkeling herindeling Rozenburg' (van 2011 t/m nog nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor investeringen in Rozenburg.
Toelichting Realisatie 2019:	De realisatie heeft betrekking op vooronderzoek voor een LED-scherm bij Pothof in Rozenburg.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De plaatsing van het LED-scherm zelf heeft nog niet plaatsgevonden, omdat de vergunning daarvoor nog niet verleend is.

Bestemmingsreserve Stadsinitiatief

2.253

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Stedelijke inrichting en ontwikkeling	169.529	82.440	32.341	5.955	213.673
Bestemmingsreserve Stadsinitiatief	2.253	0	0	0	2.253
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	2.253	0	0	0	2.253
Begroting 2019	2.253	0	0	0	2.253
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten voortvloeiend uit projecten vanuit het Stadsinitiatief. Op dit moment is dat alleen nog Project RIF010.
Toelichting Realisatie 2019:	In 2019 is RIF010 nog niet gestart. Men wacht nog op de bank voor de financiering van het project. Als het goed is dan start de bouw in het voorjaar 2020.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Verkeer en Vervoer

1.352

536

816

Bestemmingsreserve Vervoer over Water

319

133

186

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Verkeer en Vervoer	1.352	0	536	0	816
Bestemmingsreserve Vervoer over Water	319	0	133	0	186
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	319	0	133	0	186
Begroting 2019	319	0	133	0	186
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	In het kader van het project Vervoer over Water zijn afspraken gemaakt met de Verkeersonderneming en diverse participanten. Deze afspraken lopen door tot en met 2020. Om in de toekomst aan de verplichtingen te kunnen voldoen is deze bestemmingsreserve gevormd.
Toelichting Realisatie 2019:	De bestemmingsreserve is aangewend om de dekkingsverschillen over de jaren heen op te vangen. De verstrekte subsidies voor Vervoer over Water lopen namelijk niet gelijk over de jaren.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Parkeren gebieden

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Verkeer en Vervoer	1.352	0	536	0	816
Bestemmingsreserve Parkeren gebieden	30	0	30	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	30	0	30	0	0
Begroting 2019	30	0	30	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (2e herziening 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	Voor € 110 (stand 01-01-2015) betreft dit middelen ter dekking van de jaarlijkse bijdrage (2013 tot en met 2017) aan de exploitatie van Parkeergarage Centrum Hoogvliet. Voor € 150 (stand 01-01-2015) betreft dit aanleg Parkeerplaatsen Rozenburg. De parkeerdruk in de Rozenburgse wijken is de afgelopen jaren fors toegenomen en veel Rozenburgers uiten hierover klachten. Tot slot is € 50 (stand 1-1-2015) afkomstig uit resultaatverdeling 2013 en is eveneens bestemd voor het uitvoeringsprogramma Parkeren Rozenburg.
Toelichting Realisatie 2019:	De realisatie in 2019 betreft de bijdrage in exploitatie parkeergarage Centrum Hoogvliet. De realisatie is conform de begroting.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Verkeer en Vervoer 2011

755

125

630

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Verkeer en Vervoer	1.352	0	536	0	816
Bestemmingsreserve Verkeer en Vervoer 2011	755	0	125	0	630
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	755	0	125	0	630
Begroting 2019	755	0	125	0	630
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Tweede bestuursrapportage 2011 (van 2011 t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De reserve Verkeer & Vervoer vormt de dekking van de gemeentelijke kosten voor verkeerseducatie, die niet op andere wijze begroot zijn. Op deze wijze is er vooralsnog dekking beschikbaar voor deze noodzakelijke activiteit.
Toelichting Realisatie 2019:	De begrote gelden zijn volledig ingezet ter verbetering van de verkeerseducatie in Rotterdam.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Nachtmetro

248

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Verkeer en Vervoer	1.352	0	536	0	816
Bestemmingsreserve Nachtmetro	248	0	248	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	248	0	248	0	0
Begroting 2019	248	0	248	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Resultaatbestemming 2018
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Nachtmetro heeft als doel om de pilot nachtmetro in 2019 en de verlenging ervan te financieren. Voor de verlenging van de pilot nachtmetro is in 2019 het lastenbudget en de financiering uit de bestemmingsreserve Nachtmetro met een bedrag van € 248 verhoogd. De verlenging houdt in dat de nachtmetro ook in 2019 circa 1 uur langer zal doorrijden in de nacht van vrijdag op zaterdag en in de nacht van zaterdag op zondag.
Toelichting Realisatie 2019:	De bestemmingsreserve is volledig ingezet voor de verlenging van de pilot Nachtmetro.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Volksgezondheid en Zorg

13.435

42.933

19.002

37.366

Bestemmingsreserve Maatschappelijke Participatie gebieden

651

228

423

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Volksgezondheid en Zorg	13.435	42.933	19.002	0	37.366
Bestemmingsreserve Maatschappelijke Participatie gebieden	651	0	228	0	423
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	651	0	228	0	423
Begroting 2019	651	0	300	0	351
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-72	0	72
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit (2e herziening 2014) inzake invlechting Deelgemeenten (diverse t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor de realisatie van de beoogde doelen waarvoor deelraden van voormalige deelgemeenten bestemmingsreserves hadden gevormd op onderwerpen die te maken hebben met Maatschappelijke Participatie.
Toelichting Realisatie 2019:	De totale uitgave voor E-Health is € 94. Voor de inzet van het Flexbudget is uiteindelijk €134 uitgegeven.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De begrote lasten wat betreft de inzet van E-health voor € 100 en voor een Flexbudget in de gebieden € 200 zijn lager uitgevallen dan voorzien.

Bestemmingsreserve Decentralisatie AWBZ

4.285

1.487

2.798

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Volksgezondheid en Zorg	13.435	42.933	19.002	0	37.366
Bestemmingsreserve Decentralisatie AWBZ	4.285	0	1.487	0	2.798
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	4.285	0	1.487	0	2.798
Begroting 2019	4.285	0	2.330	0	1.955
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-843	0	843
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (van 1-1-2013 t/m 31-12-2020)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is ter dekking van investeringskosten om het nieuwe stelsel zorg & welzijn (na de decentralisaties AWBZ en Jeugdwet per 1-1-2015) stevig neer te zetten en om de grootste onzekerheden in de kosten en rijksbudgetten voor tweedelijnsondersteuning WMO en specialistische jeugdhulp te kunnen opvangen. De onzekerheden in de kosten hebben te maken met het open-eindekarakter van de tweedelijnsondersteuning WMO en met de toeleiding tot specialistische jeugdhulp die we voor een belangrijk deel niet zelf in de hand hebben (verloopt via de huisartsen). Om de risico’s op de inkoop van tweedelijnszorg hanteren we een reserve van 5% van het inkoopbudget van € 340 mln.
Toelichting Realisatie 2019:	Realisatie 2019 betreft lasten voor niet-activeerbare lasten Programma DIM en frictiekosten. Tevens kosten voor project lerende organisatie.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er was gedurende het jaar rekening gehouden met hogere lasten voor Programma DIM, deze vielen iets lager uit. Een deel van de lasten zal nog in 2020 uit deze bestemmingsreserve onttrokken worden.

Bestemmingsreserve tweedelijns WMO en Jeugdhulp

8.499

42.933

17.287

34.145

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Volksgezondheid en Zorg	13.435	42.933	19.002	0	37.366
Bestemmingsreserve tweedelijns WMO en Jeugdhulp	8.499	42.933	17.287	0	34.145
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Realisatie 2019	8.499	42.933	17.287	0	34.145
Begroting 2019	8.499	42.933	24.381	0	27.051
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-7.094	0	7.094
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Voorjaarsnota 2017 (van 1-1-2018 t/m 31-12-2021)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om schommelingen in de zorguitgaven op te vangen bij de WMO en Jeugdhulp.
Toelichting Realisatie 2019:	Realisatie 2019 is dekking van het tekort op jeugdhulp regionaal (zware jeugdhulp) en jeugdhulp lokaal (vooral Jeugd met een Beperking en Jeugdhulp in gezinsarrangementen).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Voor WMO en Jeugdhulp is uit deze bestemmingsreserve € 7,1 mln minder nodig gebleken dan begroot. De tekorten jeugdhulp konden voor dit bedrag worden opgevangen door meevallende lasten op de WMO.

Werk en inkomen

29.934

3.059

8.476

18.399

Bestemmingsreserve BUIG (uitkeringen Participatiewet e.d.)

28.565

2.062

8.476

18.027

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Werk en inkomen	29.934	0	3.059	8.476	18.399
Bestemmingsreserve BUIG (uitkeringen Participatiewet e.d.)	28.565	0	2.062	8.476	18.027
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2019	28.565	0	2.062	8.476	18.027
Begroting 2019	28.565	0	3.674	8.476	16.415
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-1.612	0	1.612
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2015 (van 1-1-2015 t/m 31-12-2022)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om een eventueel toekomstig tekort te dekken op de WWB-inkomensdeel en de (verlaagde) rijksuitkering.
Toelichting Realisatie 2019:	Doel van de onttrekking aan de bestemmingsreserve BUIG 2019 is om bij een lager positief saldo (baten en lasten) dan begroot het verschil aan te vullen vanuit de bestemmingsreserve BUIG.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De gemiddelde kosten per uitkering zijn iets lager uitgevallen dan ten tijde van de 10-maandsrapportage werd verwacht, met als gevolg € 1,2 mln lagere lasten. Ook is minder dan begroot uitgegeven aan loonkostensubsidies € 424. Per saldo hoeft er € 1,6 mln minder aan de bestemmingsreserve BUIG te worden onttrokken dan begroot.

Bestemmingsreserve Spaarsaldo Participatiebudget

372

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Werk en inkomen	29.934	0	3.059	8.476	18.399
Bestemmingsreserve Spaarsaldo Participatiebudget	372	0	0	0	372
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2019	372	0	0	0	372
Begroting 2019	372	0	372	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-372	0	372
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2014 (van 1-1-2015 t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Spaarsaldo Participatiebudget is ontstaan, doordat de BBV regels voor het meenemen van het participatiebudget in 2014, zijn gewijzigd. Voorheen nam de gemeente niet-bestede participatiemiddelen (spaarsaldo) op de balans mee om die in volgende jaren te kunnen inzetten. Vanaf eind 2014 mag de gemeente dit niet meer op deze wijze presenteren op de overlopende passiva. Het zijn dus rijksmiddelen Participatiebudget van voorgaande jaren die de gemeente inzet voor de uitvoering van de taken in het sociaal domein.
Toelichting Realisatie 2019:	Er zijn geen kosten gemaakt ten lasten van deze reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het totale kostenbudget wordt deels uit de algemene middelen gefinancierd en gedeeltelijk uit de reserve. De lasten voor 2019 passen volledig binnen de algemene middelen. Voor 2020 worden meer aanvragen voor een bijdrage SROI verwacht en dient de reserve doorgeschoven te worden naar 2020. De reserve dient dus beschikbaar te blijven om de uitgaven 2020 te financieren.

Bestemmingsreserve Taaleis

997

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2019	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2019
Werk en inkomen	29.934	0	3.059	8.476	18.399
Bestemmingsreserve Taaleis	997	0	997	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2018	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2018
Realisatie 2019	997	0	997	0	0
Begroting 2019	997	0	997	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (van 1-1-2017 t/m 31-12-2019)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake de uitvoering van de Wet taaleis.
Toelichting Realisatie 2019:	Het geraamde bedrag is volledig ingezet aan kosten (verzorgen van opleidingen en taaltrainingen) die vallen onder de wet Taaleis.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Totaal

1.082.798

200.333

114.147

84.864

1.084.120

Reserves