Materiële vaste activa
Materiële vaste activa zijn de geactiveerde materiële tastbare bezittingen die de gemeente langdurig inzet voor de realisatie van beleidsdoelen en bedrijfsvoering. In onderstaande tabel wordt het verloop weergegeven per subcategorie en de totalen per hoofdcategorie. Onder de tabel is per subcategorie toegelicht waar de posten betrekking op hebben.
| Materiële vaste activa | 31-12-2018 | Correctie/ overboeking | Investering | Desinves-tering | Afschrijving | Bijdrage van derden | Duurzame waardevermin- dering | 31-12-2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Investeringen met een economisch nut: | ||||||||
| Gronden en terreinen | 27.320 | 0 | 0 | 0 | 17 | 0 | 525 | 26.778 |
| Gronden en terreinen in erfpacht | 153.296 | -207 | 12.325 | 9.705 | 0 | 0 | 0 | 155.709 |
| Bedrijfsgebouwen | 1.571.578 | -16.647 | 0 | 3.541 | 48.216 | 0 | 90 | 1.503.084 |
| Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 1.219 | 0 | 0 | 0 | 476 | 0 | 0 | 743 |
| Vervoermiddelen | 86.986 | 0 | 32.528 | 3.184 | 23.014 | 0 | 0 | 93.316 |
| Machines, apparaten en installaties | 6.537 | 841 | 0 | 0 | 3.967 | 0 | 0 | 3.411 |
| Overige materiële vaste activa | 57.796 | 25.129 | 0 | 0 | 17.941 | 0 | 0 | 64.984 |
| Materiële vaste activa in uitvoering (projecten) | 61.220 | -40.729 | 99.616 | 0 | 0 | 0 | 0 | 120.107 |
| Subtotaal investeringen met een economisch nut | 1.965.952 | -31.613 | 144.469 | 16.430 | 93.631 | 0 | 615 | 1.968.132 |
| Investeringen met een economisch nut met heffing: | ||||||||
| Gronden en terreinen | 0 | 172 | 0 | 0 | 11 | 0 | 161 | |
| Bedrijfsgebouwen | 0 | 8.903 | 0 | 0 | 432 | 12 | 8.459 | |
| Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 110.784 | 49.085 | 0 | 0 | 4.203 | 29.184 | 0 | 126.482 |
| Machines, apparaten en installaties | 29.459 | 429 | 0 | 0 | 5.808 | 0 | 0 | 24.080 |
| Overige materiële vaste activa | 0 | 4.195 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.195 |
| Materiële vaste activa in uitvoering (projecten) | 990 | -53.641 | 52.876 | 0 | 0 | 119 | 0 | 106 |
| Subtotaal investeringen met een economisch nut met heffing | 141.233 | 9.143 | 52.876 | 0 | 10.454 | 29.315 | 0 | 163.483 |
| Investeringen in de openbare ruimten met een maatschappelijk nut: | ||||||||
| Gronden en Terreinen | 16.879 | 4 | 0 | 0 | 586 | 62 | 0 | 16.235 |
| Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 245.262 | 52.541 | 0 | 0 | 11.887 | 14 | 0 | 285.902 |
| Overige materiële vaste activa | 27.289 | 15.234 | 0 | 0 | 5.746 | 0 | 0 | 36.777 |
| Materiële vaste activa in uitvoering (projecten) | 139.718 | -68.029 | 109.713 | 0 | 0 | 8.412 | 0 | 172.990 |
| Subtotaal invest. in de openbare ruimten met een maatschappelijk nut | 429.148 | -250 | 109.713 | 0 | 18.219 | 8.488 | 0 | 511.904 |
| Totaal materiële vaste activa | 2.536.333 | -22.720 | 307.058 | 16.430 | 122.304 | 37.803 | 615 | 2.643.519 |
Toelichting verloopstaat
Correctie/overboeking
In de kolom correctie/overboeking worden de overboekingen van de activa in aanbouw naar de diverse categorieën opgenomen (activeringen). Ook worden hier interne overboekingen van/naar andere balanscategorieën in vermeld. Het saldo van de kolom correctie/overboeking - € 22,7 mln betreft overboekingen naar Voorraad, waarvan een bedrag van - € 22,6 mln betrekking heeft op voor verkoop bestemde objecten en - € 169 op interne erfpachtmutaties.
Investeringen met een economisch nut
Gronden en terreinen
De voorziening van het Schiekadeblok is verhoogd naar € 25,5 mln. De toevoeging 2019 aan deze voorziening bedraagt € 525 en is verantwoord onder Duurzame waardevermindering.
Gronden en terreinen in erfpacht
Tot en met december 2019 is voor € 12,3 mln grond uitgegeven in erfpacht, waarvan 4,3 mln niet-afkoop (canon) en 8 mln eeuwigdurend afkoop. De afschrijvingen voor verkopen erfpachtrecht gronduitgiften bedragen € 9,7 mln. Ook hebben er voor € 207 erfpachtmutaties plaatsgevonden naar bedrijfsgebouwen.
Bedrijfsgebouwen
Het saldo op Bedrijfsgebouwen in de kolom Correctie/overboeking - € 16,6 mln is als volgt opgebouwd:
- Activeringen € 14,6 mln
- Overboekingen naar de Voorraden - € 22,4 mln
- Overboekingen naar andere subcategorieën - € 8,8 mln
Tot en met december 2019 zijn de volgende relevante projecten geactiveerd:
- Renovatie Oscar Romeroschool € 2,8 mln
- Sportcomplex Olympia € 2,7 mln
- Verbouwing/aanpassing Bredestraat 312 € 2,3 mln
De desinvesteringen hebben betrekking op buitengebruikstellingen als gevolg van verkoop.
Naar aanleiding van de taxatie van 1/3 van de commerciële vastgoedportefeuille in 2018, heeft er nog een afwaardering van de bedrijfsgebouwen plaatsgevonden voor een totaalbedrag van € 90. Deze is verantwoord onder Duurzame waardevermindering. In 2019 zijn de brandstofverkooppunten getaxeerd met geen afwaarderingen als gevolg.
Vervoermiddelen
De vervoermiddelen betreffen voertuigen in eigen beheer. Het gaat om gemeentelijke voertuigen, waaronder afvalinzamelwagens en voertuigen voor externe klanten. De voertuigen worden na afloop van de leaseperiode vervangen. Er is een continue stroom van vervanging, wat maakt dat de balanswaarde nagenoeg constant is.
Overige materiële vaste activa
Tot en met december 2019 zijn voor de volgende kredieten geactiveerd:
- Vervangingsinvesteringen ICT € 8,1 mln
- Digitaliseringsagenda 2019 € 3,4 mln
- Doorontwikkeling Informatiemanagement voor Zorg, Welzijn en Jeugdhulp € 3 mln
Materiële vaste activa in uitvoering (projecten)
Het eindsaldo van deze post betreft de materiële vaste activa (projecten) die nog niet in gebruik zijn genomen.
Bij ingebruikname worden de bedragen overgeheveld naar de activacategorie, waarop de investering betrekking heeft (kolom correctie/overboeking).
Investeringen met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Bedrijfsgebouwen
Het saldo op Bedrijfsgebouwen € 8,9 mln heeft voor € 8,4 mln betrekking op overboekingen vanuit subcategorie economisch nut.
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Tot en met december 2019 zijn de volgende relevante projecten geactiveerd:
- Rioolvervanging € 37,8 mln
- Verzamelproject Gemeentelijk Rioleringsplan 2019 € 9,4 mln
Onder bijdrage van derden is de onttrekking aan de voorziening rioolvervanging van € 29,2 mln verantwoord.
Overige materiële vaste activa
Het bedrag € 4,2 mln betreft de volgende twee activeringen:
- Containerisatie € 2,9 mln
- Natuurbegraven begraafplaats Hofwijk € 1,3 mln
Materiële vaste activa in uitvoering (projecten)
Het eindsaldo van deze post betreft de materiële vaste activa (projecten) die nog niet in gebruik zijn genomen.
Bij ingebruikname worden de bedragen overgeheveld naar de activacategorie, waarop de investering betrekking heeft (kolom correctie/overboeking).
Investeringen in de openbare ruimten met een maatschappelijk nut
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Tot en met december 2019 zijn de volgende relevante projecten geactiveerd:
- Deelactivering realisatie nieuwe Coolsingel € 21,5 mln
- Jaaractivering Wegen € 20,2 mln
- Grote Wijnbrug € 4,6 mln
Overige materiële vaste activa
De activeringen tot en met december 2019 hebben voornamelijk betrekking op de volgende kredieten:
- Vervanging Verkeersregelinstallaties 2018 € 6,2 mln
- Bomen en overig groen € 2,4 mln
Materiële vaste activa in uitvoering (projecten)
Het eindsaldo van deze post betreft de materiële vaste activa (projecten) die nog niet in gebruik zijn genomen.
Bij ingebruikname worden de bedragen overgeheveld naar de activacategorie, waarop de investering betrekking heeft (kolom correctie/overboeking).
Het bedrag onder bijdrage van derden van € 8,4 mln heeft voor € 4,8 mln betrekking op bijdragen H-6 weg Hoek van Holland.