Overhead - Audit & Control
In opdracht van het college of de concerndirectie voert Concern Auditing audits uit op het gebied van doelmatigheid en doeltreffendheid van processen, systemen, projecten, programma’s en organisatieonderdelen. Middelen en Control ondersteunt het bestuur en management van de gemeente Rotterdam in het realiseren van organisatiedoelstellingen. De afdeling adviseert vanuit een bedrijfseconomisch perspectief over een verantwoorde inzet van middelen. Hierdoor kan de organisatie sturen, beheersen en beslissen, zodat de organisatie doelen kan realiseren met beschikbare middelen
Ontwikkelingen en voortgang
Ga naar vorig P&C-documentInformatievoorziening
Op verzoek van de concerndirectie en het college is in 2019 gestart met het verbeteren van de informatiesystemen. Hiervoor worden het dashboard en de collegemonitor (door)ontwikkeld. Daarnaast wordt verder vorm gegeven aan transparante P&C.
Auditprogramma
Jaarlijks wordt een auditprogramma opgesteld. Een aantal onderwerpen zullen vanuit het auditprogramma 2019 gedeeltelijk doorlopen in 2020:
- energietransitie
- integraliteit
- duurzame inzetbaarheid
- grote/risicovolle projecten: Renovatie Museum Boijmans van Beuningen
In 2020 staan de volgende onderzoeken op de planning:
- informatiebeveiliging
- doelmatigheid van processen
- ambtelijke integriteit
Wat kost het
| Overzicht van baten en lasten Overhead - Audit & Control | Realisatie 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Raming 2021 | Raming 2022 | Raming 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 51 | 204 | 204 | 204 | 204 | 204 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 27 | 204 | 204 | 204 | 204 | 204 | |
| Overige opbrengsten derden | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 16.378 | 17.974 | 18.312 | 18.292 | 18.292 | 18.292 |
|
| Apparaatlasten | 15.910 | 17.244 | 17.782 | 17.762 | 17.762 | 17.762 | |
| Inhuur | 549 | 418 | 433 | 277 | 277 | 277 | |
| Overige apparaatslasten | 326 | 380 | 333 | 299 | 299 | 299 | |
| Personeel | 15.035 | 16.446 | 17.017 | 17.186 | 17.186 | 17.186 | |
| Interne resultaat | -118 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Interne resultaat | -118 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Programmalasten | 586 | 729 | 530 | 530 | 530 | 530 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 586 | 729 | 530 | 530 | 530 | 530 | |
| Overige programmalasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Salariskosten WSW en WIW | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -16.327 | -17.770 | -18.108 | -18.088 | -18.088 | -18.088 | |
| Saldo voor reserveringen | -16.327 | -17.770 | -18.108 | -18.088 | -18.088 | -18.088 | |
| Reserves | 266 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
| Onttrekking reserves | 266 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -16.061 | -17.770 | -18.108 | -18.088 | -18.088 | -18.088 |
Financiële bijstellingen
| Bijstellingen | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | |
| Voorjaarsnota | -18.270 | -18.108 | -18.088 | -18.088 | -18.088 | |
| Bijstellingen Begroting 2020 | Categorie | |||||
| Kosten verbeteren informatiesystemen | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 500 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Begroting na wijzigingen | -17.770 | -18.108 | -18.088 | -18.088 | -18.088 |
Toelichting financiële bijstellingen
Kosten verbeteren informatiesystemen
Op verzoek van de concerndirectie en het college is in 2019 gestart met het verbeteren van de informatiesystemen. Hiervoor is € 950 budget toegekend voor 2019. Dit budget is benodigd voor de ontwikkeling van de instrumenten, maar ook voor het beheren en onderhouden hiervan. Een van de randvoorwaarden om dit project is het beschikbaar zijn van concernbrede systemen. Door omstandigheden loopt de implementatie hiervan vertraging op, wat leidt tot vertraging in het ontwikkelen en testen van het nieuwe dashboard. Hierdoor ontstaat er een onderbesteding van € 500, welke vrijvalt in het algemeen beeld van 2019.
Technische wijziging
In mei 2018 is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) in werking getreden. Als gevolg hiervan is in 2018 een “Functionaris Gegevensbescherming” aangesteld. Wettelijk is vastgelegd dat deze functionaris voldoende ondersteuning moet hebben om zijn taken uit te kunnen voeren. Om deze taken tijdig en juist uit te voeren is structurele uitbreiding van capaciteit noodzakelijk. Extra middelen zijn hiervoor beschikbaar gesteld bij de Voorjaarsnota 2019 en hierbij vindt de verwerking in de begroting plaats. Op taakveldniveau heeft dit een saldoneutraal effect.
Omschrijving taakveld
In opdracht van het college of de concerndirectie voert Concern Auditing audits uit op het gebied van doelmatigheid en doeltreffendheid van processen, systemen, projecten, programma’s en organisatieonderdelen. Middelen en Control ondersteunt het bestuur en management van de gemeente Rotterdam in het realiseren van organisatiedoelstellingen. De afdeling adviseert vanuit een bedrijfseconomisch perspectief over een verantwoorde inzet van middelen. Hierdoor kan de organisatie sturen, beheersen en beslissen, zodat de organisatie doelen kan realiseren met beschikbare middelen.