Overhead - Clusterondersteuning
Beleidskaders, -monitors en wetgevingDe clusterondersteuning omvat alle leidinggevenden en hun directe ondersteuning bij de clusters. Op grond van BBV regels presenteren we deze kosten onder het programma Overhead. Hierdoor ontstaat een totaaloverzicht van overhead
Ontwikkelingen en voortgang
Ga naar vorig P&C-documentOp het gebied van ontwikkelingen en voortgang zijn bij Clusterondersteuning geen relevante ontwikkelingen te melden.
Met ingang van de Omissieregeling 2019 wordt het taakveld Clusterondersteuning op een nieuwe manier toegerekend. Bij de nieuwe methode worden functies en inhuurcategorieën als overhead of als primair proces aangemerkt. Daarmee is deze methode nauwkeuriger dan de oude waarbij het aandeel clusterondersteuning berekend werd op basis van vooraf vastgestelde percentages. De nieuwe methode heeft geleid tot een structurele verschuiving van ca. € 26 mln van het programma Overhead naar de andere programma's. De nieuwe berekeningswijze is de reden van het grote verschil tussen 2018 en de latere jaren.
Wat kost het
| Overzicht van baten en lasten Overhead - Clusterondersteuning | Realisatie 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Raming 2021 | Raming 2022 | Raming 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 1.492 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 497 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overige opbrengsten derden | 994 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 110.341 | 83.579 | 85.231 | 85.058 | 84.809 | 85.148 |
|
| Apparaatlasten | 109.693 | 83.579 | 85.231 | 85.058 | 84.809 | 85.148 | |
| Inhuur | 8.486 | 212 | 148 | 148 | 148 | 148 | |
| Overige apparaatslasten | 8.387 | 3.372 | 2.003 | 1.978 | 1.857 | 2.196 | |
| Personeel | 92.820 | 79.995 | 83.080 | 82.932 | 82.804 | 82.804 | |
| Interne resultaat | 635 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Interne resultaat | 635 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Programmalasten | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overige programmalasten | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Salariskosten WSW en WIW | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -108.849 | -83.579 | -85.231 | -85.058 | -84.809 | -85.148 | |
| Saldo voor reserveringen | -108.849 | -83.579 | -85.231 | -85.058 | -84.809 | -85.148 | |
| Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
| Onttrekking reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -108.849 | -83.579 | -85.231 | -85.058 | -84.809 | -85.148 |
Financiële bijstellingen
| Bijstellingen | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Raming 2021 | Raming 2022 | Raming 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Voorjaarsnota 2019 | -82.430 | -83.826 | -83.505 | -83.236 | -83.430 | |
| Bijstellingen Begroting 2020 | Categorie | |||||
| Diverse mutaties clusterondersteuning | Reserves | -5 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Diverse mutaties clusterondersteuning | Technische wijzigingen | -1.144 | -1.405 | -1.553 | -1.573 | -1.718 |
| Begroting na wijzigingen | -83.579 | -85.231 | -85.058 | -84.809 | -85.148 |
Toelichting financiële bijstellingen
Diverse mutaties clusterondersteuning
Onder clusterondersteuning vallen de apparaatslasten in verband met management en -ondersteuning in het primaire proces. Als het primaire proces worden aangemerkt, de activiteiten van de uitvoerende clusters. Het taakveld Clusterondersteuning geeft een opgetelde financiële weergave van organisatorische ontwikkelingen bij deze clusters, voor zover zij effect hebben op management- en -ondersteuningsfuncties. De totale bijstelling op het taakveld Overhead – Clusterondersteuning bedraagt voor het begrotingsjaar 2019 € 1,1 mln, in 2020 € 1,4 mln, in 2021 € 1,6 mln, in 2022 € 1,6 mln en in 2023 € 1,7 mln, wat het saldo is van de bijstellingen op overheadfuncties bij de uitvoerende clusters. De ontwikkelingen die per saldo tot de bijstelling leiden worden bij de beleidsprogramma’s toegelicht. Binnen het saldo van 2019 zit een reserveonttrekking. Voor een toelichting hierop willen we verwijzen naar taakveld Bestuur - Raad, Griffie, Rekenkamer en Ombudsman. Het saldo wat in 2020 ontstaat is het resultant van de invulling van het werkpakket bij programma Stedelijke inrichting en ontwikkeling van € 600 en een groot aantal kleinere wijzigingen.