Begraafplaatsen en crematoria
Beleidskaders, -monitors en wetgevingGemeentelijke begraafplaatsen en crematorium zijn voor iedereen veilig, beschikbaar en toegankelijk. Bezoekers zijn tevreden over de dienstverlening en het resultaat van de wijze waarop de gemeente deze (openbare ruimte) beheert en onderhoudt
De inrichting, beheer en onderhoud van de gemeentelijk begraafplaatsen en crematorium dragen bij aan Rotterdamse klimaat- en circulaire doelstellingen (weerbaarheid)
Ontwikkelingen en voortgang
Ga naar vorig P&C-documentDe doelstellingen van het taakveld zoals opgenomen onder “wat willen we bereiken” en “wat gaan we daarvoor doen” zijn nog actueel. In 2019 is de Taskforce begraven en cremeren gestart.
Wat willen we bereiken
- Gemeentelijke begraafplaatsen en crematorium zijn voor iedereen veilig, beschikbaar en toegankelijk. Bezoekers zijn tevreden over de dienstverlening en het resultaat van de wijze waarop de gemeente deze (openbare ruimte) beheerd en onderhoud.
- De inrichting, beheer en onderhoud van de gemeentelijk begraafplaatsen en crematorium dragen bij aan Rotterdamse klimaat- en circulaire doelstellingen (weerbaarheid).
Wat gaan we daar voor doen
- het verzorgen van de lijkbezorging
- beheer gedenkparken en het cultureel erfgoed
- verzorgen van een onderdeel in de crisesbeheersing
- verzorgen van herdenkingen
- faciliteren van de lijkschouw
Toelichting:
- De dienstverlening is binnen de wettelijke mogelijkheden van een gemeentelijke begraafplaats (en crematorium) “inclusief”. Dat betekent dat teraardebestelling en/of as verstrooiing voor alle gezindten en geloofsovertuigingen met bijbehorende rituelen mogelijk is. Gemiddeld vinden er ongeveer 3.000 uitvaarten plaats. Er wordt blijvend gezocht naar mogelijkheden om de dienstverlening adequaat te houden, te verbeteren en aan te sluiten bij wensen, behoeften en trends in de samenleving (zoals bijvoorbeeld herdenkingsavonden/lichtjesavonden en het themavak natuurbegraven).
- Beheer en onderhoud van de gedenkparken en het cultureel erfgoed d.m.v. opstellen van een meerjarenonderhoudsplan c.q. jaarplan en het verrichten van het planmatig- , periodiek-, storings- en dagelijks- onderhoud.
- Voorbereid zijn op rampen en calamiteiten. Hiervoor wordt apart areaal beschikbaar gehouden voor begravingen. Voor de crisisbeheersing zijn medewerkers opgeleid en worden paraat gehouden.
- Op de diverse begraafplaatsen organiseren, verzorgen en houden van herdenkingsdiensten (o.a. 4 mei herdenkingen ter nagedachtenis aan de slachtoffers van de 2e Wereldoorlog).
Wat kost het
| Overzicht van baten en lasten Begraafplaatsen en crematoria | Realisatie 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Raming 2021 | Raming 2022 | Raming 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 5.946 | 6.434 | 6.572 | 6.596 | 6.621 | 6.645 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overige opbrengsten derden | 5.946 | 6.413 | 6.526 | 6.526 | 6.526 | 6.526 | |
| Overige baten | 0 | 22 | 46 | 70 | 94 | 118 | |
| Lasten exclusief reserves | 7.144 | 4.970 | 4.781 | 4.788 | 4.794 | 4.820 |
|
| Apparaatlasten | 0 | 2.338 | 2.211 | 2.191 | 2.170 | 2.171 | |
| Inhuur | 0 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | |
| Overige apparaatslasten | 0 | 138 | -24 | -27 | -39 | -38 | |
| Personeel | 0 | 2.193 | 2.228 | 2.211 | 2.202 | 2.202 | |
| Interne resultaat | 3.419 | -1.056 | -1.078 | -1.078 | -1.078 | -1.078 | |
| Interne resultaat | 3.419 | -1.056 | -1.078 | -1.078 | -1.078 | -1.078 | |
| Programmalasten | 3.725 | 3.689 | 3.647 | 3.675 | 3.702 | 3.727 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 2.626 | 2.670 | 2.587 | 2.574 | 2.612 | 2.648 | |
| Kapitaallasten | 690 | 656 | 698 | 738 | 727 | 717 | |
| Overige programmalasten | 387 | 362 | 362 | 362 | 362 | 362 | |
| Salariskosten WSW en WIW | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -1.198 | 1.464 | 1.791 | 1.808 | 1.826 | 1.824 | |
| Saldo voor reserveringen | -1.198 | 1.464 | 1.791 | 1.808 | 1.826 | 1.824 | |
| Saldo | -1.198 | 1.464 | 1.791 | 1.808 | 1.826 | 1.824 |
Financiële bijstellingen
| Bijstellingen | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Raming 2021 | Raming 2022 | Raming 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Voorjaarsnota 2019 | 2.020 | 2.221 | 2.237 | 2.257 | 2.256 | |
| Bijstellingen Begroting 2020 | Categorie | |||||
| Actualisatie kapitaallasten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Lijkbezorgingsrechten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Doorbelasting overhead van projecten | Technische wijzigingen | -475 | -484 | -484 | -484 | -484 |
| Verlaging omslagrente | Technische wijzigingen | 0 | 25 | 26 | 24 | 23 |
| Diverse bijstellingen | Technische wijzigingen | -81 | 29 | 29 | 29 | 29 |
| Begroting na wijzigingen | 1.464 | 1.791 | 1.808 | 1.826 | 1.824 |
Toelichting financiële bijstellingen
Actualisatie kapitaallasten
Als gevolg van de bijstelling van de kredieten zijn de kapitaallasten aangepast.
Lijkbezorgingsrechten
Het gemiddelde van de gerealiseerde hoeveelheden in de jaren 2016 t/m 2018 vormt de basis voor de opbrengstraming van het belastingjaar 2020.
Doorbelasting overhead van projecten
De toelichting op de bijstelling is opgenomen onder ‘samenvatting bijstellingen’.
Verlaging omslagrente
Als gevolg van de verlaging van de omslagrente (het interne rentepercentage) van 2,25% naar 2% zijn de rentelasten in de meerjarenbegroting bijgesteld (voor meer toelichting zie Grondslagen).
Diverse bijstellingen
Dit betreft diverse kleine bijstellingen.
Beleidskaders, beleidsmonitoren en wet- en regelgeving
Omschrijving taakveld
Tot dit taakveld behoren gemeentelijke taken op het terrein van de lijkbezorging:
- begraafplaatsen en crematoria
- lijkschouw (het vaststellen dat de betrokkene is overleden)
- baten begraafplaatsrechten (via categorie 3.7)
- baten afkoopsommen grafrechten (via categorie 4.4.8)