Financiën
Overzicht baten en lasten
| Overzicht van baten en lasten Onderwijs | Oorspr. Begroting 2022 | Bijgestelde Begroting 2022 | Realisatie 2022 | Afwijking | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 68.161 | 79.699 | 71.481 | -8.219 |
|
||
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 67.279 | 77.636 | 69.936 | -7.700 | |||
| Overige opbrengsten derden | 881 | 2.063 | 1.544 | -519 | |||
| Lasten exclusief reserves | 209.747 | 220.829 | 208.793 | -12.036 |
|
||
| Apparaatslasten | 17.916 | 18.268 | 18.074 | -194 | |||
| Inhuur | 454 | 663 | 352 | -312 | |||
| Overige apparaatslasten | 411 | 305 | 271 | -34 | |||
| Personeel | 17.051 | 17.300 | 17.452 | 152 | |||
| Intern resultaat | 59.386 | 57.994 | 61.647 | 3.654 | |||
| Intern resultaat | 59.386 | 57.994 | 61.647 | 3.654 | |||
| Programmalasten | 132.445 | 144.567 | 129.072 | -15.495 | |||
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 13.012 | 20.199 | 9.820 | -10.379 | |||
| Kapitaallasten | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Overige programmalasten | 0 | 0 | 10 | 10 | |||
| Sociale uitkeringen | 14.673 | 14.673 | 13.834 | -839 | |||
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 104.760 | 109.696 | 105.409 | -4.287 | |||
| Saldo voor vpb en reserveringen | -141.586 | -141.130 | -137.313 | 3.817 | |||
| Saldo voor reserveringen | -141.586 | -141.130 | -137.313 | 3.817 | |||
| Reserves | 500 | 1.088 | 941 | -147 |
|
||
| Onttrekking reserves | 435 | 1.023 | 876 | -147 | |||
| Toevoeging reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Vrijval reserves | 65 | 65 | 65 | 0 | |||
| Saldo | -141.086 | -140.042 | -136.372 | 3.670 | |||
Toelichting overzicht baten en lasten
| Overzicht afwijkingen programma | Afwijking baten | Afwijking lasten | Afwijking reserves | Afwijking saldo |
|---|---|---|---|---|
| 1. Onderwijsbeleid | -6.393 | -6.803 | -147 | 263 |
| 2. Onderwijshuisvesting | 774 | -1.574 | 0 | 2.348 |
| 3. Nationaal Programma Onderwijs | -2.600 | -2.600 | 0 | 0 |
| 4. Regiodeal Rotterdam-Zuid | 0 | -1.059 | 0 | 1.059 |
| Totaal afwijkingen | -8.219 | -12.036 | -147 | 3.670 |
Het saldo van het programma Onderwijs bedraagt € 3,7 mln voordelig. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:
1. Onderwijsbeleid
Door de naweeën van corona en krapte op de arbeidsmarkt bij scholen is het niet gelukt om alle subsidiabele activiteiten uit te voeren. Dit heeft in 2022 voor lagere lasten gezorgd. Deze activiteiten worden grotendeels gefinancierd door rijksmiddelen, waardoor de inzet van deze rijksmiddelen in 2022 ook minder was.
2. Onderwijshuisvesting
Bij onderwijshuisvesting zit de grootste afwijking in de uitgaven voor tijdelijke huisvesting. Door vertraging in de aanbesteding van complexe bouwprojecten zijn er minder kosten voor tijdelijke huisvesting gerealiseerd dan begroot. De start van de bouwwerkzaamheden is doorgeschoven.
3. Nationaal Programma Onderwijs
Door de krappe arbeidsmarkt zijn niet alle middelen conform oorspronkelijke planning ingezet. Daarnaast heeft de aanpak van een aantal onderdelen een langere aanlooptijd nodig vanwege procedures en capaciteitstekort bij de uitvoerende partijen. Het Rijk heeft daarom besloten de inzet van deze gelden te verlengen tot aan het einde van het schooljaar 2024/2025.
4. Regiodeal Rotterdam-Zuid
De afwijking is vooral een gevolg van lagere vaststellingen subsidies uit voorgaande jaren vanwege corona. Daarnaast zijn er voor het lopende schooljaar minder subsidies aangevraagd. Verder zijn er in 2022 vooral online bijeenkomsten georganiseerd in plaats van fysieke bijeenkomsten.