Overzicht baten en lasten

Financiële bijstellingen

Toelichting financiële bijstellingen

Aanpassing winstnemingen grondexploitaties
Bij de Tweede Herziening 2022 is eerder gemeld dat gezien de marktontwikkelingen het risico op het niet halen van het grondexploitatieresultaat aanzienlijk is gegroeid. Echter het begrote resultaat van € 11,6 miljoen werd op dat moment nog realiseerbaar geacht en is toen niet aangepast. Door de verdere macro-economische ontwikkelingen de afgelopen maanden zoals de hogere bouwkosten (hogere prijzen van grondstoffen, materialen en energie) en de verdere opwaartse druk op de rentetarieven (waardoor deze hogere bouwkosten minder makkelijk kunnen worden terugverdiend) is het in de begroting opgenomen resultaat van € 11,6 miljoen niet realistisch en daarom wordt het verwachte resultaat aangepast naar nihil.

Actualisatie investeringen en desinvesteringen grondexploitaties
Het investeringsvolume in de grondexploitaties is geactualiseerd en in lijn gebracht met de huidige projectbegrotingen. De investeringen bestaan uit apparaatskosten, kosten voor verwervingen, kosten voor bouw- en woonrijp maken en overige kosten. De desinvesteringen bestaan uit gronduitgiften (intern en extern), subsidies, investeringsbijdragen en overige opbrengsten. Met name zijn de verwervingen  (- € 2,6 mln), overige kosten (€ 3,0 mln), gronduitgiften (- €15,8 mln),  overige opbrengsten (- € 5,9 mln ) en investeringsbijdragen derden (€ 3,0 mln) bijgesteld. Alle baten en lasten worden conform het BBV overgeboekt naar de balans, waardoor het effect van de actualisatie saldoneutraal is.

Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling
De onttrekking wordt verhoogd met € 450 op basis van een actualisatie van de grondexploitatie Motorstraat.

Bestemmingsreserve Middensegment Huur
De onttrekking wordt op basis van een actualisatie met € 530 verhoogd voor de projecten Vierhavenstrip en de Machinist.

Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid
De kosten en bijbehorende onttrekkingen aan de bestemmingsreserve zijn met € 900 verhoogd. Het betreft de projecten Beijerlandselaan (€ 700), Riederkop (€ 120) en Buitenruimte Vreewijk (€ 80).

Invoeringskosten Omgevingswet
Voor de implementatie van de nieuwe Omgevingswet is er door het Rijk een eenmalige bijdrage van € 3,686 mln beschikbaar gesteld ter dekking van de invoeringskosten voor deze wet.

Technische wijzigingen
In dit programma is er een technische wijziging geweest.  Deze wijziging betreft een herverdeling van de concernopgave (€ 700): taakstellingen van de afdeling Toezicht worden gerealiseerd op het programma Stedelijke ontwikkeling terwijl deze, in afwachting op nadere uitwerking, in de begroting zijn opgenomen bij het programma Veilig, waar de afdeling Toezicht eveneens taken voor uitvoert. Door deze technische mutatie worden de taakstellingen juist begroot en wordt begrotingsonrechtmatigheid voorkomen.

Risico's en aandachtspunten

• De parkeerbaten zullen hoger uitvallen door toename van het aantal kortparkeerders op straat en de recente uitbreiding van het aantal scanauto’s. De uitbreiding van de handhavingscapaciteit is nodig gezien de verwachte uitbreidingen van parkeertijden en -gebieden in 2023.
• Enkele projecten van parkeren lopen achter op de begroting wat zal leiden tot een onderschrijding bij de jaarrekening. 
   
• In de 10-maandsrapportage wordt de begrote resultaatneming van de grondexploitaties verlaagd naar nul. Gezien de onzekerheden in de markt bestaat nog steeds mogelijkheid dat ook dit grondexploitatieresultaat niet wordt behaald.