Overhead - Clusterondersteuning
Beleidskaders, -monitors en wetgevingDe clusterondersteuning omvat alle leidinggevenden en hun directe ondersteuning bij de clusters. Op grond van BBV regels presenteren we deze kosten onder het programma Overhead. Hierdoor ontstaat een totaaloverzicht van overhead
Ontwikkelingen en voortgang
Ga naar vorig P&C-documentOp het gebied van ontwikkelingen en voortgang zijn bij Clusterondersteuning geen relevante ontwikkelingen te melden.
Met ingang van de Omissieregeling 2019 wordt het taakveld Clusterondersteuning op een nieuwe manier toegerekend. Bij de nieuwe methode worden functies en inhuurcategorieën als overhead of als primair proces aangemerkt. Daarmee is deze methode nauwkeuriger dan de oude waarbij het aandeel clusterondersteuning berekend werd op basis van vooraf vastgestelde percentages. De nieuwe methode heeft geleid tot een structurele verschuiving van ca. € 26 mln van het programma Overhead naar de andere programma's. De nieuwe berekeningswijze is de reden van het grote verschil tussen 2018 en de latere jaren.
Wat kost het
Overzicht van baten en lasten Overhead - Clusterondersteuning | Realisatie 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Raming 2021 | Raming 2022 | Raming 2023 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Baten exclusief reserves | 1.492 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
Bijdragen rijk en medeoverheden | 497 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Overige opbrengsten derden | 994 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Lasten exclusief reserves | 110.341 | 84.239 | 85.231 | 85.058 | 84.809 | 85.148 |
|
Apparaatslasten | 109.693 | 84.239 | 85.231 | 85.058 | 84.809 | 85.148 | |
Inhuur | 8.486 | 444 | 148 | 148 | 148 | 148 | |
Overige apparaatslasten | 8.387 | 3.400 | 2.003 | 1.978 | 1.857 | 2.196 | |
Personeel | 92.820 | 80.394 | 83.080 | 82.932 | 82.804 | 82.804 | |
Interne resultaat | 635 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Interne resultaat | 635 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Programmalasten | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Overige programmalasten | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Salariskosten WSW en WIW | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo voor vpb en reserveringen | -108.849 | -84.239 | -85.231 | -85.058 | -84.809 | -85.148 | |
Saldo voor reserveringen | -108.849 | -84.239 | -85.231 | -85.058 | -84.809 | -85.148 | |
Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
Onttrekking reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | -108.849 | -84.239 | -85.231 | -85.058 | -84.809 | -85.148 |