Financiën
Overzicht baten en lasten
| Overzicht van baten en lasten Volksgezondheid | Realisatie 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 55.481 | 27.035 | 22.133 | 20.273 | 17.312 | 17.312 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 50.404 | 22.128 | 17.475 | 15.615 | 12.654 | 12.654 | |
| Overige opbrengsten derden | 5.077 | 4.907 | 4.658 | 4.658 | 4.658 | 4.658 | |
| Lasten exclusief reserves | 85.349 | 64.983 | 57.320 | 55.372 | 52.642 | 52.642 |
|
| Apparaatslasten | 45.345 | 29.015 | 25.678 | 25.507 | 25.066 | 25.066 | |
| Inhuur | 18.496 | 1.822 | 251 | 251 | 251 | 251 | |
| Overige apparaatslasten | 696 | 653 | 736 | 724 | 718 | 718 | |
| Personeel | 26.153 | 26.540 | 24.691 | 24.531 | 24.097 | 24.097 | |
| Overige verrekeningen | 1.746 | 108 | 82 | 82 | 82 | 82 | |
| Overige verrekeningen | 1.746 | 108 | 82 | 82 | 82 | 82 | |
| Programmalasten | 38.257 | 35.861 | 31.560 | 29.783 | 27.494 | 27.494 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 14.108 | 7.635 | 6.052 | 6.053 | 6.053 | 6.053 | |
| Kapitaallasten | 18 | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overige programmalasten | 6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Sociale uitkeringen | 295 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 23.831 | 28.208 | 25.509 | 23.731 | 21.441 | 21.441 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -29.868 | -37.948 | -35.187 | -35.099 | -35.330 | -35.330 | |
| Saldo voor reserveringen | -29.868 | -37.948 | -35.187 | -35.099 | -35.330 | -35.330 | |
| Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
| Onttrekking reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -29.868 | -37.948 | -35.187 | -35.099 | -35.330 | -35.330 |
Toelichting overzicht baten en lasten
Baten
De baten bestaan onder andere uit Rijksbijdragen voor:
• Het toedienen van COVID_19_vaccinaties.
• Versterking infectieziektebestrijding GGD.
• Versterking voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. Deze afspraken zijn vastgelegd in het Hoofdlijnen Sportakkoord II, het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Preventieakkoord.
De overige baten gaan over de bijdragen van regiogemeenten voor de gemeenschappelijke regeling GGD Rotterdam-Rijnmond. Daarnaast zijn er nog inkomsten vanuit de vergoedingen voor reizigerszorg en technische hygiëne zorg op schepen.
Lasten
De lasten bestaan uit personele inzet en materiele kosten voor het bevorderen, beschermen en bewaken van de publieke gezondheid. Daarnaast verstrekt de gemeente subsidie aan het Centrum voor Jeugd en Gezin Rijnmond.
Meerjarig verloop
Het saldo van de begroting laat een redelijk stabiel verloop zien, maar het saldo van de baten en het saldo van de lasten dalen vanaf 2025 door het wegvallen van de rijksbijdragen voor de COVID_19_vaccinatiecampagne en het versterken van infectieziektebestrijding GGD. De rijksbijdragen voor gezondheidsbevordering vallen na 2026 weg.
Programma en Rotterdamse taakvelden
Financiële bijstellingen
Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.
| Bijstellingen Volksgezondheid | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oorspronkelijke begroting 2024 | -37.404 | -37.370 | -37.309 | -37.552 | -37.552 | ||
| Bijstellingen Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2024 | -544 | 2.183 | 2.210 | 2.223 | 2.223 | ||
| Bezuinigingsopgave Publieke Gezondheid | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 630 | 630 | 630 | 630 | |
| Kiezen voor Rotterdam 2024 | Bezuinigingen/Taakstellingen | 75 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) preventiebudget | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 2.200 | 2.200 | 2.200 | 2.200 | |
| Actualiseren budgetten regiobegroting | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bijdrage Centrum Seksueel Geweld | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Rijksbijdrage Aanvullende Seksuele Gezondheidszorg | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Rijksbijdrage COVID-19 vaccinatie | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Rijksbijdrage versterking GGD'en | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Rijksbijdrage versterking voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Rijksvacinaties | Taakmutaties | -248 | -255 | -230 | -231 | -231 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | -371 | -392 | -390 | -376 | -376 | |
| Begroting na wijzigingen | -37.948 | -35.187 | -35.099 | -35.330 | -35.330 | ||
Toelichting financiële bijstellingen
Bezuinigingsopgave Publieke Gezondheid
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. De gemeente bezuinigt op de Rotterdamse bijdragen aan niet-wettelijke taken buiten de GGD gemeenschappelijke regeling (GR). Deze bezuiniging bestaat uit:
- Verlaging van de Rotterdamse bijdrage buiten de Gemeenschappelijke Regeling op beleidsadvisering voor een gezonde leefomgeving en ontwikkeling toezicht kinderopvang (TKO). Het gevolg van deze besparing is dat de ruimte voor extra inzet bij calamiteiten vanuit de bovenwettelijke innovatiecapaciteit voor toezicht kinderopvang komt te vervallen.
- Het stoppen van de plustaak ‘Wijkophoging Gezondheidsmonitor’.
- Bovenwettelijke werkzaamheden dekken vanuit een structurele bijdrage die vanaf 2025 vanuit het Rijk wordt ingevoerd voor het deel dat past in de daarvoor geldende kaders.
- Het beëindigen van een verliesmakend deel bij de reizigerszorg.
- Verplaatsen van werkzaamheden voor gegevensbescherming en privacy vanuit het programma Volksgezondheid naar het programma Overhead.
- Belangrijk om bij deze bezuiniging te vermelden is dat de gemeente Rotterdam gezien de governance van de gemeenschappelijke regeling GGD-Rotterdam Rijnmond risicodrager is bij financiële tegenvallers. Dit betekent dat onvoorziene ongedekte noodzakelijke kosten voor uitvoering wettelijke GGD-taken voor risico zijn van de gemeente Rotterdam.
Kiezen voor Rotterdam 2024
Een onderdeel van de Voorjaarsnota 2023 is de Organisatieopgave. Het gaat hierbij om een besparing op de gemeentelijke organisatie van € 150 mln van 2024 tot en met 2027. De Organisatieopgave noemen we nu Kiezen voor Rotterdam. De besparing voor 2024 bedraagt € 20 mln en wordt nu verdeeld over de begrotingsprogramma's. Daarbij is ook het voorstel een bestemmingsreserve te vormen voor frictiekosten van € 2 mln. Een uitgebreide toelichting staat in de paragraaf Bedrijfsvoering.
Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) Preventiebudget
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Onder het Wmo - preventiebudget valt het programma “Goed voor elkaar met minder zorgen”. Het hiervoor beschikbare bedrag van € 2,2 mln per jaar vervalt.
Actualisatie budgetten regiobegroting
De bijdragen van de regiogemeenten voor de wettelijke basistaken volgens de nieuwe vastgestelde regiobegroting 2024-2027 zijn geactualiseerd. Met deze bijstelling worden de baten en lasten opgehoogd met € 2,3 mln.
Rijksbijdrage Aanvullende Seksuele Gezondheidszorg (ASG)
De Rijksbijdrage Aanvullende Seksuele Gezondheidszorg (ASG) heeft als doel het bevorderen van seksuele gezondheid en het voorkomen van seksueel overdraagbare aandoeningen. In 2024 is aanvullend € 790.000 toegekend.
Zowel de baten als de lasten zijn verwerkt. Per saldo is dit een neutrale boeking.
Bijdrage Centrum Seksueel Geweld
Het Centrum Seksueel Geweld (CSG) is een organisatie in Nederland die gespecialiseerd is in het bieden van zorg en ondersteuning aan slachtoffers van seksueel geweld. In 2024 wordt door de centrumgemeenten (Nissewaard, Vlaardingen en Dordrecht) in totaal
€ 79.000 bijgedragen. Zowel de baten als de lasten zijn verwerkt. Per saldo is dit een neutrale boeking.
Rijksbijdrage COVID_19_vaccinatie
Voor het toedienen van de COVID_19_vaccinatie en het in stand houden van de daarvoor benodigde infrastructuur is voor 2024 een rijksbijdrage van € 1,5 mln toegekend. Zowel de baten als de lasten zijn verwerkt. Per saldo is dit een neutrale boeking.
Rijksbijdrage versterking GGD’en
Voor de versterking van infectieziektebestrijding en de pandemische paraatheid bij GGD‘en is voor 2024 een rijksbijdrage van € 2,2 mln toegekend. Zowel de baten als de lasten zijn verwerkt. Per saldo is dit een neutrale boeking.
Rijksbijdrage versterking voor sport en bewegen gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis
Met deze begrotingswijziging wordt de rijksbijdrage voor Gezondheidsbevordering voor het jaar 2026 begroot op € 5 mln. Zowel de baten als de lasten zijn verwerkt. Per saldo is dit een neutrale boeking.
Rijksvaccinaties
Vanaf 1 januari 2024 wordt de uitvoering van de kinkhoestvaccinatie formeel overgedragen aan de gemeenten. Hiermee wordt de kinkhoestvaccinatie toegevoegd aan de vaccinaties van het Rijksvaccinatieprogramma (RVP).
Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen geweest. De grootste wijzigingen zijn:
• Het budget voor Gezonde school is verschoven van Programma Zorg, Welzijn en Wijkteams naar Programma Volksgezondheid (€ 200.000 vanaf 2024).
• Overige technische wijzigingen (van € 171.000 in 2024 tot € 176.000 in 2028).