Overzicht baten en lasten

Toelichting overzicht baten en lasten

Baten
De totale baten bestaan met name uit bijdragen van het Rijk voor Onderwijsachterstandenbeleid (OAB), het Nationaal Programma Onderwijs (NPO), Kansrijke Wijken en de continuering van de Regio Deal Rotterdam Zuid.

Lasten
De lasten zijn voor de uitvoering van het Nieuw Rotterdams Onderwijsbeleid. Dit geld wordt voornamelijk gebruikt voor drie zaken:

• Het verstrekken van subsidies voor het verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs.
• Het versterken van de verbinding tussen onderwijs en zorg.
• Het aanpakken van het aanhoudende personeelstekort.

Daarnaast wordt er ook geld ingezet voor de uitvoering van wettelijke taken zoals onderwijshuisvesting, leerlingenvervoer, voorschoolse educatie en het tegengaan van voortijdig schoolverlaten. Onder intern resultaat is de kostprijsdekkende huur voor onderwijshuisvesting opgenomen die wordt doorbelast vanuit het programma Bestaande stad.

Reserves
Het betreft de bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor (RIM) die in 2024 wordt onttrokken voor de cultuurcampus en de reserve Convenant ID-banen die voor meerdere jaren wordt ingezet.

Meerjarig verloop
Het saldo van de begroting laat een redelijk stabiel verloop zien, maar het saldo van de baten en het saldo van de lasten dalen doordat de rijksbijdragen voor de Regio Deal Rotterdam Zuid II en Kansrijke Wijken niet structureel zijn toegekend.

Programma en Rotterdamse taakvelden

Financiële bijstellingen

Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.

Toelichting financiële bijstellingen

Bezuiniging onderwijsbeleid
Omdat er extra rijksmiddelen beschikbaar zijn voor dagprogrammering, kunnen er in de huidige collegeperiode minder gemeentelijke middelen hiervoor worden ingezet, terwijl hetzelfde aantal scholen blijft profiteren van de dagprogrammering. Van € 1,2 mln in 2025 tot € 800.000 in 2028. Daarnaast wordt de financiering voor onderwijskwaliteit geoptimaliseerd door de middelen voor tutoren efficiënter en flexibeler in te zetten binnen het onderwijs. Dit resulteert in extra financiële ruimte in de gemeentelijke begroting, die toeneemt van € 300.000 in 2025 tot € 700.000 in 2028.

 

Kiezen voor Rotterdam 2024
Een onderdeel van de Voorjaarsnota 2023 is de Organisatieopgave. Het gaat hierbij om een besparing op de gemeentelijke organisatie van € 150 mln van 2024 tot en met 2027. De Organisatieopgave noemen we nu Kiezen voor Rotterdam. De besparing voor 2024 bedraagt € 20 mln en wordt nu verdeeld over de begrotingsprogramma's. Daarbij is ook het voorstel een bestemmingsreserve te vormen voor frictiekosten van € 2 mln. Een uitgebreide toelichting staat in de paragraaf Bedrijfsvoering.

Leerondersteuning
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. De gemeente stopt met de financiële bijdrage aan informele leerondersteuning, ofwel huiswerkbegeleiding buiten school. Deze ondersteuning valt niet binnen de primaire taken en doelstellingen van het onderwijsbeleid.

Overgangsmomenten
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. De gemeentelijke bijdrage voor activiteiten die zich richten op het verbeteren van overgangsmomenten in het onderwijs worden gestopt. Door de verbeteringen in de samenwerking tussen de scholen, kan het onderwijsveld deze activiteiten nu zelf verder oppakken.

Actualisatie energiekosten
De energiekosten zijn meerjarig aangepast. Dit is gedaan op basis van het verwachte energieverbruik en de nieuwste leveringstarieven voor elektra, gas en warmte, de kosten voor netwerk- en transportprijzen, en de energiebelastingen. De gemeentelijke indexatie bedraagt 2,8% over 2023 en 8,5% over 2024. Deze indexatie is niet voldoende om de gestegen energiekosten op te vangen. Daarom is de begroting voor energie voor 2024 en volgende jaren structureel verhoogd.

Niet activeerbare lasten Integrale Huisvestingsplannen
Om uitvoering te kunnen geven aan de Integrale Huisvestingsplannen (Parkeren, CHV, Onderwijs, Zorg, Welzijn, Cultuur en Sport) zijn jaarlijks kosten gemoeid die niet activeerbaar zijn en daarmee niet uit de Rotterdamse Investeringsmotor cilinder voor de vervangingsinvesteringen gedekt kunnen worden. De opgevoerde kosten zijn gebaseerd op de verwachte opleveringen van de investeringen in het maatschappelijk vastgoed in de jaren 2024-2026. Dit zijn de zakelijke lasten (OZB, verzekeringen etc.) die meestijgen met de geplande investeringen in het maatschappelijk vastgoed.

Rijksbijdrage Kansrijke Wijken
De "Rijksbijdrage Kansrijke Wijken" betreft financiële bijdrage vanuit het rijk voor wijken die als kansrijk worden beschouwd. Deze bijdrage is gericht op het verbeteren van de leefbaarheid, sociale cohesie en economische kansen in deze wijken. Binnen dit programma wordt in 2024 € 29 mln en in 2025 € 23,3 mln ingezet voor de dagprogrammering en de ontwikkeling van het jonge kind, De baten en de lasten zijn begroot, daardoor is deze bijstelling per saldo € 0.

Rijksbijdrage Regio Deal Rotterdam Zuid II
De Regio Deal heeft als doel de uitdagingen en kansen in het gebied Rotterdam Zuid aan te pakken en de economische en sociale ontwikkeling te bevorderen. De Rijksbijdrage omvat geldelijke middelen die worden toegekend aan projecten en initiatieven binnen het kader van deze Regio Deal, met als doel de onderwijskwaliteit te verbeteren in het betreffende gebied. Voor 2024 en 2025 wordt jaarlijks € 3,85 mln begroot. De baten en de lasten zijn begroot, daardoor is deze bijstelling per saldo € 0.

Rijksbijdrage Regionale aanpak voortijdig schoolverlaten 2024
In 2024 is voor de aanpak van voortijdig schoolverlaten (VSV) in de regio Rijnmond€ 1,7 mln van het Rijk ontvangen. Dit geld wordt gebruikt voor subsidies aan scholen, overdrachten aan regiogemeenten en eigen inzet voor het regionale VSV-programma 2020-2024. De baten en de lasten zijn begroot, daardoor is deze bijstelling per saldo € 0.

Rijksbijdrage Regionale Meld- en Coördinatiefunctie
Dit betreft de inzet van de rijksmiddelen voor de Regionale Meld- en Coördinatiefunctie (RMC) voor de regio Rijnmond. De gemeenten hebben de wettelijke taak voortijdig schoolverlaters te volgen tot ze 23 jaar zijn. Ook moet de gemeente ervoor zorgen dat deze jongeren alsnog hun startkwalificatie halen. In de praktijk gebeurt dit door een trajectbegeleider die een jongere benadert die voortijdig van school is gegaan. Voor 2024 wordt er in totaal € 3,3 mln ingezet. De baten en de lasten zijn begroot, daardoor is deze bijstelling per saldo € 0.

Beroepen en opleidingen in de maritiem (technische) sector
Het is een bestuurlijke wens om leerlingen verder kennis te laten maken met kansrijke beroepen & opleidingen in de maritiem en maritiem technische sector, gecombineerd met ervaringsbezoeken aan haven/havengerelateerde bedrijven of organisaties.

Technische wijzigingen
In dit programma zijn diverse kleinere wijzigingen geweest.