Financiën
Overzicht baten en lasten
| Overzicht van baten en lasten Economische ontwikkeling | Realisatie 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 4.093 | 5.598 | 4.713 | 5.855 | 4.755 | 4.755 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 2.022 | 2.350 | 2.350 | 2.350 | 2.350 | 2.350 | |
| Overige opbrengsten derden | 2.058 | 3.249 | 2.363 | 3.506 | 2.406 | 2.406 | |
| Overige baten | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 39.115 | 38.879 | 34.773 | 34.026 | 33.351 | 33.011 |
|
| Apparaatslasten | 10.848 | 11.582 | 11.706 | 11.680 | 11.680 | 11.680 | |
| Inhuur | 44 | 517 | 499 | 480 | 480 | 480 | |
| Overige apparaatslasten | 166 | 203 | 229 | 229 | 229 | 229 | |
| Personeel | 10.638 | 10.862 | 10.979 | 10.972 | 10.972 | 10.972 | |
| Overige verrekeningen | 6.236 | 6.458 | 6.458 | 6.458 | 6.458 | 6.458 | |
| Overige verrekeningen | 6.236 | 6.458 | 6.458 | 6.458 | 6.458 | 6.458 | |
| Programmalasten | 22.031 | 20.839 | 16.609 | 15.887 | 15.212 | 14.872 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 10.258 | 8.622 | 6.424 | 6.478 | 6.609 | 6.609 | |
| Kapitaallasten | 197 | 347 | 347 | 347 | 347 | 347 | |
| Overige programmalasten | 23 | 85 | 85 | 85 | 85 | 85 | |
| Salariskosten WSW en WIW | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 11.552 | 11.786 | 9.754 | 8.978 | 8.172 | 7.832 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -35.022 | -33.281 | -30.061 | -28.171 | -28.595 | -28.255 | |
| Saldo voor reserveringen | -35.022 | -33.281 | -30.061 | -28.171 | -28.595 | -28.255 | |
| Reserves | 4.261 | 2.876 | 72 | 51 | 28 | 28 |
|
| Onttrekking reserves | 2.196 | 2.389 | 72 | 51 | 28 | 28 | |
| Toevoeging reserves | 411 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Vrijval reserves | 2.476 | 487 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -30.762 | -30.405 | -29.989 | -28.119 | -28.567 | -28.227 |
Toelichting overzicht baten en lasten
Baten
De baten hebben vooral betrekking op marktgelden, inschrijfgelden, leges en bijdragen vanuit de Europese Unie (EU) voor de managementautoriteit Kansen voor West..
Lasten
De lasten vloeien voort uit de uitvoering van diverse activiteiten en projecten voor dienstverlening aan mkb, stimuleren en faciliteren van innovaties en transities Rotterdamse economie, inzet op toerisme en horeca, vitale winkelstraten en bedrijventerreinen, toezicht, exploitatie en onderhoud van marktterreinen en uitvoering voor de managementautoriteit Kansen voor West..
Reserves
De voornaamste onttrekkingen aan de reserve gaan over de reserve Duurzaamheidstransitiebudget (projecten Circulair ondernemerschap, Circolab Maritime en Groeiversnelling MKB) en de reserve Rotterdamse Investeringsmotor (Uniiq).
Meerjarig verloop
Het meerjarig verloop na reserves daalt, vanwege het aflopen van incidentele middelen. Vanuit het coalitieakkoord zijn middelen toegevoegd voor aantrekkelijke winkelstraten en vindt een bezuiniging plaats op Rotterdam Partners.
Programma en Rotterdamse taakvelden
| Saldo programma/taakveld | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Economische ontwikkeling | -30.405 | -29.989 | -28.119 | -28.567 | -28.227 | |
| Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen- Economie | -4.432 | -3.646 | -3.667 | -4.399 | -4.399 | |
| Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen- Markten | -938 | -1.631 | -488 | -1.588 | -1.588 | |
| Economische ontwikkeling | -10.736 | -11.900 | -11.455 | -10.822 | -10.582 | |
| Economische promotie | -12.312 | -11.502 | -11.199 | -10.449 | -10.349 | |
| Wonen en bouwen | -1.987 | -1.310 | -1.310 | -1.310 | -1.310 | |
| Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen- Economie | -4.432 | -3.646 | -3.667 | -4.399 | -4.399 | |
| Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen- Markten | -938 | -1.631 | -488 | -1.588 | -1.588 | |
| Economische ontwikkeling | -10.736 | -11.900 | -11.455 | -10.822 | -10.582 | |
| Economische promotie | -12.312 | -11.502 | -11.199 | -10.449 | -10.349 | |
| Wonen en bouwen | -1.987 | -1.310 | -1.310 | -1.310 | -1.310 |
Financiële bijstellingen
Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.
| Bijstellingen Economische ontwikkeling | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oorspronkelijke begroting 2024 | -30.922 | -29.337 | -28.275 | -27.623 | -27.623 | ||
| Bijstellingen Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2024 | 517 | -652 | 156 | -944 | -604 | ||
| Circulaire economie | Bezuinigingen/Taakstellingen | 200 | 200 | 200 | 0 | 0 | |
| Digitale economie, international handel en acquisitie | Bezuinigingen/Taakstellingen | 350 | 250 | 250 | 250 | 250 | |
| Economische stimuleringsgelden | Bezuinigingen/Taakstellingen | 300 | 300 | 300 | 500 | 500 | |
| Kiezen voor Rotterdam 2024 | Bezuinigingen/Taakstellingen | 123 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Rotterdam Partners | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 0 | 0 | 300 | 400 | |
| Waterstofinnovaties | Bezuinigingen/Taakstellingen | 300 | 300 | 300 | 0 | 0 | |
| Actualisatie energiekosten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -32 | -35 | -35 | -35 | -35 | |
| Diverse technische correcties | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 240 | |
| Beter benutten Spaanse Polder | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | -400 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Inzet Rotterdam Partners op Internationale handelsbevordering | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 0 | -300 | 0 | 0 | 0 | |
| Kostendekkendheid markten | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 0 | -1.200 | -600 | -1.700 | -1.700 | |
| Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies | Reserves | 487 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Crisisdienstverlening | Reserves | -500 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | -311 | -167 | -260 | -260 | -260 | |
| Begroting na wijzigingen | -30.405 | -29.989 | -28.119 | -28.567 | -28.227 | ||
Toelichting financiële bijstellingen
Circulaire economie
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Voor de inzet op circulair ondernemerschap is minder geld beschikbaar, zoals programma's voor het mkb over circulair ondernemen, dienstverlening richting het mkb met bijvoorbeeld Circulair loket en ondersteuning van vroeg innovaties van het mkb.
Digitale economie, internationale handel en acquisitie
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Ondersteuning van het Rotterdamse mkb voor digitale economie, aantrekken van congressen en internationale groei van het Rotterdamse mkb worden afgeschaald. Ook bouwt de gemeente inzet af op Rotterdamse gamesweek of ondersteuning mkb'ers bij digitalisering (digicafé's en digivouchers).
Economische stimuleringsgelden
Het college stelt een aantal ambities voor om financiële ruimte te creëren. De gemeente zet minder in op economische studies, onderzoek, communicatie en marketing.
Kiezen voor Rotterdam 2024
Een onderdeel van de Voorjaarsnota 2024 is de Organisatieopgave. Het gaat hierbij om een besparing op de gemeentelijke organisatie van € 150 mln van 2024 tot en met 2027. De organisatieopgave noemen we nu Kiezen voor Rotterdam. De besparing voor 2024 bedraagt € 20 mln en is nu verdeeld over de begrotingsprogramma's. Daarbij is ook het voorstel een bestemmingsreserve te vormen voor frictiekosten van € 2 mln. Een uitgebreide toelichting staat in de paragraaf Bedrijfsvoering.
Rotterdam Partners
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. De subsidie aan Rotterdam Partners wordt met ingang van 2027 verlaagd. De gemeente bekijkt met Rotterdam Partners welke activiteiten in de toekomst afgeschaald kunnen worden. Wel heeft het college besloten om voor 2025, gelijk aan 2024, en in tegenstelling tot het besluit vanuit het coalitieakkoord € 300.000 beschikbaar te stellen om de inzet vanuit Rotterdam Partners op internationale handel op peil te houden.
Waterstof Innovaties
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Extra ondersteuning op het stimuleren van innovaties op het gebied van waterstof in de haven wordt stopgezet. Hierdoor resteert alleen nog inzet vanuit het Duurzaamheidstransitiebudget.
Actualisatie energiekosten
De energiekosten zijn meerjarig aangepast. Dit is gedaan op basis van het verwachte energieverbruik en de nieuwste leveringstarieven voor elektra, gas en warmte, de kosten voor netwerk- en transportprijzen en de energiebelastingen. De gemeentelijke indexatie bedraagt 2,8% over 2023 en 8,5% over 2024. De indexatie is niet voldoende om de gestegen energiekosten op te vangen. Daarom is de begroting voor energie voor 2024 en volgende jaren structureel verhoogd.
Diverse technische correcties
Door het toevoegen van de nieuwe jaarschijf zijn technische correcties nodig, omdat het jaar (2028) op een aantal punten afwijkt van het vorige laatste begrotingsjaar (2027). Dit gaat met name om kasschuiven die in de begroting zijn opgenomen en niet structureel gemaakt moeten worden. Deze correctie gaat over de kasschuif die in de Begroting 2024 is opgenomen onder de naam Maakindustrie.
Beter benutten Spaanse polder
In de Spaanse Polder ligt een grote opgave tot verdichting en om het juiste bedrijf op de juiste plek te krijgen. Het gaat daarbij vooral om bedrijven in de hoge milieucategorie, logistiek en maakbedrijven die niet in een stedelijke omgeving passen. Deze opgaven maken gebiedsontwikkelingen elders in de stad juist weer mogelijk, omdat cruciale schuifruimte wordt gecreëerd. Naast dit 'beter benutten', waarvoor het Rijk cofinanciering in het vooruitzicht stelt, investeert Rotterdam ook in goede groei door samen met de bedrijven(raad) concrete maatregelen uit te voeren op het gebied van duurzaam, werkgelegenheid, bereikbaarheid en vergroening van de buitenruimte. In een uitvoeringsagenda komen de afspraken van gemeente, ondernemers en eigenaren te staan over hoe publieke en private inspanningen bijdragen aan de toekomstbestendigheid van de Spaanse polder.
Inzetten Rotterdam Partners op internationale handelsbevordering
De stichting Rotterdam partners promoot de stad Rotterdam internationaal. Het doel is buitenlandse investeringen, congressen en bezoekers aan te trekken. Daar hoort ook dienstverlening bij in het verstrekken van toeristische informatie aan bezoekers en de ondersteuning van internationale werknemers en internationale handelsactiviteiten van Rotterdamse bedrijven. Rotterdam partners onderhoud ook partnernetwerken.
Kostendekkendheid Markten
Het college heeft in 2022 besloten dat de markttarieven vanaf 2026 volledig kostendekkend moeten zijn. De afspraak is dat de gemeente hier in de periode 2024-2026 stapsgewijs naar toe werkt, met name door de aanpak van leegstand op de markten. De bezetting op de markten neemt geleidelijk toe, maar door de kostenstijgingen van de afgelopen jaren is het niet mogelijk om de opgaves uit de begroting te realiseren. Voor 2025 en verder kan dit alleen door hoge tariefstijgingen. Maar dat heeft ongewenste gevolgen voor de marktondernemers en bezoekers van de markten. Het college heeft daarom besloten om het knelpunt structureel op te lossen door hier middelen voor vrij te maken. De verdeling van deze middelen over de periode 2024-2026 zal bij de Begroting 2025 worden herzien op basis van de actuele financiële ontwikkelingen.
Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies
De kosten van het Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling (EFRO) subsidie voor het project Airport Technology Lab (ATL) van het programma Rotterdam The Hague Innovation Airport zijn volledig ten laste van 2023 gekomen. Daarmee komen de lasten en onttrekking aan de reserve voor 2024 te vervallen. De lasten en de onttrekking aan de bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies worden verlaagd met € 21.000.
Bij de voorjaarsnota 2024 is besloten om een deel van de bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies te laten vrijvallen.
Bestemmingsreserve Crisisdienstverlening
Voor de uitvoering van het programma Just Transition Funds wordt eenmalig een bijdrage geleverd uit de bestemmingsreserve Crisisdienstverlening. Deze bijdrage wordt ingezet om de werkloosheid te bestrijden door een voucherregeling, waarbij ten minste 400 mensen in de regio Groot Rijnmond aan het werk kunnen. Tegenover deze lasten staat een onttrekking aan de reserve op het programma Werk en inkomen.
Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget
De verdeling van het Duurzaamheidstransitiebudget is geactualiseerd in de begroting 2024. In 2024 is geld toegekend aan Circolab Maritime (€ 252.000) en is het budget voor Circulair ondernemerschap met € 200.000 verlaagd, omdat daarvoor een bijdrage vanuit programma Economische ontwikkeling wordt geleverd. De lasten en de onttrekking aan de bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget worden met € 52.000 opgehoogd in 2024 en is per saldo € 0.
Daarnaast was er een jaarlijkse budgetoverheveling vanuit DTB Circulair naar het programma Circulaire Economie voor het subsidieproject DTB voor BlueCity (€ 40.000).
Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen. Het gaat om de volgende wijzigingen:
- Actualisatie formatie: Deze wijziging komt voort uit de organisatiebrede herstelactie formatie, waarbij de omvang van de formatie in lijn gebracht wordt met het beschikbare personeelsbudget (€ 47.000 in 2024 tot € 51.000 in 2028);
- Bezuinigingen programma Economische ontwikkeling: het gaat om een herverdeling van eerdere bezuinigingen (-€ 461.000 in 2024 tot -€ 390.000 in 2028);
- Werkpakket: In de jaarschijven 2024-2028 is de capaciteitsplanning geactualiseerd. Deze capaciteitsplanning is een verschuiving van de urenverantwoording binnen de programma's Stedelijke Ontwikkeling, Bestaande Stad, Economisch ontwikkeling en Energietransitie (voor dit programma structureel een verlaging van € 99.000);
- Aan Kiezen voor Rotterdam is invulling gegeven, dit leidt tot een verschuiving van budget tussen de programma's Beheer van de Stad, Economische ontwikkeling, Stedelijke ontwikkeling en Veilig (-€ 17.000 in 2024 tot -€ 23.000 in 2028);
- Voor de organisatie van markten is de formatie vanaf 2024 met 0,75 fte verlaagd. Voor de dekking van de overheadkosten is hierdoor structureel een lagere budgetoverdracht verschuldigd aan het programma Overhead (-€ 11.000);
- Diverse kleine technische wijzigingen (€ 32.000 in 2024 tot € 14.000 in 2028).