Overzicht baten en lasten

Toelichting overzicht baten en lasten

Baten
De baten bestaan voornamelijk uit rijksbijdragen, waaronder de volgende specifieke uitkeringen: Informatiepunten Digitale Overheid, Brede Regeling Combinatiefuncties, Impuls Jongerencultuur, Regeling eenmalige specifieke uitkering en subsidies lokale bibliotheekvoorzieningen. Ook is er een bijdrage van de provincie Zuid-Holland voor de uitvoering van project Verhalenkade Delfshaven.

 

Lasten
De apparaatslasten bestaan hoofdzakelijk uit personeelslasten van de medewerkers die belast zijn met de ontwikkeling- en uitvoering van het cultuurbeleid. Een groot deel van de programmalasten bestaan uit het verlenen van subsidies. Jaarlijks worden subsidies toegekend aan culturele organisaties die zijn opgenomen in het Cultuurplan 2021 – 2024. Daarnaast wordt jaarlijks subsidie verleend aan de stichting Bibliotheek Rotterdam en de stichting Natuur- en Milieueducatie (NME). Organisaties die behoren tot de “Rotterdamse culturele basis”, zoals theaters en musea, ontvangen ook een jaarlijkse subsidie. Verder zijn er specifieke (subsidie)budgetten voor mediabeleid, creatieve industrie, cultuureducatie, evenementen en algemene subsidiebudgetten voor incidentele aangelegenheden.

 

Reserves
In de begroting 2024 zijn € 1,5 mln aan onttrekkingen aan de reserves geraamd voor het voortzetten van noodsteun aan culturele organisaties. Tevens zijn er een aantal bestemmingsreserves waar minder kosten voor zijn geraamd, zoals de bestemmingsreserve jaaroverstijgende subsidies en de bestemmingsreserve noodsteun. Deze bestemmingsreserves kunnen daarom geheel of gedeeltelijk vrijvallen. 

 

Meerjarig verloop
De begroting vertoont meerjarig een fluctuerend verloop. Dit verklaart zich onder andere door het incidentele karakter van bepaalde uitgaven. Voorbeelden hiervan zijn rijksregelingen die van toepassing zijn in 2024, waaronder informatiepunten digitale overheid, noodsteun aan culturele instellingen en impuls jongerencultuur. In 2025 wordt eenmalig € 3,5 mln toegevoegd voor het geleidelijk stopzetten van subsidies aan instellingen die wel in het oude, maar niet in het nieuwe cultuurplan voorkomen. Daarnaast wordt in 2028 eenmalig € 2 mln vrijgemaakt voor huur- en exploitatiekosten die ontstaan na de renovatie van de Centrale Bibliotheek Rotterdam.

Programma en Rotterdamse taakvelden

Financiële bijstellingen

Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.

Toelichting financiële bijstellingen

Verlagen van het budget voor Evenementen
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Dit betekent concreet dat we stoppen met het vuurwerk en de subsidiëring van de havendagen en de Taptoe. Daarnaast wordt de inzet bij iconische evenementen, zoals citydressing, versoberd en worden er minder grootschalige eenmalige evenementen georganiseerd.

Verlagen van de intensivering handhaven cultuurniveau
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Dit betekent het terugdraaien van iets meer dan eenderde van de intensivering vanuit het coalitieakkoord: Eén Stad. De gevolgen zijn: minder educatie en evenementen op het gebied van Rotterdam als architectuurstad, minder geld beschikbaar voor programmering door culturele instellingen in niet centrale wijken in Rotterdam en beperktere samenwerking met andere steden op het gebied van exposities en cultureel-maatschappelijke thema's.

Stoppen van de Impulsregeling
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren, waaronder het stoppen met de Impulsregeling Cultuur. Om de toetreding van nieuwkomers te stimuleren, is voor de huidige cultuurplanperiode de impulsregeling opgezet. Aanvragers die nog niet in aanmerking kwamen voor opname in het cultuurplan kregen daarbij de gelegenheid zich te ontwikkelen en daarmee hun kans te vergroten om in het eerstvolgende cultuurplan te worden opgenomen. Het college zet deze impuls voor de komende cultuurplanperiode niet voort.

Kiezen voor Rotterdam 2024
Een onderdeel van de Voorjaarsnota 2023 is de Organisatieopgave. Het gaat hierbij om een besparing op de gemeentelijke organisatie van € 150 mln van 2024 tot en met 2027. De Organisatieopgave noemen we nu Kiezen voor Rotterdam. De besparing voor 2024 bedraagt € 20 mln en wordt nu verdeeld over de begrotingsprogramma's. Daarbij is ook het voorstel een bestemmingsreserve te vormen voor frictiekosten van € 2 mln. Een uitgebreide toelichting staat in de paragraaf Bedrijfsvoering.

Stoppen met verdere invulling New Deals
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Hierbij heeft zij gekozen tot het stoppen van verdere invulling geven aan noodsteun aan de cultuursector, de zogenoemde New Deal subsidies.

Stoppen van Pitcher Perfect
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren, waaronder het stoppen met Pitcher Perfect. Dit is een laagdrempelige vorm van projectfinanciering door de gemeente Rotterdam van kunst- of cultuurprojecten. Vanwege het laagdrempelige karakter maakten veel jonge makers gebruik van deze regeling. Deze groep kan terugvallen op de regeling Projectsubsidies, waarbij wij ons realiseren dat de druk op dat budget zal toenemen.

Verlagen van de Projectsubsidies
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren, waaronder het verlagen van Projectsubsidies. Van de structurele intensivering op projectsubsidies in 2023 wordt nu het budget met een kwart verlaagd.

Terugontvangen noodsteun bibliotheek
Op de regeling Noodsteun bibliotheek wordt een onderschrijding verwacht.

Terugvorderingen noodsteunregelingen
Op de regeling Noodsteun wordt een onderschrijding verwacht, doordat er meer ruimte voor directe financiële steun van de overheid is gekomen.

Cultuurplanadvies
Het voorstel is om € 750.000 van het Cultuurplanadvies budget van 2025 naar 2024 te verschuiven voor de advieskosten van het nieuwe cultuurplan.  

Bibliotheek
De rijksbijdrage is bedoeld als tegemoetkoming in de kosten die gemeenten maken voor de oprichting van nieuwe bibliotheekvestigingen en het verbeteren of ontwikkelen van bestaande beperkte bibliotheekvoorzieningen. In het jaar 2024 wordt in totaal € 1,2 mln ingezet voor dit doel. De baten en de lasten zijn begroot, waardoor het saldo € 0 is.

Frictiekosten cultuurplan
Dit betreft de wettelijke verplichte afbouw van subsidies van instellingen die wel onderdeel waren van het oude cultuurplan, maar niet van het nieuwe cultuurplan.

Niet activeerbare lasten Integrale Huisvestingsplannen
Om uitvoering te kunnen geven aan de Integrale huisvestingsplannen (Parkeren, CHV, Onderwijs, Zorg, Welzijn, Cultuur en Sport) zijn jaarlijks kosten gemoeid die niet activeerbaar zijn en daarmee niet uit de Rotterdamse Investeringsmotor voor de vervangingsinvesteringen kunnen worden gedekt. De opgevoerde kosten zijn gebaseerd op de verwachte opleveringen van de investeringen in het maatschappelijk vastgoed in de jaren 2024-2026. Dit zijn de zakelijke lasten, zoals OZB en verzekeringen, die meestijgen met de geplande investeringen in het maatschappelijk vastgoed.

Rijksbijdrage Impuls Jongerencultuur
Het Rijk stimuleert via een rijksregeling activiteiten en het vormen van eigentijdse cultuurbeoefening door jongeren. Deze middelen zijn verkregen in het jaar 2022, 2023 en 2024 en bedragen in totaal € 1,12 mln. De baten en de lasten zijn begroot, waardoor het saldo € 0 is.

Rijksbijdrage Informatiepunten Digitale Overheid
De minister verstrekt jaarlijks aan gemeenten een specifieke uitkering om de Informatiepunten Digitale Overheid te kunnen realiseren of in stand te houden. Dit betreft een eenmalig bedrag van € 645.000. De baten en de lasten zijn begroot, waardoor het saldo € 0 is.

Rijksbijdrage versterking voor sport en bewegen gezondheidsbevordering cultuurparticipatie en de sociale basis 2023-2026
Dit betreft een regeling van het Rijk om combinatiefuncties binnen het culturele domein mede te financieren. Combinatiefunctionarissen zijn buurtsport- en cultuurcoaches die sporten, bewegen en deelnemen aan cultuur voor iedereen mogelijk maken. Ze combineren sport of cultuur met ten minste één andere sector zoals onderwijs, zorg, welzijn of het bedrijfsleven. Combinatiefunctionarissen zijn in dienst van gemeenten op basis van de Brede regeling combinatiefuncties. Binnen het culturele domein wordt in 2024 een aanvullend bedrag van € 170.000 ingezet voor dit doel. De baten en de lasten zijn begroot, waardoor het saldo € 0 is.

Vernieuwing Centrale Bibliotheek Rotterdam
Voor het jaar 2028 is besloten om eenmalig € 2 mln ter beschikking te stellen voor de dekking van huur- en exploitatiekosten na oplevering van de vernieuwde centrale bibliotheek.

Subsidie verkregen via provincie voor project Verhalenkade
Voor de uitvoering van project Verhalenkade Delfshaven, dat moet leiden tot een openbare ontmoetingsplek langs de Schie en historisch Delfshaven, is een subsidie ter hoogte van € 24.500 verkregen van de provincie Zuid-Holland. De baten en de lasten zijn begroot, waardoor het saldo € 0 is.

Bestemmingsreserve Jaaroverstijgende cultuursubsidies
Dit betreft het vrijvallen van een bestemmingreserve voor jaaroverstijgende cultuursubsidies, omdat er geen bestedingen meer zullen volgen.

Bestemmingsreserve Noodfonds
Op basis van inmiddels verleende en mogelijk nog te verlenen subsidies met een totaal van € 1,51 mln, voor Noodsteun aan culturele organisaties, worden onttrekkingen aan de daarvoor aanwezige bestemmingsreserve in de begroting verwerkt.

Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen. Het gaat om de volgende wijzigingen:
•    Diverse technische wijzigingen: (€ 171.000 in 2024 tot € 336.000 in 2028).