Het saldo van het programma Sport en Recreatie bedraagt € 1,6 mln voordelig. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:

1. Sportaccommodaties
Het verschil heeft meerdere oorzaken:

• In het coalitieakkoord zijn voor 2023 extra middelen beschikbaar gesteld voor het realiseren van publieke sportvoorzieningen in de buitenruimte. Een van deze projecten is de Folkert Elzingastraat, dit project is vanwege de brede gebiedsontwikkeling in 2023 uitgewerkt; uitvoering vindt plaats in 2024 (€700.000).
• Door vertraging en temporisering van huisvestingsprojecten en de vrijval van kapitaallasten ontstaat er in de jaarrekening een onderschrijding (€900.000).
• De lagere aanvraag van subsidie heeft gezorgd voor een onderbesteding. (€300.000)

2. Sportbedrijf
De herwaardering op kapitaallasten van accommodaties heeft een eenmalig positief resultaat veroorzaakt.

3. Lekker Fit
De verwachte frictielasten voor de afbouw van inzet SSC Flex-medewerkers was geraamd op € 893.000. Deze lasten vielen lager uit dan geraamd, namelijk € 300.000. Er is bewust voor gekozen om deze lasten niet te onttrekken omdat de lasten binnen de begroting van het programma past. De kosten voor de afbouw van SSC Flex blijven ongewijzigd. Dat geldt ook voor de totale beschikbare middelen die hierbij horen.

4. Diverse afwijkingen
Op diverse budgetten zijn kleine afwijkingen. Deze leiden per saldo tot een afwijking van € 247.000.