Vermogensspecificaties reserves | Jaarstukken Rotterdam 2023

Hieronder het overzicht van de reserves van de gemeente Rotterdam. Door op het informatie-icoontje te klikken krijg je de verloopstaat en een algemene toelichting over de betreffende reserve. Daarnaast worden de mutaties aan de bestemmingsreserves en afwijkingen tussen de realisatie en begroting toegelicht.

Realisatie bestemmingsreserves

Beginstand 1-1-2023

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Eindstand 31-12-2023

Algemene middelen

2.209.168

183.929

241.760

1.899

2.149.437

Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds

25.144

5.157

3.625

1.899

24.776

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Algemene middelen	2.209.168	183.929	241.760	1.899	2.149.437
Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds	25.144	5.157	3.625	1.899	24.776
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	25.144	5.157	3.625	1.899	24.776
Begroting 2023	25.144	1.088	7.586	1.899	16.746
Verschil Realisatie - Begroting	0	4.069	-3.961	0	8.030
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2006 (einddatum niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve betreft nog niet door de uitvoerende clusters geclaimde of ingedaalde rijksmiddelen met een specifieke doelstelling / taakstelling die bij Beheer Algemene Middelen gereserveerd zijn voor latere jaren.
Toelichting Realisatie 2023:	Tijdens de voorjaarsnota 2023/ eerste herziening 2023 heeft op basis van een besluit vanuit de retraite een vrijval van € 1,9 mln plaatsgevonden op de bestemmingsreserve taakmutaties Gemeentefonds. Verder hebben er onttrekkingen plaatsgevonden voor de volgende onderdelen: Perspectief op werk (actieplan), Crisisdienstverlening (COVID-19), Actieplan arbeidsmarktregio Rijnmond, en de Omgevingswet.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het verschil tussen de realisatie en de begroting van de toevoegingen bedraag € 4,1 mln en heeft betrekking op een niet begrote toevoeging vanuit de decembercirculaire. Het verschil tussen de realisatie en de begroting van de onttrekkingen komt doordat er niet onttrokken is conform begroting door de volgende onderdelen: Regionale coördinatie nazorg ex-gedetineerde, Samenwerkingsprogramma luchtkwaliteit, Re-integratie bijstandsgerechtigden, Crisisdienstverlening (COVID-19) en de Omgevingswet.

Kredietrisicoreserve

19.211

352

19.563

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Algemene middelen	2.209.168	183.929	241.760	1.899	2.149.437
Kredietrisicoreserve	19.211	352	0	0	19.563
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	19.211	352	0	0	19.563
Begroting 2023	19.211	352	0	0	19.563
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2012 (einddatum niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve dient ten behoeve van de risico's met betrekking tot de leningen- en garantieportefeuille.
Toelichting Realisatie 2023:	De realisatie heeft betrekking op het solvabiliteitsbeslag en heeft conform de begroting plaatsgevonden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie van de toevoegingen heeft conform de begroting plaatsgevonden

Algemene Reserve

192.880

109.203

83.677

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Algemene middelen	2.209.168	183.929	241.760	1.899	2.149.437
Algemene Reserve	192.880	0	109.203	0	83.677
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	192.880	0	109.203	0	83.677
Begroting 2023	192.880	0	109.203	0	83.677
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Doorlopend
Doel Reserve:	De algemene reserve behoort tot het weerstandsvermogen, hetgeen vrij aanwendbare middelen zijn, die worden ingezet om het begrotingsbeeld sluitend te houden en voor onvoorziene financiële risico’s.
Toelichting Realisatie 2023:	De realisatie van de onttrekkingen heeft betrekking op het begrote concernresultaat dat jaarlijks per saldo verrekend wordt met de Algemene reserve. De onttrekking heeft plaatsgevonden na de eindejaarsbrief, waarin de laatste begrotingswijzigingen hebben plaatsgevonden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie van de onttrekkingen heeft conform de begroting plaatsgevonden.

Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor

1.971.933

178.421

128.932

2.021.421

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Algemene middelen	2.209.168	183.929	241.760	1.899	2.149.437
Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor	1.971.933	178.421	128.932	0	2.021.421
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.971.933	178.421	128.932	0	2.021.421
Begroting 2023	1.971.933	178.989	169.181	0	1.981.742
Verschil Realisatie - Begroting	0	-569	-40.249	0	39.680
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	November 2020 (einddatum niet van toepassing)
Doel Reserve:	Het op een transparante wijze dekken van investeringslasten die niet worden gedekt uit de bestaande begroting, w.o. de lasten die voorheen werden gedekt uit het IFR en de lasten die voortvloeien uit de aanwending van de verkoopopbrengst Eneco
Toelichting Realisatie 2023:	De realisatie van toevoegingen vindt plaats na een raadsbesluit en wordt centraal uitgevoerd. De onttrekkingen worden ingezet voor de dekking van de kapitaallasten van de geactiveerde projecten en onrendabele top (out of pockets). Onttrekkingen vinden plaats op basis van de realisatie op de projecten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er zijn in 2023 € 0,6 mln minder baten toegevoegd dan geraamd aan de bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor, doordat de gerealiseerde erfpachtbaten bij de definitieve afronding van de erfpachtconversies in 2023 lager blijken te zijn dan geraamd. Voor de onttrekkingen geldt een onderbesteding. Dit kan komen doordat er geen gedeclareerde kosten geweest zijn en of omdat eerst de middelen vanuit cofinanciering ingezet worden alvorens onttrekking aan de reserve plaatsvindt. Zie de toelichtingen onder de centrale reserves.

Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving

67.498

27.329

3.948

36.221

Bestemmingsreserve Gemeentelijk schuldenbeleid

2.967

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving	67.498	0	27.329	3.948	36.221
Bestemmingsreserve Gemeentelijk schuldenbeleid	2.967	0	0	0	2.967
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	2.967	0	0	0	2.967
Begroting 2023	2.967	0	0	0	2.967
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2025)
Doel Reserve:	Deze extra middelen zijn bestemd om de inwoners waar nodig van dichtbij te blijven ondersteunen gelet op de voorziene toename van de schuldenproblematiek.
Toelichting Realisatie 2023:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Taal volwasseneneducatie

800

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving	67.498	0	27.329	3.948	36.221
Bestemmingsreserve Taal volwasseneneducatie	800	0	0	800	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	800	0	0	800	0
Begroting 2023	800	0	0	800	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	Vanwege de coronamaatregelen is een vertraging en verschuiving van afronding taaltrajecten 2020 naar 2021 ontstaan. De bestemmingsreserve wordt aangewend om de afronding van deze trajecten in 2021 te financieren.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Armoedebeleid

4.529

2.004

1.000

1.525

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving	67.498	0	27.329	3.948	36.221
Bestemmingsreserve Armoedebeleid	4.529	0	2.004	1.000	1.525
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	4.529	0	2.004	1.000	1.525
Begroting 2023	4.529	0	2.854	1.000	675
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-850	0	850
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	Ondersteunen van Rotterdammers die de noodzakelijke kosten niet meer kunnen betalen
Toelichting Realisatie 2023:	De onttrekking is benut om de hogere kosten te dekken bij Armoede en Schulden zoals Gezinsaanpak kinderen in Armoede, Actieplan en de toegekende hogere subsidie.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Vanwege de lagere kosten bij Reset Rotterdam en Kredietbank is er minder onttrokken uit de bestemmingsreserve. Een deel van de verwachte kosten van Social Impact Fonds Rotterdam circa € 240.000 worden in 2024 gerealiseerd.

Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, schuldhulpverlening

2.284

1.292

992

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving	67.498	0	27.329	3.948	36.221
Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, schuldhulpverlening	2.284	0	1.292	0	992
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	2.284	0	1.292	0	992
Begroting 2023	2.284	0	2.284	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-992	0	992
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	December circulaire - Bijzondere bijstand. Dekking voor onvermijdelijke claim Meer Schuldhulpverlening. Daarin is de volgende toelichting opgenomen: Deze middelen hebben betrekking op zowel uitkeringskosten en uitvoeringskosten. Sinds 2017 is de vraag naar Schuldhulpverlening en inkomensondersteunende maatregelen gestegen en het is de verwachting dat deze trend zich voorzet (Tussen januari 2022 en januari 2023 is de instroom bij de schuldhulpverlening met 88% toegenomen).Deze stijging is inmiddels niet meer op te vangen binnen de portefeuille van Armoede en Schulden, onder andere doordat de vraag op de overige Rotterdamse Regelingen is gestegen. De bijzondere bijstand betreft een openeinderegeling en dus moeten we het uitkeren en uitvoeren. Daarnaast zijn ook de toegenomen datasignalen (wettelijke taak) meegenomen, waaruit ook ongeveer 10% aan schuldhulpverleningstrajecten komen.
Toelichting Realisatie 2023:	De onttrekking is benut om de hogere kosten te dekken bij bijzondere bijstand zoals studiekosten, bewindvoeringskosten en de energiekosten voor de bewoners die niet in aanmerking komen voor de energietoeslag.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Vanwege minder aanvragen op de Individuele Inkomenstoeslag en vrijval van de voorziening dubieuze debiteuren leenbijstand is er minder onttrokken uit de bestemmingsreserve.

Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, studenten

3.236

3.219

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving	67.498	0	27.329	3.948	36.221
Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, studenten	3.236	0	17	0	3.219
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	3.236	0	17	0	3.219
Begroting 2023	3.236	0	3.236	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-3.219	0	3.219
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	December circulaire - Bijzondere bijstand studenten. Naast een motie vanuit de raad om de middelen in te zetten voor het compenseren van energiekosten bij Studenten, is het ook onduidelijk hoe de rechtspraak gaat zijn in deze. Er zijn verschillende studenten die een rechtszaak aangespannen hebben.
Toelichting Realisatie 2023:	De onttrekking is benut ter compensatie van de energiekosten bij studenten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Vanwege minder aanvragen zijn de kosten in 2023 lager gebleven. De verwachte kosten met betrekking tot de rechtspraak zijn niet in 2023 gerealiseerd. Deze kosten worden in 2024 verwacht.

Bestemmingsreserve Energietoeslag

32.579

23.799

8.780

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving	67.498	0	27.329	3.948	36.221
Bestemmingsreserve Energietoeslag	32.579	0	23.799	0	8.780
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	32.579	0	23.799	0	8.780
Begroting 2023	32.579	0	32.579	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-8.780	0	8.780
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	December circulaire - Energietoeslag. Deze middelen zijn bij de decembercirculaire toegekend omdat gemeentes de mogelijkheid hadden om alvast €500 van de voor 2023 te besteden €1300 aan energietoeslag in 2022 uit te keren. Rotterdam heeft dat nog niet gedaan en zal dit dus in 2023 uitkeren. Deze middelen worden daarvoor ingezet.
Toelichting Realisatie 2023:	De onttrekking is benut ter dekking van de energietoeslag zowel voor de uitvoerings- als de uitkeringslasten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De aanvragen voor de energietoeslag kunnen tot augustus 2024 ingediend worden. In 2023 zijn alle aanvragen tot en met december 2023 onttrokken uit de bestemmingsreserve. Het restsaldo wordt benut voor de aanvragen die in 2024 ingediend worden.

Bestemmingsreserve Inburgering

1.155

217

938

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving	67.498	0	27.329	3.948	36.221
Bestemmingsreserve Inburgering	1.155	0	217	0	938
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.155	0	217	0	938
Begroting 2023	1.155	0	1.155	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-938	0	938
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	Als gevolg van de Nieuwe Wet inburgering is een grotere ondertussen -groep ontstaan die onder de oude Wet Inburgering valt. In 2022 was nog onbekend wie dit betrof (info vanuit DUO ontbrak), zal 1e kwartaal 2023 wel bekend zijn. De kosten voor de begeleiding van de bredere groep asielmigranten binnen de ondertussen - groep zijn lager uitgevallen. De verwachting is dat deze groep in 2023 zal instromen.Daarnaast is vanwege de latere toekenning van de verhoogde taakstelling voor de nieuwe wet inburgering pas later in het najaar gestart met de uitbreiding van de formatie. Deze taakstelling loopt door in 2023 en daarmee ook een hogere inzet van personeel.
Toelichting Realisatie 2023:	De onttrekking van de reserve is op basis van de gerealiseerde loonkosten tot en met december 2023 van teams Statushouders en Vreemdelingen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Bestemmingsreserve was niet volledig nodig in 2023, omdat de werving van personeel na de zomer pas is gestart. Het resterende bedrag blijft beschikbaar in 2024. Er is achterstand bij de Wet Inburgering. Dit bedrag biedt financiële dekking voor de personele inzet.

Bestemmingsreserve Koloniaal en Slavernij Verleden

195

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving	67.498	0	27.329	3.948	36.221
Bestemmingsreserve Koloniaal en Slavernij Verleden	195	0	0	195	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	195	0	0	195	0
Begroting 2023	195	0	0	195	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Koloniaal en Slavernij Verleden - Verplichtingen ihkv subsidieverlening.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Dak- en thuislozen

853

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving	67.498	0	27.329	3.948	36.221
Bestemmingsreserve Dak- en thuislozen	853	0	0	853	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	853	0	0	853	0
Begroting 2023	853	0	0	853	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De gemeente heeft toezeggingen gedaan om een subsidie te verstrekken t.b.v. de aankoop en aanpassing van een pand door een stichting die aldus een voorziening voor dak- en thuislozen zal realiseren. Door omstandigheden is er vertraging opgetreden.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Armoedefonds

18.900

1.100

17.800

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving	67.498	0	27.329	3.948	36.221
Bestemmingsreserve Armoedefonds	18.900	0	0	1.100	17.800
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	18.900	0	0	1.100	17.800
Begroting 2023	18.900	0	0	1.100	17.800
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Coalitieakkoord 2022 - 2026 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	Armoedebestrijding
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Beheer van de stad

3.171

1.252

1.919

Bestemmingsreserve Blauwalg Kralingse Plas

1.269

850

419

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Beheer van de stad	3.171	0	0	1.252	1.919
Bestemmingsreserve Blauwalg Kralingse Plas	1.269	0	0	850	419
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.269	0	0	850	419
Begroting 2023	1.269	0	419	850	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-419	0	419
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Voorjaarsnota 2019 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	In de motie 'structurele oplossing blauwalg Kralingse plas' wordt verzocht voor de jaarlijks terugkerende blauwalgoverlast in de Kralingse Plas een structurele oplossing te vinden die leidt tot een plas die structureel zomer- en zwemklaar is. Hiervoor is bij de VJN 2017 een budget toegekend van € 5 mln. In verband met nader onderzoek naar de te treffen maatregelen is de uitvoering opgeschoven naar 2023niet benutte budget in 2018 niet terug te laten vloeien in de algemene middelen is er een bestemmingsreserve voorgesteld en bij de VJN 2019 ook toegekend.
Toelichting Realisatie 2023:	De werkzaamheden voor de bestrijding van blauwalg zouden in 2023 worden voltooid. Naderhand blijkt toch sprake van een overloop naar 2024. Het restant in de bestemmingsreserve van € 850.000 is na aftrek van de begrote onttrekking vrijgevallen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er heeft geen onttrekking plaatsgevonden omdat de lasten in 2023 volledig zijn gedekt door externe bijdragen vanuit de provincie Zuid-Holland en het Waterschap.

Bestemmingsreserve Afvalstoffenheffing

1.500

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Beheer van de stad	3.171	0	0	1.252	1.919
Bestemmingsreserve Afvalstoffenheffing	1.500	0	0	0	1.500
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.500	0	0	0	1.500
Begroting 2023	1.500	0	0	0	1.500
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2e herziening 2022 (einddatum niet van toepassing)
Doel Reserve:	Doel van de reserve is om meevallende baten van de heffing in te zetten voor verevening binnen de afvalstoffenheffing (ASH). De reserve draagt daarmee bij aan een stabieler meerjarig begrotingsproces en een bestendiger tarief.
Toelichting Realisatie 2023:	Realisatie is nihil.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2023 was er geen aanleiding om de bestemde financiële middelen in te zetten voor het verevenen binnen de afvalstoffenheffing (ASH).

Bestemmingsreserve Luchtsingel

402

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Beheer van de stad	3.171	0	0	1.252	1.919
Bestemmingsreserve Luchtsingel	402	0	0	402	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	402	0	0	402	0
Begroting 2023	402	0	0	402	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (einddatum 31-12-2031)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake de onderhoudsplicht van de Luchtsingel, die in 2016 is afgekocht.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve. Hierdoor ontstaat een meer gestroomlijnde begroting en verbetert het weerstandsvermogen.

Belastingen

770

14.981

196

15.555

Bestemmingsreserve project BAG WOZ

116

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Belastingen	770	14.981	0	196	15.555
Bestemmingsreserve project BAG WOZ	116	0	0	116	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	116	0	0	116	0
Begroting 2023	116	0	0	116	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de kosten voor het vertraagde project BAG WOZ te dekken
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Basisregistratie wettelijke dienstverlening

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Belastingen	770	14.981	0	196	15.555
Basisregistratie wettelijke dienstverlening	80	0	0	80	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	80	0	0	80	0
Begroting 2023	80	0	0	80	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Vormen van een toekomstbestendige organisatie door onder andere een structurele aanpak van werkvoorraden, strategische analyses, het structureel lean maken van processen en kwaliteitsverbeteringen van processen.De bestemmingsreserve Doorlopende werkzaamheden Tozo-regeling is bestemd voor het dekken van de uitvoeringskosten van doorlopende werkzaamheden die gestart zijn in 2020 en nog doorlopen in volgende jaren.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Nieuw Belastingsysteem

14.981

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Belastingen	770	14.981	0	196	15.555
Bestemmingsreserve Nieuw Belastingsysteem	0	14.981	0	0	14.981
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	0	14.981	0	0	14.981
Begroting 2023	0	14.981	500	0	14.481
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-500	0	500
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2e Herziening 2023 (einddatum 31-12-2027)
Doel Reserve:	De middelen in deze bestemmingsreserve dienen ter dekking van het implementatietraject van het nieuwe belastingsysteem (de voorbereiding, de implementatie en de nazorg).
Toelichting Realisatie 2023:	Tot op heden is de realisatie nihil.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De werkzaamheden voor het project Nieuw Belastingsysteem zijn doorgeschoven naar 2024, waardoor er niet is onttrokken aan de bestemmingsreserve.

Bestemmingsreserve Toeslagenaffaire Belastingen

574

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Belastingen	770	14.981	0	196	15.555
Bestemmingsreserve Toeslagenaffaire Belastingen	574	0	0	0	574
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	574	0	0	0	574
Begroting 2023	574	0	0	0	574
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Het dekken van uitvoeringskosten in 2022 ev.
Toelichting Realisatie 2023:	Tot op heden is de realisatie nihil.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestaande stad

190.948

23.300

26.232

752

187.264

Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid

158.795

23.300

18.179

163.916

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestaande stad	190.948	23.300	26.232	752	187.264
Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid	158.795	23.300	18.179	0	163.916
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	158.795	23.300	18.179	0	163.916
Begroting 2023	158.795	23.300	22.178	0	159.917
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-3.999	0	3.999
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (doorlopend)
Doel Reserve:	De vorming van de bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid heeft plaatsgevonden ter dekking van de lasten Nationaal Programma Rotterdam Zuid.
Toelichting Realisatie 2023:	In 2023 is vanuit de bestemmingsreserve NPRZ pijler wonen € 18,2 mln aangewend. De hoogste uitgaven hebben betrekking op Texelsestraat Noord, Fazantstraat, apparaatskosten transformatie, particuliere voorraad overig 2023-2026 en een aantal kleinere projecten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2023 is € 3,9 mln minder onttrokken dan begroot door onder andere vertraging/verschuiving van werkzaamheden van projecten (bijv. Beyerlandselaan/Groene Hilledijk, Particuliere voorraad, Strategisch verwerven en subsidieregeling samenvoegen particulieren) naar 2024. Ook was er financiering vanuit andere bronnen, zoals bijdrages derden.

Bestemmingsreserve groot onderhoud (MJOP)

9.039

6.805

2.234

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestaande stad	190.948	23.300	26.232	752	187.264
Bestemmingsreserve groot onderhoud (MJOP)	9.039	0	6.805	0	2.234
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	9.039	0	6.805	0	2.234
Begroting 2023	9.039	0	8.807	0	233
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-2.001	0	2.001
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2047)
Doel Reserve:	"Met het vormen van deze reserve wordt getracht om toekomstige pieken in onderhoud op te vangen. De afdeling Vastgoed gaat in de kostendekkende huur per object uit van een gemiddelde onderhoudsbehoefte over een periode van vijftig jaar. Op dit moment lukt het nog om de pieken per object op te vangen in de totale onderhoudsbegroting van de afdeling Vastgoed, omdat er ook objecten zijn waarbij binnen de onderhoudsbegroting minder dan het gemiddelde uitgevoerd hoeft te worden. "
Toelichting Realisatie 2023:	Met de middelen in de reserve is het vanuit 2022 doorgeschoven onderhoud betaald.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Door vertraging op een aantal grote projecten is er sprake van een onderbesteding. Relatief grote projecten zijn financieel lastig over de jaarschijven heen in te schatten omdat beperkte capaciteit van aannemers, adviseurs en aanhoudende leveringsproblemen van materialen.

Bestemmingsreserve Funderingen

1.358

300

1.058

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestaande stad	190.948	23.300	26.232	752	187.264
Bestemmingsreserve Funderingen	1.358	0	300	0	1.058
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.358	0	300	0	1.058
Begroting 2023	1.358	0	300	0	1.058
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (doorlopend)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de continuïteit van de funderingsaanpak in Rotterdam te waarborgen. Het betreft meerjarige wijkgerichte participatieprojecten in het kader van gesubsidieerd funderingsonderzoek en urgent bloksgewijs funderingsherstel.
Toelichting Realisatie 2023:	De kosten zijn gemaakt voor de langlopende verplichtingen voor funderingsaanpak.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie is conform de begroting.

WABO-leges

2.194

948

1.246

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestaande stad	190.948	23.300	26.232	752	187.264
WABO-leges	2.194	0	948	0	1.246
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	2.194	0	948	0	1.246
Begroting 2023	2.194	0	1.053	0	1.141
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-105	0	105
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	Dekking van de kosten voor extra benodigde capaciteit en behandelkosten in 2021 voor de in 2020 in het kader van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht ingediende plannen in de hoogste categorie
Toelichting Realisatie 2023:	De realisatie heeft betrekking op kosten voor bouwplannen.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2023 hebben een aantal bouwprojecten vertraging opgelopen waardoor de behandelkosten opschuiven.

Bestemmingsreserve Muziekkoepel

752

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestaande stad	190.948	23.300	26.232	752	187.264
Bestemmingsreserve Muziekkoepel	752	0	0	752	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	752	0	0	752	0
Begroting 2023	752	0	0	752	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Renovatie van de Muziekkoepel Heijplaat
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Kwaliteitsborging

810

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestaande stad	190.948	23.300	26.232	752	187.264
Bestemmingsreserve Kwaliteitsborging	810	0	0	0	810
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	810	0	0	0	810
Begroting 2023	810	0	0	0	810
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum 31-12-2026)
Doel Reserve:	Dekking voor kosten voor de voorbereiding op de invoering Wet Kwalitetsborging
Toelichting Realisatie 2023:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Rivierahal Blijdorp

18.000

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestaande stad	190.948	23.300	26.232	752	187.264
Bestemmingsreserve Rivierahal Blijdorp	18.000	0	0	0	18.000
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	18.000	0	0	0	18.000
Begroting 2023	18.000	0	17.820	0	180
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-17.820	0	17.820
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Coalitieakkoord 2022 - 2026 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	Restauratie van de Rivierahal Blijdorp
Toelichting Realisatie 2023:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De juiste wijze van borgen van de beschikbaar gestelde middelen vergt het nodige maatwerk en heeft daarom niet meer in 2023 plaats kunnen vinden.

Bestuur

1.014

489

124

1.360

Egalisatiereserve Rekenkamer

139

111

250

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestuur	1.014	489	124	20	1.360
Egalisatiereserve Rekenkamer	139	111	0	0	250
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	139	111	0	0	250
Begroting 2023	139	0	0	0	139
Verschil Realisatie - Begroting	0	111	0	0	111
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 1999 (doorlopend)
Doel Reserve:	Dit is een egalisatiereserve met als doel de onderzoeken van de Rekenkamer Rotterdam te waarborgen.
Toelichting Realisatie 2023:	De realisatie 2023 betreft een deel van het financiële resultaat van het boekjaar, waardoor de maximale hoogte van de egalisatiereserve bereikt is (€ 250.000).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De hoogte van de toevoeging is na afsluiting van het boekjaar pas bekend, hierdoor wordt deze niet begroot.

Egalisatiereserve Ombudsman

248

250

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestuur	1.014	489	124	20	1.360
Egalisatiereserve Ombudsman	2	248	0	0	250
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	2	248	0	0	250
Begroting 2023	2	0	0	0	2
Verschil Realisatie - Begroting	0	248	0	0	248
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2014 (doorlopend)
Doel Reserve:	Dit betreft een egalisatiereserve met als doel de werkzaamheden van de Ombudsman Rotterdam te waarborgen.
Toelichting Realisatie 2023:	De realisatie 2023 betreft een deel van het financiële resultaat van het boekjaar, waardoor de maximale hoogte van de egalisatiereserve bereikt is (€ 250.000).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De hoogte van de toevoeging is na afsluiting van het boekjaar pas bekend, hierdoor wordt deze niet begroot.

Egalisatiereserve Ombudsman derdengelden

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestuur	1.014	489	124	20	1.360
Egalisatiereserve Ombudsman derdengelden	20	0	0	20	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	20	0	0	20	0
Begroting 2023	20	0	0	0	20
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	20	-20
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Afspraak d.d. 23 maart 2005 tussen Ombudsman en gemeenteraad (doorlopend)
Doel Reserve:	Dit betreft een egalisatiereserve met als doel te waarborgen dat de derdengelden gewaarborgd zijn.
Toelichting Realisatie 2023:	In afstemming met de Ombudsman is de egalisatiereserve Ombudsman derdengelden vrijgevallen. Het restant ad € 20.000 is toegevoegd aan de algemene egalisatiereserve van de Ombudsman.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De vrijval kon niet meer in de 2e Herziening 2023 verwerkt worden.

Bestemmingsreserve Gemeentelijke klokkenluidersregeling

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestuur	1.014	489	124	20	1.360
Bestemmingsreserve Gemeentelijke klokkenluidersregeling	34	0	0	0	34
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	34	0	0	0	34
Begroting 2023	34	0	0	0	34
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit van College van B&W d.d. 2-10-2007 (doorlopend)
Doel Reserve:	Deze bestemmingsreserve dient voor het dekken van eventuele juridische kosten benodigd om de klokkenluider te ondersteunen.
Toelichting Realisatie 2023:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve B&W Fonds

269

124

145

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestuur	1.014	489	124	20	1.360
Bestemmingsreserve B&W Fonds	269	0	124	0	145
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	269	0	124	0	145
Begroting 2023	269	0	20	0	249
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	104	0	-104
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2019 (doorlopend)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor het doen van relatief kleine uitgaven voor doeleinden met een ideëel of charitatief karakter. Het budget is afkomstig uit vrijval van de gelijknamige voorziening.
Toelichting Realisatie 2023:	In 2023 is een extra onttrekking geboekt voor noodhulp aan Marokko (via VNG Fonds) van € 100.000 en voor een mobiele medische post in Turkije van € 20.000. De regulier donatie betrof € 4.000.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De extra donaties konden niet meer in de 2e Herziening 2023 verwerkt worden.

Bestemmingsreserve Commissiereizen

155

210

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestuur	1.014	489	124	20	1.360
Bestemmingsreserve Commissiereizen	155	55	0	0	210
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	155	55	0	0	210
Begroting 2023	155	55	0	0	210
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (doorlopend)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de kosten inzake commissiereizen over de gehele raadsperiode.
Toelichting Realisatie 2023:	In 2023 is de jaarlijkse bijdrage van € 55.000 geboekt.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Voorlichting / communicatie verkiezingen

145

220

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestuur	1.014	489	124	20	1.360
Bestemmingsreserve Voorlichting / communicatie verkiezingen	145	75	0	0	220
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	145	75	0	0	220
Begroting 2023	145	75	0	0	220
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (doorlopend)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de kosten voor voorlichting, communicatie en promotie t.b.v. de gemeenteraadsverkiezingen.
Toelichting Realisatie 2023:	In 2023 is de jaarlijkse bijdrage van € 75.000 geboekt.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Egalisatiereserve Raad/Griffie

250

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Bestuur	1.014	489	124	20	1.360
Egalisatiereserve Raad/Griffie	250	0	0	0	250
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	250	0	0	0	250
Begroting 2023	250	0	0	0	250
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10 M raadsbesluit 2021 (doorlopend)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve dient om eventuele positieve jaarresultaten beschikbaar te houden voor mogelijk toekomstige Raads opdrachten/onderzoeken.
Toelichting Realisatie 2023:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Cultuur

12.667

4.833

230

7.604

Bestemmingsreserve Evenementenfonds

7.808

4.833

2.975

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Cultuur	12.667	0	4.833	230	7.604
Bestemmingsreserve Evenementenfonds	7.808	0	4.833	0	2.975
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	7.808	0	4.833	0	2.975
Begroting 2023	7.808	0	5.003	0	2.805
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-170	0	170
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (einddatum t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Evenementenfonds is gevormd voor het financieren van toekomstige evenementen.
Toelichting Realisatie 2023:	De realisatie is aangewend voor dekking van evenementen die in 2023 hebben plaatsgevonden (Koningsdag € 1,5 mln, RDNPRZ € 1 mln, European Para Championships € 1 mln, Grand Depart/ Tour de France € 2,15 mln). Ook is een deel (€ 183.208) aangewend voor het evenementenproof maken van de stadsparken (in het jaar 2023 ingezet voor het Kralingse Bos).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De lagere onttrekking heeft te maken met het evenementenproof maken van de stadsparken. In 2023 is minder gerealiseerd voor dit doel.

Bestemmingsreserve Groot onderhoud MBVB

230

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Cultuur	12.667	0	4.833	230	7.604
Bestemmingsreserve Groot onderhoud MBVB	230	0	0	230	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	230	0	0	230	0
Begroting 2023	230	0	0	230	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van planvorming- en onderzoekskosten inzake de renovatie van het museum Boymans van Beuningen.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Jaaroverstijgende Cultuursubsidies

931

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Cultuur	12.667	0	4.833	230	7.604
Bestemmingsreserve Jaaroverstijgende Cultuursubsidies	931	0	0	0	931
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	931	0	0	0	931
Begroting 2023	931	0	0	0	931
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Vaststelling 1e Herziening 2021 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve wordt (bij de bestemming van het jaarresultaat) gebruikt voor subsidies waarbij de realisatie van de gesubsidieerde activiteiten in een later jaar plaatsvindt dan begroot. Hiermee wordt voorkomen dat kosten niet toegerekend worden aan de periode dat zij zijn gemaakt.
Toelichting Realisatie 2023:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Regiodeal cultuur

102

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Cultuur	12.667	0	4.833	230	7.604
Bestemmingsreserve Regiodeal cultuur	102	0	0	0	102
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	102	0	0	0	102
Begroting 2023	102	0	0	0	102
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2e herziening 2019 (einddatum 31-12-2025)
Doel Reserve:	De Regio Deal bevat een samenhangende aanpak van Rijk en regio om de verschillende opgaven in Rotterdam Zuid aan te pakken. Met de Regio Deal Rotterdam Zuid vindt continuering en versnelling op diverse thema’s in het kader van het NPRZ plaats. De reserve is nodig om de specifieke middelen voor het thema ‘Cultuur’ inzichtelijk te houden.
Toelichting Realisatie 2023:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Noodfonds

3.596

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Cultuur	12.667	0	4.833	230	7.604
Bestemmingsreserve Noodfonds	3.596	0	0	0	3.596
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	3.596	0	0	0	3.596
Begroting 2023	3.596	0	0	0	3.596
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Resultaatbestemming 2019 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd als noodfonds.
Toelichting Realisatie 2023:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Dienstverlening

6.008

2.315

2.067

1.726

4.530

Bestemmingsreserve Verkiezingen

653

1.443

653

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Dienstverlening	6.008	2.315	2.067	1.726	4.530
Bestemmingsreserve Verkiezingen	653	1.443	1.443	653	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	653	1.443	1.443	653	0
Begroting 2023	653	1.443	1.443	653	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2013 (einddatum 31-12-2027)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor het opvangen van fluctuaties in de jaarrekening door kosten Verkiezingen.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve. De toevoeging betreft de jaarlijkse dotatie aan de reserve € 1,3 mln plus dotatie bijdrage Rijk Waterschapsverkiezingen 2023 € 114.000. De onttrekking is ingezet ter dekking van de projectkosten Provinciale- en Waterschapverkiezingen 2023 en de vervoegde Tweede Kamerverkiezingen 2023.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Citylab

1.690

872

2.561

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Dienstverlening	6.008	2.315	2.067	1.726	4.530
Bestemmingsreserve Citylab	1.690	872	0	0	2.561
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.690	872	0	0	2.561
Begroting 2023	1.690	872	391	0	2.170
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-391	0	391
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2015 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd als dekking voor juridische verplichtingen projecten Citylab.
Toelichting Realisatie 2023:	Toevoegingen: afromen van de subsidies met prestaties in komende jaren en dekking toekomstige jaren inzet projectleider en uitvoeringskosten Citylab.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Geen onttrekking in 2023

Bestemmingsreserve Mooi Mooi Middelland

126

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Dienstverlening	6.008	2.315	2.067	1.726	4.530
Bestemmingsreserve Mooi Mooi Middelland	126	0	0	126	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	126	0	0	126	0
Begroting 2023	126	0	0	126	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor het dekken van de verplichtingen uit het programma Mooi Mooier Middelland.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Kwaliteitsverbetering BRP

170

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Dienstverlening	6.008	2.315	2.067	1.726	4.530
Bestemmingsreserve Kwaliteitsverbetering BRP	170	0	0	170	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	170	0	0	170	0
Begroting 2023	170	0	0	170	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	Kwaliteitsverbetering BRP
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Achterstanden Stadsarchief

194

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Dienstverlening	6.008	2.315	2.067	1.726	4.530
Bestemmingsreserve Achterstanden Stadsarchief	194	0	0	194	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	194	0	0	194	0
Begroting 2023	194	0	0	194	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	Financieren van mensen welke ingschakeld zijn om achterstanden in archivering in te lopen
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Continuering programma Wijk aan Zet 22-23

351

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Dienstverlening	6.008	2.315	2.067	1.726	4.530
Bestemmingsreserve Continuering programma Wijk aan Zet 22-23	351	0	0	351	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	351	0	0	351	0
Begroting 2023	351	0	0	351	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Het bedrag is nodig om de inzet van het programmateam te bekostigen. Hiervoor zijn al verplichtingen aangegaan die doorlopen in 2023.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Veerkrachtig BoTu

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Dienstverlening	6.008	2.315	2.067	1.726	4.530
Bestemmingsreserve Veerkrachtig BoTu	93	0	0	93	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	93	0	0	93	0
Begroting 2023	93	0	0	93	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	In december 2022 zijn 15 offertes ingediend waarvoor de prestatie in 2022 is geleverd. Deze offertes zijn administratief niet op tijd verwerkt, waardoor de kosten op 2023 gaan drukken. In 2023 is hier echter geen budget voor gereserveerd.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Menselijke Maat

2.593

624

1.969

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Dienstverlening	6.008	2.315	2.067	1.726	4.530
Bestemmingsreserve Menselijke Maat	2.593	0	624	0	1.969
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	2.593	0	624	0	1.969
Begroting 2023	2.593	0	1.148	0	1.445
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-524	0	524
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum 31-12-2026)
Doel Reserve:	Het versterken van de gemeentelijke dienstverlening
Toelichting Realisatie 2023:	Het Rijk heeft de gemeente Rotterdam via de decembercirculaire 2021 zogenoemde incidentele POK-gelden (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag) toegekend tot en met 2026. Met deze gelden worden enerzijds het tijdelijke programmateam Menselijke Maat gefinancierd en anderzijds concrete projectvoorstellen vanuit de gehele organisatie die een bijdrage leveren aan de versterking van de menselijke maat. Hiervoor lopen inmiddels diverse projecten die bijdragen aan de versterking van de Menselijke maat. Op basis van deze kosten heeft er een onttrekking van de reserves plaatsgevonden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Vanwege tegenvallende realisatie i.v.m. capaciteitsproblemen bij IIFO, valt de onttrekking lager uit. Het resterend bedrag wordt meegenomen naar volgend boekjaar.

Bestemmingsreserve Herinrichting Driehoeksplein

139

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Dienstverlening	6.008	2.315	2.067	1.726	4.530
Bestemmingsreserve Herinrichting Driehoeksplein	139	0	0	139	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	139	0	0	139	0
Begroting 2023	139	0	0	139	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	Financieren van een plein tezamen met andere partijen
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Economische ontwikkeling

3.639

411

2.476

1.509

Bestemmingsreserve WerkLocaties

370

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Economische ontwikkeling	3.639	411	66	2.476	1.509
Bestemmingsreserve WerkLocaties	370	0	0	370	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	370	0	0	370	0
Begroting 2023	370	0	0	370	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Tweede bestuursrapportage 2014 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Werklocaties is gevormd omdat in het collegeprogramma “kendoe 2014-2018” is opgenomen, dat drie winkelgebieden samen met de partijen in die gebieden, vitaler gemaakt dienen te worden. De winkelgebieden Boulevard Zuid, Noorderboulevard en Plein 1953 zijn geselecteerd. In 2015 is samen met de partijen in de winkelgebieden voor elk van de drie gebieden een plan van aanpak voor de periode 2016-2018 opgesteld. Die plannen worden samen met de partijen in de drie winkelgebieden uitgevoerd.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Economie gebieden

344

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Economische ontwikkeling	3.639	411	66	2.476	1.509
Bestemmingsreserve Economie gebieden	344	0	0	344	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	344	0	0	344	0
Begroting 2023	344	0	0	344	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Inzake invlechting Deelgemeenten (einddatum 31-12-2025)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Economie gebieden is gevormd in verband met de opheffing van de Deelgemeenten in 2014. Deze reserve is overgekomen naar Economie en is bestemd voor gebiedsontwikkeling, ondernemersondersteuning en economische visie in de voormalig Deelgemeenten Feijenoord (€ 881.000), Charlois (€ 20.000),Kralingen-Crooswijk (€ 10.000) en Hoek van Holland (€ 55.000)
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies

1.163

411

1.509

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Economische ontwikkeling	3.639	411	66	2.476	1.509
Bestemmingsreserve Cofinanciering Europese subsidies	1.163	411	66	0	1.509
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.163	411	66	0	1.509
Begroting 2023	1.163	411	66	0	1.509
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2016 (einddatum 31-12-2027)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Cofinanciering Europse subsidies is gevormd voor de cofinanciering van projecten in samenwerking met andere internationale partijen voor economische projecten in de gemeente Rotterdam. Een project wat hiervoor in aanmerking komt is het project "BRIDGE".
Toelichting Realisatie 2023:	De toevoeging aan de reserve is bestemd voor nieuwe Europese programma's. De onttrekking heeft betrekking op het project Airport Technology Lab (ATL).
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Realisatie is conform begroting.

Bestemmingsreserve Brexit

332

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Economische ontwikkeling	3.639	411	66	2.476	1.509
Bestemmingsreserve Brexit	332	0	0	332	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	332	0	0	332	0
Begroting 2023	332	0	0	332	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd als buffer om kosten die volgen vanuit de Brexit te kunnen dekken.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Ondernemersinitiatieven gericht op herstart

450

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Economische ontwikkeling	3.639	411	66	2.476	1.509
Ondernemersinitiatieven gericht op herstart	450	0	0	450	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	450	0	0	450	0
Begroting 2023	450	0	0	450	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	1e Herziening 2021 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	De bestemmingseserve is gevormd om ondernemersinitiatieven, die zijn uitgesteld en gaan komen bij de herstart en herstel van de Rotterdamse economie na Corona, te dekken.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Economiesubsidies

480

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Economische ontwikkeling	3.639	411	66	2.476	1.509
Bestemmingsreserve Economiesubsidies	480	0	0	480	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	480	0	0	480	0
Begroting 2023	480	0	0	480	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Deze bestemmingsreserve is ter dekking van reeds aangegane verplichtingen voor subsidies die jaar overstijgend zijn.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Transitiekosten

500

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Economische ontwikkeling	3.639	411	66	2.476	1.509
Bestemmingsreserve Transitiekosten	500	0	0	500	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	500	0	0	500	0
Begroting 2023	500	0	0	500	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Coalitieakkoord 2022 – 2026 (einddatum 31-12-2026)
Doel Reserve:	Het opvangen van transitie/frictiekosten die gepaard gaan met het beëindigen of beperken van subsidie- en samenwerkingsrelaties als gevolg van het nieuwe coalitieakkoord
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Energietransitie

44.854

33.951

16.267

10.208

52.329

Bestemmingsreserve Duurzaam

1.807

350

1.457

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Energietransitie	44.854	33.951	16.267	10.208	52.329
Bestemmingsreserve Duurzaam	1.807	0	350	0	1.457
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.807	0	350	0	1.457
Begroting 2023	1.807	0	491	0	1.316
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-141	0	141
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2008 (einddatum 31-12-2025)
Doel Reserve:	De vorming van reserve Duurzaam heeft plaatsgevonden ter dekking van de lasten voor de uitvoering van activiteiten ten behoeve van het programma Duurzaam.
Toelichting Realisatie 2023:	De middelen in deze reserve zijn in 2023 ingezet voor het project Stoomintegratie Botlek.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2023 is minder onttrokken aan de reserve dan begroot, omdat de kosten voor de World Energy Congres (WEC) voornamelijk in 2024 zullen vallen.

Bestemmingsreserve Energietransitie

23.047

6.446

4.513

12.088

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Energietransitie	44.854	33.951	16.267	10.208	52.329
Bestemmingsreserve Energietransitie	23.047	0	6.446	4.513	12.088
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	23.047	0	6.446	4.513	12.088
Begroting 2023	23.047	0	10.707	4.513	7.827
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-4.261	0	4.261
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2e herziening 2019 (einddatum 31-12-2025)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de continuïteit van de Energietransitie te waarborgen. Jaarlijks wordt een bestedingsvoorstel voorgelegd aan de Raad. Een deel van de bestemmingsreserve wordt in eerste instantie gevuld vanuit een lening uit het IFR vooruitlopend op de verkoop van ENECO.
Toelichting Realisatie 2023:	De middelen zijn uitgegeven aan 19 programma’s en projecten op het gebied van Haven en Industrie, Gebouwde omgeving, Emissieloze Mobiliteit, Schone Energie, Nieuwe economie en Lokale initiatieven. Enkele voorbeeldprojecten zijn ombouw openbare verlichting naar LED, Smart Energy Systems en Fieldlab Elektrificatie. Daarnaast is er nog € 4,5 mln vrijgevallen. Deze vrijval is overgeheveld naar bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Een aantal projecten zijn minder snel gegaan als verwacht. Activiteiten lopen nog wel door en het budget moet beschikbaar blijven. Het gaat bijvoorbeeld om de volgende projecten verkeersexperimenten schone lucht, programma walstroom en laadinfrastructuur.

Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget

20.000

33.951

9.471

5.695

38.784

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Energietransitie	44.854	33.951	16.267	10.208	52.329
Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget	20.000	33.951	9.471	5.695	38.784
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	20.000	33.951	9.471	5.695	38.784
Begroting 2023	20.000	33.951	15.509	5.695	32.746
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-6.038	0	6.038
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Coalitieakkoord 2022 - 2026 (einddatum 31-12-2026)
Doel Reserve:	We vormen een Duurzaamheidstransitiebudget (€ 100 mln) om de juiste innovaties in de regio te versnellen en zo het verdienvermogen voor de stad en de werkgelegenheid voor Rotterdammers te bevorderen. Het fonds wordt ingezet voor de vergroening van de leefomgeving, duurzame opwek en opslag van zonne- en windenergie, waterstofproductie, de transitie naar een circulaire economie en het reduceren van energiegebruik.
Toelichting Realisatie 2023:	De middelen zijn uitgegeven aan 16 programma’s en projecten op het gebied van circulaire samenleving, energiearmoede, toekomstbestendig MKB enz. Enkele voorbeeldprojecten zijn toekomstbestendig MKB- circulair ondernemerschap, verduurzaming VVE's en Rotterdam Circulair. Daarnaast is er nog € 5,6 mln vrijgevallen. Dit betreft het verduurzamen van het eigen wagenpark. Deze vrijval is overgeheveld naar bestemmingsreserve RIM.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Van een aantal projecten is er in 2023 minder onttrokken dan begroot, waaronder de gebiedsgerichte aanpakken isoleren koopwoningen en verduurzaming mobielen werktuigen. Beide projecten hebben langer de tijd nodig om op te starten en om op stoom te komen, vanwege personele capaciteitsproblemen en dat er een langere voorbereidingstijd nodig is gebleken. De middelen die in het opstartjaar niet gebruikt worden, worden in de opvolgende uitvoeringsjaren benut, want de opgave en doelstellingen zijn ongewijzigd. Een ander project is programma walstroom waar voor de aanbesteding meer tijd nodig was en er bijvoorbeeld wel subsidies zijn beschikt die later worden uitgekeerd en daardoor later worden onttrokken.

Onderwijs

16.088

Bestemmingsreserve Regio deal onderwijs

14.000

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Onderwijs	16.088	0	0	0	16.088
Bestemmingsreserve Regio deal onderwijs	14.000	0	0	0	14.000
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	14.000	0	0	0	14.000
Begroting 2023	14.000	0	0	0	14.000
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2018 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De Regio Deal bevat een samenhangende aanpak van Rijk en regio om de verschillende opgaven in Rotterdam Zuid aan te pakken. Met de Regio Deal Rotterdam Zuid vindt continuering en versnelling van diverse thema’s in het kader van het NPRZ plaats. De reserve is bestemd voor de herstructurering van het onderwijsaanbod voor huidige en toekomstige leerlingen op Rotterdam Zuid.
Toelichting Realisatie 2023:	In 2023 is er geen realisatie geweest.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Betreft oplevering van Plot Z (Stadionpark) deze zal op zijn vroegst in 2025 ingezet worden.

Bestemmingsreserve Convenant ID-banen

2.088

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Onderwijs	16.088	0	0	0	16.088
Bestemmingsreserve Convenant ID-banen	2.088	0	0	0	2.088
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	2.088	0	0	0	2.088
Begroting 2023	2.088	0	312	0	1.777
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-312	0	312
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2036)
Doel Reserve:	Dekking verplichting afgesloten convenant instroom/doorstroombanen (ID-banen) t/m 2036
Toelichting Realisatie 2023:	In 2023 is er geen realisatie geweest.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Geen realisatie geboekt vanwege niet ontvangen afrekening, in 2024 zal naar verwachting de hele reserve ingezet worden.

Overhead

8.768

4.880

4.520

1.125

8.003

Bestemmingsreserve Doorontwikkeling Organisatie

822

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Overhead	8.768	4.880	4.520	1.125	8.003
Bestemmingsreserve Doorontwikkeling Organisatie	822	0	0	822	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	822	0	0	822	0
Begroting 2023	822	0	0	822	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2015 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	Deze bestemmingsreserve is bedoeld voor de frictiekosten, gemoeid met de doorontwikkeling van de organisatie in de periode 2016 / 2022. De frictiekosten zijn zowel bedoeld voor de loonkosten (en personeelsgerelateerde kosten) van boventallige medewerkers (hpk'ers) die niet betaald kunnen worden uit de begroting van de clusters, als voor kosten die voortkomen uit arrangementen om medewerkers te stimuleren vrijwillig uit dienst te gaan.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2023 is de reserve vrijgevallen als onderdeel van herverdeling van middelen vanuit het college.

Bestemmingsreserve Herstelmaatregelen Corona korte termijn

203

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Overhead	8.768	4.880	4.520	1.125	8.003
Bestemmingsreserve Herstelmaatregelen Corona korte termijn	203	0	0	203	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	203	0	0	203	0
Begroting 2023	203	0	0	203	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	"Resultaatbestemming 2019 (doorlopend) "
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de herstelmaatregelen veroorzaakt door Corona op korte termijn te kunnen financieren
Toelichting Realisatie 2023:	De bestemmingsreserve is vrijgevallen. Er worden geen kosten/aanvragen meer verwacht m.b.t. herstelmaatregelen Corona.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Cloudkosten

7.643

4.880

4.521

8.003

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Overhead	8.768	4.880	4.520	1.125	8.003
Bestemmingsreserve Cloudkosten	7.643	4.880	4.521	0	8.003
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	7.643	4.880	4.521	0	8.003
Begroting 2023	7.643	4.880	7.708	0	4.815
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-3.187	0	3.187
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2e Herziening 2020 (einddatum niet van toepassing)
Doel Reserve:	De reserve is bestemd voor het dekken van implementatie en inrichtingskosten voor vervanging van on-premise applicaties naar Cloud. Voorheen werden bij on-premise applicaties de investeringskosten geactiveerd en afgeschreven, echter schrijft de BBV voor dat investeringskosten voor Cloud applicaties direct in de exploitatie verantwoord moeten worden. Om het tempo verschil in het verantwoorden van kosten op te vangen is in 2020 de bestemmingsreserve Cloud gevormd.
Toelichting Realisatie 2023:	De toevoegingen aan de reserve zijn bestemd voor diverse Cloudprojecten. De onttrekkingen hebben betrekking op diverse Cloudprojecten voor bijvoorbeeld implementatiekosten en ureninzet voor € 0,8 mln en op het project GREAT voor € 3,7 mln.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er is minder onttrokken dan begroot omdat een Cloudproject tijdelijk is stopgezet en bij andere Cloudprojecten zijn minder kosten gerealiseerd door vertraging van bestedingen. Bij project GREAT is sprake van uitloop in de planning. De livegang van GREAT is uitgesteld tot 1 januari 2025.

Bestemmingsreserve NPRZ - Stedelijke vernieuwingsgebieden

100

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Overhead	8.768	4.880	4.520	1.125	8.003
Bestemmingsreserve NPRZ - Stedelijke vernieuwingsgebieden	100	0	0	100	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	100	0	0	100	0
Begroting 2023	100	0	0	100	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	In de december circulaire is € 100.000 opgenomen onder kopje vernieuwingsgebieden stedelijke vernieuwingsgebieden. Dit is bedoeld (gelabeld geld) voor NPRZ. In het kader van het Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid wordt sinds 2019 intensief samengewerkt met inmiddels 19 gemeenten, waarin de inmiddels 20 stedelijke focusgebieden liggen. De 20 stedelijke focusgebieden zijn de gebieden waar de leefbaarheid en veiligheid het meest onder druk staan.Gebieden waar een individuele sectorale aanpak ontoereikend is en een aanvullende integrale aanpak vanuit onderwijs, arbeidsmarkt, wonen en veiligheid en gezondheid nodig is. De 20 stedelijke vernieuwingsgebieden ontvangen elk € 100.000. Dit bedrag wordt komende jaren 2023 en verder ingezet. Over de inzet van de middelen wordt nog een besluit genomen, maar maakt onderdeel uit van het vastgestelde Uitvoeringsplan NPRZ 2023-2027. Echter moet dit bijdragen aan Leefbaarheid en Veiligheid op Zuid.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Sport en recreatie

5.867

1.702

1.857

2.308

Bestemmingsreserve Sport gebieden

920

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Sport en recreatie	5.867	0	1.702	1.857	2.308
Bestemmingsreserve Sport gebieden	920	0	0	920	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	920	0	0	920	0
Begroting 2023	920	0	0	920	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Inzake invlechting Deelgemeenten (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor de realisatie van de beoogde doelen waarvoor deelraden van voormalige deelgemeenten bestemmingsreserves hadden gevormd op onderwerpen die te maken hebben met sport.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve stedelijke bereikbaarheid (waaronder Maastunnel)

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Sport en recreatie	5.867	0	1.702	1.857	2.308
Bestemmingsreserve stedelijke bereikbaarheid (waaronder Maastunnel)	18	0	0	18	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	18	0	0	18	0
Begroting 2023	18	0	0	18	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van niet activeerbare kosten van de renovatie van de Maastunnel.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Frictiekosten op afstand zetten LCC's

1.094

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Sport en recreatie	5.867	0	1.702	1.857	2.308
Bestemmingsreserve Frictiekosten op afstand zetten LCC's	1.094	0	0	0	1.094
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.094	0	0	0	1.094
Begroting 2023	1.094	0	0	0	1.094
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2018 (einddatum 31-12-2028)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van personele lasten (loonkosten, opleidingskosten en begeleidingskosten) als gevolg van het afstoten van Lokale Culturele Centra (LCC’s), waaronder LCC ‘t `Romeynshof. Conform de vastgestelde regelingen moet voor 2 jaar kosten worden betaald voor medewerkers die werkzaam zijn in de FSK 1-3 en die de status herplaatsingskandidaat (HPK-er) krijgen. Afgesproken is dat deze medewerkers worden begeleid vanuit programma W&I.
Toelichting Realisatie 2023:	Geen onttrekking in 2023
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve - Bouw nieuw dierenasiel

154

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Sport en recreatie	5.867	0	1.702	1.857	2.308
Bestemmingsreserve - Bouw nieuw dierenasiel	154	0	0	154	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	154	0	0	154	0
Begroting 2023	154	0	0	154	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Voorjaarsnota 2019 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor de bouw van een nieuw dierenasiel.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Scoren met Energie

260

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Sport en recreatie	5.867	0	1.702	1.857	2.308
Bestemmingsreserve Scoren met Energie	260	0	0	260	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	260	0	0	260	0
Begroting 2023	260	0	0	260	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2018 (einddatum 31-12-2028)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter garantstelling aan sportsupport. Deze garantstelling duurt tot 2028.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Afbouw SSC Flex (suppletieregelingen)

1.516

623

893

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Sport en recreatie	5.867	0	1.702	1.857	2.308
Bestemmingsreserve Afbouw SSC Flex (suppletieregelingen)	1.516	0	623	0	893
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.516	0	623	0	893
Begroting 2023	1.516	0	1.516	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-893	0	893
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	Inzet frictiekosten
Toelichting Realisatie 2023:	De realisatie van € 623.000 betreft frictiekosten medewerkers ouderbetrokkenheid (voormalig SSC Flex) op het programma onderwijs, de gemaakte kosten zijn conform begroting onttrokken. het verschil van € 893.000 betreft team Lekker Fit. De lasten zijn lager dan geraamd en zijn binnen het programma gedekt. De middelen worden ingezet voor de lasten in 2024.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het verschil van € 893.000 betreft team Lekker Fit. De lasten zijn lager dan geraamd en zijn binnen het programma gedekt. De middelen worden ingezet voor de lasten in 2024.

Bestemmingsreserve noodsteun energiekosten sport

1.400

1.080

321

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Sport en recreatie	5.867	0	1.702	1.857	2.308
Bestemmingsreserve noodsteun energiekosten sport	1.400	0	1.080	0	321
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.400	0	1.080	0	321
Begroting 2023	1.400	0	1.150	0	250
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-71	0	71
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Besluit van 15 december 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Middelen voor het Noodfonds energiekosten verenigingen en speeltuinen
Toelichting Realisatie 2023:	Er zijn subsidies gegeven aan verenigingen en speeltuinen die in nood kwamen door stijgende energiekosten.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Het verschil heeft te maken met lagere vaststelling van subsidies.

Bestemmingsreserve Voorbereidingskosten IHP's MV

505

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Sport en recreatie	5.867	0	1.702	1.857	2.308
Bestemmingsreserve Voorbereidingskosten IHP's MV	505	0	0	505	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	505	0	0	505	0
Begroting 2023	505	0	0	505	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Voorbereidingskosten IHP's MV
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Stedelijke ontwikkeling

133.474

63.431

19.132

36.130

141.644

Bestemmingsreserve Investeringen Rozenburg

677

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Investeringen Rozenburg	677	0	0	677	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	677	0	0	677	0
Begroting 2023	677	0	0	677	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Raadsbesluit 'financiële afwikkeling herindeling Rozenburg' 2011 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor investeringen in Rozenburg.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Verkeer en Vervoer 2011

255

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Verkeer en Vervoer 2011	255	0	0	255	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	255	0	0	255	0
Begroting 2023	255	0	0	255	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Tweede bestuursrapportage 2011 (einddatum t/m 31-12-2025)
Doel Reserve:	De reserve Verkeer & Vervoer vormt de dekking van de gemeentelijke kosten voor verkeerseducatie, die niet op andere wijze begroot zijn. Op deze wijze is er vooralsnog dekking beschikbaar voor deze noodzakelijke activiteit.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden	37	0	0	37	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	37	0	0	37	0
Begroting 2023	37	0	0	37	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Inzake invlechting Deelgemeenten (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden is gevormd ter dekking van de lasten van specifieke activiteiten/projecten op het gebied van duurzaamheid in de voormalige deelgemeentegebieden.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Verkeerscirculatieplan (VCP)

2.500

877

1.623

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Verkeerscirculatieplan (VCP)	0	2.500	877	0	1.623
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	0	2.500	877	0	1.623
Begroting 2023	0	2.500	1.259	0	1.241
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-381	0	381
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Coalitieakkoord 2022 - 2026 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	Er wordt een verkeerscirculatieplan opgesteld om de doorstroming in de hele stad te bevorderen voor fiets, openbaar vervoer en deelvervoer.
Toelichting Realisatie 2023:	De bestemmingsreserve is in het jaar 2023 aangewend voor werkzaamheden rondom Stedelijke Strategie voor het verkeerscirculatieplan.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er is sprake van onderbesteding doordat onderzoeken naar secundaire effecten zoals luchtkwaliteit, geluid en economische effecten vertraging hebben opgelopen.

Bestemmingsreserve Stadsinitiatief

2.253

1.800

453

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Stadsinitiatief	2.253	0	1.800	0	453
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	2.253	0	1.800	0	453
Begroting 2023	2.253	0	1.800	0	453
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Deze bestemmingsreserve is ter dekking van reeds aangegane verplichtingen omtrent RIF010.
Toelichting Realisatie 2023:	Het grootste deel van de aanleg van het stadsinitiatief is in 2023 gerealiseerd.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De realisatie is conform de begroting.

Bestemmingsreserve Actieplan Luchtkwaliteit

993

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Actieplan Luchtkwaliteit	993	0	0	993	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	993	0	0	993	0
Begroting 2023	993	0	0	993	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Tweede bestuursrapportage 2016 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten inzake het verbeteren van de luchtkwaliteit voor de Rotterdammers. Hiervoor is de Koersnota Lucht in 2015 vastgesteld door de raad. De belangrijkste prioriteiten zijn het versneld laten afnemen van de uitstoot van elementair koolstof met 40% in deze collegeperiode (t.o.v. 2014) en het gemeentelijke wagenpark is in 2018 25% 'schoner'.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Bodem

34.367

3.281

31.086

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Bodem	34.367	0	3.281	0	31.086
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	34.367	0	3.281	0	31.086
Begroting 2023	34.367	0	5.452	0	28.915
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-2.171	0	2.171
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	2e Herziening 2019 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve wordt gevoed met rijksmiddelen voor bodemsanering. Aan deze reserve worden gelden onttrokken ten behoeve van meerjarige uitgaven voor bodemsanering.
Toelichting Realisatie 2023:	In 2023 is € 3,2 mln ingezet op de bodemprogramma's Spoed, Gasfabrieken en Gebiedsgericht beheer.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2023 zijn de materiële kosten achtergebleven op de realisatie, door met name het niet realiseren van de saneringswerkzaamheden (voor planontwikkeling) op het voormalig gasfabrieksterrein Feijenoord. De nieuwbouwplannen worden na herziening van het bestemmingsplan weer opgepakt.

Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling

38.211

4.969

2.600

30.642

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling	38.211	0	4.969	2.600	30.642
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	38.211	0	4.969	2.600	30.642
Begroting 2023	38.211	0	9.828	2.600	25.783
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-4.860	0	4.860
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2016 (einddatum t/m nader te bepalen)len)
Doel Reserve:	De middelen in deze bestemmingsreserve dienen ter dekking van de materiële lasten van buitenruimteprojecten. Het betreft zowel projecten gekoppeld aan de gebiedsontwikkeling als projecten gekoppeld aan vergroening.
Toelichting Realisatie 2023:	Deze bestemmingsreserve wordt ingezet op de gebiedsontwikkelingsprojecten. Daarnaast vindt inzet plaats via uitvoeringsprogramma's Extra Vergroening, Koppelen locale groene plekken en Rivieroevers.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2023 zijn onttrekkingen lager door vertraging van uitvoering/verschuiving van werkzaamheden naar 2024 en verder. Voor de uitvoeringsprogramma's 20ha Groen, Rivieroevers en Koppelen Locale groene plekken is vertraging van uitvoering van de vlonders bij de Strekkade. Voor een aantal projecten die een bijdrage ontvangen vanuit de programma's 20ha Groen, Parkeervoorzieningen is de uitvoering doorgelopen naar 2024 en zijn een aantal projecten als onderdeel van het programma Rivieroevers anders gefinancierd dan begroot.

Bestemmingsreserve Stimulering bouwproductie

6.331

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Stimulering bouwproductie	6.331	0	0	6.331	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	6.331	0	0	6.331	0
Begroting 2023	6.331	0	0	6.331	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Resultaatbestemming 2019 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de bouwproductie te stimuleren
Toelichting Realisatie 2023:	Deze bestemmingsreserve op de grondexploitaties werd grotendeels pas ultimo boekjaar ingezet wanneer het resultaat per grondexploitatie bekend is over het boekjaar. Deze reserve is opgegaan in de in 2023 gevormde reserve doorbouwfonds.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Middensegment Huur

1.427

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Middensegment Huur	1.427	0	0	0	1.427
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.427	0	0	0	1.427
Begroting 2023	1.427	0	250	0	1.177
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-250	0	250
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Resultaatbestemming 2019 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om huurwoningen in het middensegment te realiseren.
Toelichting Realisatie 2023:	In 2023 heeft geen realisatie plaatsgevonden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2023 was rekening gehouden met een mogelijke onttrekking toevoeging aan de verliesvoorziening grondexploitaties. Uiteindelijk bleek dit niet nodig te zijn. In 2024 wordt het restant toegevoegd aan de reserve Doorbouwfonds.

Resilience

125

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Resilience	125	0	0	125	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	125	0	0	125	0
Begroting 2023	125	0	0	125	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Het concernbreed structureel werken aan weerbaarheid en veerkracht van de stad.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Upgrade voor the skate!

113

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Upgrade voor the skate!	113	0	0	113	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	113	0	0	113	0
Begroting 2023	113	0	0	113	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve wordt aangewend ter dekking van de kosten voortvloeiend uit de aangenomen motie 'Een upgrade voor de skate'.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Verevening kostenverhaal

4.600

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Verevening kostenverhaal	0	4.600	0	0	4.600
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	0	4.600	0	0	4.600
Begroting 2023	0	4.600	0	0	4.600
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Begroting 2023 (einddatum 31-12-2026)
Doel Reserve:	Verwacht begrotingssaldo 2023 agv maatregelen bestuursopdracht wordt ingezet om onzekere effecten maatregelen kostenverhaal (ingeschat op 5 mln per jaar ingaande 2024) te kunnen te kunnen opvangen.
Toelichting Realisatie 2023:	Toevoeging is conform begroting gerealiseerd.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Autoluw fonds

20.000

2.955

17.045

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Autoluw fonds	20.000	0	2.955	0	17.045
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	20.000	0	2.955	0	17.045
Begroting 2023	20.000	0	5.000	0	15.000
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-2.045	0	2.045
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Coalitieakkoord 2022 - 2026 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	Het doel van de reserve is om het centrum en de wijken Oude Westen, Nieuwe Westen, Middelland en Oude Noorden zoveel mogelijk autoluwer te maken.
Toelichting Realisatie 2023:	Deze bestemmingsreserve is in 2023 aangewend, voor het realiseren van de doelstelling uit het coalitieakkoord, om de stad autoluwer te maken.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2023 is er totaal € 2 mln minder onttrokken dan begroot door beperkte capaciteit en vertraging/verschuiving van werkzaamheden van projecten naar 2024.

Segmentering Bouwplannen

25.000

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Segmentering Bouwplannen	25.000	0	0	25.000	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	25.000	0	0	25.000	0
Begroting 2023	25.000	0	0	25.000	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Coalitieakkoord 2022 – 2026 (einddatum 31-12-2030)
Doel Reserve:	Het doel van deze reserve is de gewenste segmentering (sociaal / midden / hoog / top) van de woningbouwproductie te realiseren zoals vastgelegd in het coalitieakkoord 2022 – 2026.
Toelichting Realisatie 2023:	Deze is reserve is opgeheven. De reserve is vrijgevallen en toegevoegd aan de reserve doorbouwfonds.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Doorbouwfonds

56.331

5.250

51.081

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Doorbouwfonds	0	56.331	5.250	0	51.081
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	0	56.331	5.250	0	51.081
Begroting 2023	0	56.331	3.372	0	52.959
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	1.878	0	-1.878
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	1e Herziening 2023 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	In deze Voorjaarsnota wordt ter ondersteuning van de Rotterdamse bouwopgave het Doorbouwfonds Rotterdam ingesteld. Hiermee wordt invulling gegeven aan de met het Rijk afgesproken woondeal. In het coalitieakkoord is met de bestemmingsreserve Segmentering het gewenste doel van de woningbouwproductie zoals vastgelegd in het coalitieakkoord tot 2026 te kunnen realiseren.
Toelichting Realisatie 2023:	In 2023 is deze reserve o.a. benut voor de projecten flexwonen, Toermalijn en de verliesgevende grondexploitaties transformatie voetbalvelden Overschie en Schuttersveld.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2023 is er meer onttrokken dan begroot door het benutten van deze reserve voor de verliesgevende grondexploitatie Schuttersveld. Aan deze onttrekking ligt een raadsbesluit ten grondslag.

Bestemmingsreserve Invoeringskosten Omgevingswet

3.686

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Stedelijke ontwikkeling	133.474	63.431	19.132	36.130	141.644
Bestemmingsreserve Invoeringskosten Omgevingswet	3.686	0	0	0	3.686
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	3.686	0	0	0	3.686
Begroting 2023	3.686	0	0	0	3.686
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 - taakmutatie (einddatum niet van toepassing)
Doel Reserve:	Implementatie omgevingswet
Toelichting Realisatie 2023:	Niet van toepassing
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Veilig

904

248

655

Bestemmingsreserve Saneringskosten Van der Gaag dossier

248

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Veilig	904	0	0	248	655
Bestemmingsreserve Saneringskosten Van der Gaag dossier	248	0	0	248	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	248	0	0	248	0
Begroting 2023	248	0	0	248	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2017 (einddatum 31-12-2027)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van saneringskosten van Overschiese Kleiweg e.d. met betrekking tot Van der Gaag dossier. De sanering start in 2018, maar exacte datum afronding is nog onduidelijk.
Toelichting Realisatie 2023:	In 2023 is de reserve vrijgevallen als onderdeel van herverdeling van middelen vanuit het college.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	In 2023 is de reserve vrijgevallen als onderdeel van herverdeling van middelen vanuit het college.

Bestemmingsreserve ZVHRR versterken dv personen met verward gedrag

655

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Veilig	904	0	0	248	655
Bestemmingsreserve ZVHRR versterken dv personen met verward gedrag	655	0	0	0	655
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	655	0	0	0	655
Begroting 2023	655	0	255	0	400
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-255	0	255
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	Versterken dienstverlening gemeenten: personen met verward gedrag (DU)
Toelichting Realisatie 2023:	De reserve verwarde personen van het Zorg en Veiligheidshuis Rotterdam Rijnmond is in 2023 niet aangesproken, ondanks dat dit wel was begroot. De reden hiervoor is, dat men verwacht dat deze reserve in de komende jaren harder nodig is.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	De reserve verwarde personen van het Zorg en Veiligheidshuis Rotterdam Rijnmond is in 2023 niet aangesproken, ondanks dat dit wel was begroot. De reden hiervoor is, dat men verwacht dat deze reserve in de komende jaren harder nodig is.

Werk en inkomen

31.819

28.139

21.798

1.742

36.419

Bestemmingsreserve BUIG (uitkeringen Participatiewet e.d.)

19.441

28.139

16.904

30.676

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Werk en inkomen	31.819	28.139	21.798	1.742	36.419
Bestemmingsreserve BUIG (uitkeringen Participatiewet e.d.)	19.441	28.139	16.904	0	30.676
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	19.441	28.139	16.904	0	30.676
Begroting 2023	19.441	28.139	22.580	0	25.000
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-5.676	0	5.676
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Eerste bestuursrapportage 2015 (einddatum niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om een eventueel toekomstig tekort te dekken op de WWB-inkomensdeel en de (verlaagde) rijksuitkering.
Toelichting Realisatie 2023:	Vanwege de gemiddelde daling van het aantal uitkeringen in de afgelopen drie jaar leidden deze berekeningen tot een meevaller, want de gemeentelijke uitgaven aan de bijstand zijn lager dan de gebundelde uitkering (BUIG) die het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) aan de gemeente Rotterdam verstrekt. Vanwege de onzekerheid over de aanpassing van het BUIG-budget gedurende het jaar en een gewijzigde inschatting van andere BUIG-gerelateerde risico’s is een dotatie aan de reserve BUIG doorgevoerd bij de 2e herziening 2023.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Bij de jaarrekening blijkt dat de gemiddelde kosten per uitkering iets lager zijn uitgevallen dan ten tijde van de 2e herziening, met als gevolg lagere lasten. De afwijking wordt veroorzaakt door het feit dat er minder is onttrokken vanwege enerzijds hogere baten € 4,1 mln en anderzijds door minder lasten -€ 700.000.

Bestemmingsreserve Impuls baankansen speciaal voortgezet onderwijs

431

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Werk en inkomen	31.819	28.139	21.798	1.742	36.419
Bestemmingsreserve Impuls baankansen speciaal voortgezet onderwijs	431	0	431	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	431	0	431	0	0
Begroting 2023	431	0	431	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de rijksbijdrage ten behoeve van het praktijk en speciaal onderwijs te verantwoorden.
Toelichting Realisatie 2023:	De bestemmingsreserve is geheel onttrokken voor het praktijk en speciaal onderwijs conform begroot.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Doorlopende werkzaamheden Tozo-regeling

4.931

1.333

3.597

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Werk en inkomen	31.819	28.139	21.798	1.742	36.419
Bestemmingsreserve Doorlopende werkzaamheden Tozo-regeling	4.931	0	1.333	0	3.597
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	4.931	0	1.333	0	3.597
Begroting 2023	4.931	0	1.451	0	3.479
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-118	0	118
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2026)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve Doorlopende werkzaamheden Tozo-regeling is bestemd voor het dekken van de uitvoeringskosten van doorlopende werkzaamheden die gestart zijn in 2020 en nog doorlopen in volgende jaren.
Toelichting Realisatie 2023:	De onttrekking heeft plaatsgevonden nagenoeg conform realisatie.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er is voor circa €118.000 minder onttrokken, omdat een aantal medewerkers nog in hun aanloopschaal zaten in combinatie met normbedrag per fsk wat hoger ligt dan de werkelijke lasten.

Begeleiding naar werk voor Statushouders

1.000

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Werk en inkomen	31.819	28.139	21.798	1.742	36.419
Begeleiding naar werk voor Statushouders	1.000	0	1.000	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.000	0	1.000	0	0
Begroting 2023	1.000	0	1.000	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking kosten voor de begeleiding naar werk en inzet van instrumenten t.b.v. statushouders in 2022. Het rijk heeft de taakstelling voor de huisvesting van statushouders voor 2021 voor de gemeente Rotterdam verhoogd naar 1.000 statushouders. Dit brengt extra kosten met zich mee. Vanuit de onderbesteding in 2020 is een bestemmingsreserve gevormd, die in 2022 zal worden ingezet om de dip in de budgetten voor de statushouders op te kunnen vangen.
Toelichting Realisatie 2023:	De onttrekking heeft plaatsgevonden conform realisatie,
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Geen verschil

Bestemmingsreserve Breed Offensief

1.159

221

938

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Werk en inkomen	31.819	28.139	21.798	1.742	36.419
Bestemmingsreserve Breed Offensief	1.159	0	221	0	938
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.159	0	221	0	938
Begroting 2023	1.159	0	1.159	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-938	0	938
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om de kosten voor Breed Offensief uit te dekken. Hiervoor zijn specifieke Rijksgelden voor ontvangen.
Toelichting Realisatie 2023:	De onttrekking is lager uitgevallen dan verwacht.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Implementatie van deze wetswijziging heeft als gevolg een stijging van de aanvragen. Hierdoor werd het inrichten van een efficiënter proces van behandeling van de aanvragen noodzakelijk. Deze wordt nog verder aangescherpt in 2024. Het een en ander resulteerde in een vertraging van de uitvoering en dus ook een lagere onttrekking in 2023.

Bestemmingsreserve Herinrichten instrument Hallo Werk t.b.v. Pro VSO jongeren

310

234

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Werk en inkomen	31.819	28.139	21.798	1.742	36.419
Bestemmingsreserve Herinrichten instrument Hallo Werk t.b.v. Pro VSO jongeren	310	0	234	0	76
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	310	0	234	0	76
Begroting 2023	310	0	310	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-76	0	76
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	In 2021 heeft WenI van een fonds een bedrag van 310K ontvangen om het instrument HalloWerk toegankelijk te maken voor ProVSO jongeren. Mede door Corona is er in 2021 niet gestart met het werk. Het gaat hier dus om van derden ontvangen geld.
Toelichting Realisatie 2023:	Er zijn gedurende 2023 minder kosten gemaakt dan vooraf ingeschat. Dit wordt met name verklaard doordat de werkzaamheden zijn doorgeschoven naar 2024.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er zijn gedurende 2023 minder kosten gemaakt dan vooraf ingeschat. Dit wordt met name verklaard doordat de werkzaamheden zijn doorgeschoven naar 2024.

Bestemmingsreserve Dichterbij dan je denkt

717

134

583

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Werk en inkomen	31.819	28.139	21.798	1.742	36.419
Bestemmingsreserve Dichterbij dan je denkt	717	0	134	0	583
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	717	0	134	0	583
Begroting 2023	717	0	359	0	358
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-225	0	225
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Via het Gemeentefonds is in de september- en decembercirculaire respectievelijk € 478.000 en € 239.000 incidenteel ter beschikking gesteld voor het actieplan ‘Dichterbij dan je denkt’ van het ministerie van SZW. Dit actieplan beoogt om in de arbeidsmarktregio op korte termijn de kansen die de krappe arbeidsmarkt biedt te benutten om extra mensen die nu langs de kant staan naar (parttime) werk of een leerwerkplek te begeleiden.Het gaat hier dus om middelen bedoeld voor de arbeidsregio (en dus niet alleen voor Rotterdam). De besteding van deze middelen wordt onder regie van de centrumgemeente (Rotterdam) afgestemd binnen de arbeidsmarktregio.
Toelichting Realisatie 2023:	Er zijn gedurende 2023 minder kosten gemaakt dan vooraf ingeschat. Dit ziet met name toe op de personele inzet. Er is gekozen om deze kosten niet te financieren via de reserve. Ook zijn diverse werkzaamheden doorgeschoven naar 2024.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Er zijn gedurende 2023 minder kosten gemaakt dan vooraf ingeschat. Dit ziet met name toe op de personele inzet. Er is gekozen om deze kosten niet te financieren via de reserve. Ook zijn diverse werkzaamheden doorgeschoven naar 2024.

Bestemmingsreserve Uitvoering energietoeslag

1.400

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Werk en inkomen	31.819	28.139	21.798	1.742	36.419
Bestemmingsreserve Uitvoering energietoeslag	1.400	0	1.400	0	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.400	0	1.400	0	0
Begroting 2023	1.400	0	1.400	0	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Vanuit de ontvangen rijksmiddelen is voor de uitvoering van de Energietoeslag 2022 € 7 mln beschikbaar gesteld. Hiervan is € 3,3 mln in 2022 gerealiseerd. Een deel van de werkzaamheden loopt echter nog door in 2023 (o.a. afhandelen aanvragen laatste maanden 2022, bezwaarschriften en verwijderen ID bewijzen RDD). Derhalve wordt een bestemmingsvoorstel van € 1,4 mln voorgesteld om de verdere afhandeling van de Energietoeslag 2022 in 2023 te kunnen afronden.Een deel van de werkzaamheden van de Energietoeslag 2022 loopt namelijk nog door in het eerste kwartaal van 2023. Hier zit momenteel nog een team op van ca 75 personen (feb), met afloop naar 50 personen in eind maart. Dit is een reeds aangegane verplichting voor inhuur.
Toelichting Realisatie 2023:	De onttrekking heeft plaatsgevonden conform realisatie.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Geen verschil

Bestemmingsreserve MaaS en Ma!N

787

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Werk en inkomen	31.819	28.139	21.798	1.742	36.419
Bestemmingsreserve MaaS en Ma!N	787	0	0	787	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	787	0	0	787	0
Begroting 2023	787	0	0	787	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Er is in 2022 een juridische verplichting aangegaan voor de implementatiekosten en het gebruikersrecht voor de duur van 2 jaar voor de licenties MaaS. De MaaS-functionaliteit is als marktoplossing aangekocht in plaats van zelf ontwikkelen, wat voor 2022 stond gepland en wat als onderdeel van programma ADIDAS stond begroot.Voor het proces Vorderen (onderdeel van programma ZekeR) is de applicatie Ma!N aangekocht, maar is de - voor 2022 begrote - implementatie vertraagd vanwege de herijking van de programmatische aanpak zeker.
Toelichting Realisatie 2023:	De vrijval heeft plaatsgevonden conform realisatie.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Geen verschil

Bestemmingsreserve Nieuw Beschut

600

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Werk en inkomen	31.819	28.139	21.798	1.742	36.419
Bestemmingsreserve Nieuw Beschut	600	0	0	600	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	600	0	0	600	0
Begroting 2023	600	0	0	600	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Door het instellen van de standaard cao Aan de slag is de mogelijkheid voor de gemeente Rotterdam om de Nieuw Beschut medewerkers volgens deze arbeidsvoorwaarden in dienst te nemen. Tot dan werden mensen verloond via de payroll SSC Flex. De overgang van deze medewerkers was gepland in 2022. Echter door exogene omstandigheden (m.b.t. het pensioenfonds) vindt de overgang niet in 2022 maar in 2023 plaats. Dit heeft geleid tot een onderbesteding in 2022. De kosten van deze overgang bestaan uit een overgangsregeling en juridisch verplichte transitievergoedingen voor de nog over te komen medewerkers.
Toelichting Realisatie 2023:	De vrijval heeft plaatsgevonden conform realisatie.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Geen verschil

Bestemmingsreserve Uitvoeringskosten RBZ

355

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Werk en inkomen	31.819	28.139	21.798	1.742	36.419
Bestemmingsreserve Uitvoeringskosten RBZ	355	0	0	355	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	355	0	0	355	0
Begroting 2023	355	0	0	355	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Via de decembercirculaire is een bedrag van € 355k toegekend voor extra uitvoeringskosten voor de relatief hoge instroom in het Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) in het eerste kwartaal van 2022. Dit als gevolg van het stopzetten van de Tozo (Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers) en de vereenvoudiging van het Bbz. De regeling is in twee tijdvakken van 3 maanden toegekend tussen 1 oktober 2021 en 1 april 2022.
Toelichting Realisatie 2023:	De vrijval heeft plaatsgevonden conform realisatie.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Geen verschil

Bestemmingsreserve Uitvoeringskosten kwijtschelding - Toeslagenaffaire

688

140

548

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Werk en inkomen	31.819	28.139	21.798	1.742	36.419
Bestemmingsreserve Uitvoeringskosten kwijtschelding - Toeslagenaffaire	688	0	140	0	548
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	688	0	140	0	548
Begroting 2023	688	0	140	0	548
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum t/m nader te bepalen)
Doel Reserve:	Het dekken van uitvoeringskosten in 2022 ev.
Toelichting Realisatie 2023:	De onttrekking heeft plaatsgevonden conform realisatie.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Geen verschil

Zorg, welzijn en wijkteams

77.896

44.741

2.606

30.550

Bestemmingsreserve Decentralisatie AWBZ

1.128

906

222

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Zorg, welzijn en wijkteams	77.896	0	44.741	2.606	30.550
Bestemmingsreserve Decentralisatie AWBZ	1.128	0	906	222	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	1.128	0	906	222	0
Begroting 2023	1.128	0	906	222	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2012 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is ter dekking van investeringskosten om het nieuwe stelsel zorg & welzijn (na de decentralisaties AWBZ en Jeugdwet per 1-1-2015) stevig neer te zetten en om de grootste onzekerheden in de kosten en rijksbudgetten voor tweedelijnsondersteuning Wmo en specialistische jeugdhulp te kunnen opvangen. De onzekerheden in de kosten hebben te maken met het open-eindekarakter van de tweedelijnsondersteuning Wmo en met de toeleiding tot specialistische jeugdhulp die we voor een belangrijk deel niet zelf in de hand hebben (verloopt via de huisartsen). Om de risico’s op de inkoop van tweedelijnszorg hanteren we een reserve van 5% van het inkoopbudget van € 340 mln.
Toelichting Realisatie 2023:	De bestemmingsreserve betreft de laatste termijn afschrijving en rente m.b.t. doorontwikkeling Gidso.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Maatschappelijke Participatie gebieden

294

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Zorg, welzijn en wijkteams	77.896	0	44.741	2.606	30.550
Bestemmingsreserve Maatschappelijke Participatie gebieden	294	0	0	294	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	294	0	0	294	0
Begroting 2023	294	0	0	294	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Inzake invlechting Deelgemeenten (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd voor de realisatie van de beoogde doelen waarvoor deelraden van voormalige deelgemeenten bestemmingsreserves hadden gevormd op onderwerpen die te maken hebben met Maatschappelijke Participatie.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve tweedelijns WMO en Jeugdhulp

59.758

38.018

21.739

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Zorg, welzijn en wijkteams	77.896	0	44.741	2.606	30.550
Bestemmingsreserve tweedelijns WMO en Jeugdhulp	59.758	0	38.018	0	21.739
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	59.758	0	38.018	0	21.739
Begroting 2023	59.758	0	38.018	0	21.739
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Voorjaarsnota 2017 (einddatum t/m niet van toepassing)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd om schommelingen in de zorguitgaven op te vangen bij de Wmo en Jeugdhulp.
Toelichting Realisatie 2023:	De onttrekking is benut ter dekking van de hogere kosten op Jeugdhulp, GRJR, Implementatie Nieuwe Inkoop, programma Sorga etc.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Vanwege de lagere productie op de WMO-arrangementen en meevallers op het programma is in 2023 minder onttrokken uit de Bestemmingsreserve.

Bestemmingsreserve Masterplan ouderen

773

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Zorg, welzijn en wijkteams	77.896	0	44.741	2.606	30.550
Bestemmingsreserve Masterplan ouderen	773	0	0	773	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	773	0	0	773	0
Begroting 2023	773	0	0	773	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	10m bestuursrapportage 2018 (einddatum t/m 31-12-2026)
Doel Reserve:	De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de kosten uit het Masterplan Ouderen Social Trial Dementie 2020-2021
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Blokhuismiddelen

12.267

5.816

6.450

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Zorg, welzijn en wijkteams	77.896	0	44.741	2.606	30.550
Bestemmingsreserve Blokhuismiddelen	12.267	0	5.816	0	6.450
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	12.267	0	5.816	0	6.450
Begroting 2023	12.267	0	9.300	0	2.967
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-3.484	0	3.484
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2020 (einddatum 31-12-2024)
Doel Reserve:	De gemeente Rotterdam heeft een aanvraag ingediend voor extra middelen in het kader van de brede aanpak van dak- en thuisloosheid.
Toelichting Realisatie 2023:	De middelen zijn ingezet voor de doelstellingen in het kader van de brede doelstelling in de brede aanpak van dak- en thuisloosheid.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Verscheidene projecten die in 2023 vanuit de bestemmingsreserve zouden worden bekostigd konden niet of pas later van start gaan. Inzet voor deze projecten wordt in 2024 en verder verwacht.

Bestemmingsreserve Meerkosten Corona GRJR

377

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Zorg, welzijn en wijkteams	77.896	0	44.741	2.606	30.550
Bestemmingsreserve Meerkosten Corona GRJR	377	0	0	377	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	377	0	0	377	0
Begroting 2023	377	0	0	377	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Landelijk is er bij de decembercirculaire 8,2 mln overgeheveld voor meerkosten corona. Deze kosten landen bij de GRJR en komen ten pas in 2023, na vaststelling van de jaarrekening van de GRJR, ten laste van de gemeente Rotterdam.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Ouderen

318

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Zorg, welzijn en wijkteams	77.896	0	44.741	2.606	30.550
Bestemmingsreserve Ouderen	318	0	0	318	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	318	0	0	318	0
Begroting 2023	318	0	0	318	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Bestemmingsreserve is bedoeld voor het werken aan een samenleving waar (toekomstige) ouderen waardig oud kunnen worden, zelf de regie hebben en met hun netwerk hun leven kunnen leiden. De norm van deze beweging is ‘zelf als het kan; thuis als het kan; digitaal als het kan’. Een belangrijk onderdeel hiervan is dat ouderen een beroep kunnen doen op een sterke sociale basis.Dit bevordert de vitaliteit en gezondheid van ouderen, waardoor zij beter, langer en meer kunnen participeren in de samenleving. Gemeenten spelen hier een belangrijk rol in. Zo kunnen gemeenten het ‘omzien naar elkaar in de wijk’ faciliteren door een breed, laagdrempelig en vindbaar aanbod van activiteiten en ondersteuning in de eigen buurt of wijk.
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Maatwerkvoorzieningen Wmo

147

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Zorg, welzijn en wijkteams	77.896	0	44.741	2.606	30.550
Bestemmingsreserve Maatwerkvoorzieningen Wmo	147	0	0	147	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	147	0	0	147	0
Begroting 2023	147	0	0	147	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Subsidie scootmobielstallingen 2021
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Wijkpaleis

300

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Zorg, welzijn en wijkteams	77.896	0	44.741	2.606	30.550
Bestemmingsreserve Wijkpaleis	300	0	0	300	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	300	0	0	300	0
Begroting 2023	300	0	0	300	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Behoud Wijkpaleis voor wijk en Mooi Mooier Middelland
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve CJG

175

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Zorg, welzijn en wijkteams	77.896	0	44.741	2.606	30.550
Bestemmingsreserve CJG	175	0	0	175	0
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	175	0	0	175	0
Begroting 2023	175	0	0	175	0
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	0	0	0
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2022 (einddatum 31-12-2023)
Doel Reserve:	Deel van de kosten zijn gemaakt door het CJG en worden meegenomen in de eindafrekeningen van de subsidie in 2023. De Rijkscompensatie voor dat deel van de kosten moet gereserveerd worden voor 2023,
Toelichting Realisatie 2023:	Bij de voorjaarsnota en de tweede herziening vielen de bestemmingsreserves met de waarde van minder dan € 1 mln (m.u.v. een beperkt aantal bestemmingsreserves) allemaal vrij. De totale vrijval is toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Niet van toepassing

Bestemmingsreserve Bestrijding eenzaamheid ouderen

2.360

Realisatie bestemmingsreserves	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Zorg, welzijn en wijkteams	77.896	0	44.741	2.606	30.550
Bestemmingsreserve Bestrijding eenzaamheid ouderen	2.360	0	0	0	2.360
Verloopstaat Reserve	Beginstand 1-1-2023	Toevoeging	Onttrekking	Vrijval	Eindstand 31-12-2023
Realisatie 2023	2.360	0	0	0	2.360
Begroting 2023	2.360	0	185	0	2.175
Verschil Realisatie - Begroting	0	0	-185	0	185
Toelichting Reserve
Raadsbesluit:	Jaarrekening 2021 (einddatum 31-12-2026)
Doel Reserve:	Bestrijding eenzaamheid ouderen
Toelichting Realisatie 2023:	Dit jaar heeft er geen onttrekking plaatsgevonden.
Toelichting Verschil Realisatie - Begroting	Halverwege het jaar was de verwachting dat er een onttrekking plaats zou vinden. De werkzaamheden zijn bekostigt uit het huidige budget wat beschikbaar was dit jaar.

Totaal

2.814.555

355.826

410.571

66.415

2.693.394

Reserves