Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
In onderstaande tabel zijn de kortlopende vorderingen weergegeven volgens de voorgeschreven onderverdeling naar vorderingen op overheidslichamen, rekening-courant verhoudingen en overige vorderingen. De posten zijn onder de tabel afzonderlijk toegelicht, waarbij de overige vorderingen nog verder zijn gespecificeerd.
| 31-12-2022 | Nominaal bedrag | Voorziening oninbaarheid | 31-12-2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Vorderingen op openbare lichamen | 237.304 | 219.205 | 219.205 | |
| Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen | 14.805 | 16.080 | 16.080 | |
| Overige vorderingen | 256.893 | 304.098 | -117.370 | 186.727 |
| Totaal uitzettingen | 509.001 | 539.382 | -117.370 | 422.012 |
Toelichting verloopstaat
Vorderingen op openbare lichamen
De vorderingen op openbare lichamen bestaat voor het grootste gedeelte uit een vordering van € 178,5 mln op het BTW- compensatiefonds. Het restant van € 40,7 mln heeft met name betrekking op ministeries, provincies, gemeenten, belastingen en waterschappen. Voor de vorderingen op openbare lichamen is een voorziening onder de overige vorderingen opgenomen van - € 26,4 mln.
Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen
De post rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen heeft voor € 5,6 mln betrekking op het NRF (Nationaal Restauratiefonds), voor € 10 mln op het SVN (Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten) en voor € 396.000 op de ETF-regeling (Energietransitiefonds).
Overige vorderingen
Onder de balanspost overige vorderingen is een grote verscheidenheid aan vorderingen opgenomen, waarvan onderstaand de grootste posten (na aftrek voorziening) zijn toegelicht.
| 31-12-2022 | 31-12-2023 | |
|---|---|---|
| Belastingaanslagen | 57.744 | 76.917 |
| Bijstandsvorderingen | 33.320 | 34.591 |
| Uitzettingen in Rijks Schatkist met looptijd <1 jaar | 78.000 | 32.000 |
| Parkeren | 16.452 | 16.887 |
| Huren en exploitatiekosten | 8.624 | 8.804 |
| Vergunningen en Toezicht | 8.039 | 7.923 |
| Overige vorderingen kleiner dan € 5 mln | 54.714 | 9.604 |
| Totaal | 256.893 | 186.727 |
Belastingaanslagen
Opgelegde gemeentelijke belastingaanslagen van € 100,1 mln verminderd met de voorziening die is gevormd van € 23,2 mln voor oninbaarheid.
Bijstandsvorderingen
De vorderingen bedragen in totaal € 97,3 mln (inclusief Tozo vorderingen van € 18,5 mln) waarvan € 62,7 mln als oninbaar is voorzien (aandeel Tozo in de voorziening bedraagt € 12,3 mln).
Uitzettingen in Rijks Schatkist met looptijd < 1jaar
Schatkistbankieren Rijk € 32 mln, volgens de regeling schatkistbankieren. Gemeenten zijn gehouden aan deze regeling om hun overtollige liquide middelen aan te houden in de schatkist bij het Rijk. Afloop van het saldo van schatkistbankieren ligt aan de liquiditeitspositie van de gemeente Rotterdam.
Parkeren
Het betreft hier door de gemeente Rotterdam opgelegde parkeerboetes en uitgegeven abonnementen, bezoekerspassen en vergunningen. Het gepresenteerde bedrag is verminderd met de voorziening voor oninbaarheid van € 22,7 mln.
Huren en exploitatiekosten
Binnen de gemeente Rotterdam zijn vastgoed objecten in beheer die verhuurd of verkocht worden aan diverse partijen. Het gepresenteerde bedrag is verminderd met de voorziening voor oninbaarheid van € 1,3 mln.
Vergunningen en toezicht
Het betreft hier onder andere vergunningen vanuit Bouw en Woningtoezicht (BWT). Het gepresenteerde bedrag is verminderd met de voorziening voor oninbaarheid € 1,4 mln.
Overige vorderingen kleiner dan € 5 mln
De overige vorderingen zijn niet toe te rekenen aan een specifieke soort vordering, maar wel te categoriseren naar taakvelden. De grootste taakvelden hebben een aandeel van € 20,9 mln in het saldo. Afval-Grondstoffen € 4,8 mln, Afval-Grondstoffen bedrijfsreinigingsrecht € 3,1 mln, Beheer overige gebouwen en gronden € 2,6 mln, Grondzaken € 2,4 mln, Openbare Orde en Veiligheid € 2,2 mln, Openbaar groen en (openlucht) recreatie € 2,0 mln, Arbeidsparticipatie-Werk € 1,4 mln, Verkeer en Vervoer € 1,4 mln. Wonen en Bouwen € 1,0 mln. Voor de vorderingen op openbare lichamen is een voorziening onder de overige vorderingen opgenomen van -€ 26,4 mln.
Voorziening oninbaarheid
Deze voorziening is getroffen op basis van de vastgestelde kaders voor dubieuze debiteuren.