Toelichting verloopstaat

Investeringen met een economisch nut

Gronden en terreinen
Het bedrag van € 682.402 in de kolom Correctie/overboeking heeft betrekking op de activering van Langepad 16 uitbreiding PAC Atletiek. De duurzame waardevermindering van € 809.605 heeft betrekking op de toevoeging aan de voorziening Schiekadeblok. De stand van de voorziening ultimo 2023 is € 46,5 mln.

Gronden en terreinen in erfpacht

In 2018 is in de jaarrekening een correctie doorgevoerd van € 1,9 mln voor Eendrachtsplein 3. Dit bedrag is destijds ten onrechte onder Gronden en terreinen in erfpacht verantwoord. Deze had betrekking op Vaste schulden (afkoopsommen). Dit bedrag is in 2023 gecorrigeerd en credit verantwoord in de kolom Correctie/overboeking.

In 2023 is voor € 4,4 mln grond uitgegeven in erfpacht, waarvan € 993.554 niet-afkoop (canon) en € 3,5 mln afkoop. De afschrijvingen voor verkopen erfpachtrecht gronduitgiften bedragen € 3,7 mln. Dit bedrag is verantwoord onder desinvestering.

Bedrijfsgebouwen
Het bedrag van € 76 mln in de kolom Correctie/overboeking heeft voor € 76,7 mln betrekking op activeringen en voor -€ 734.842 op interne overboekingen vanuit en naar Voorraad (zie toelichting “Correctie/overboeking”). Hieronder een specificatie van de activeringen groter dan € 5 mln:

• Argonautenweg 55 – nieuwbouw Wolfert Dalton         € 33,9 mln
• Olympiaweg 395 – Olympiacollege renovatie fase 1    € 9,3 mln
• Plevier 97 sloop/nieuwbouw de Plevier-school             € 8,7 mln
• Jacominastraat 64 Nelson Mandela school                   € 8,4 mln
• Schiedamseweg 280 Shri Sarawatieschool                  € 5,1 mln

Het bedrag van € 7,5 mln in de kolom Investering heeft betrekking op investeringen Opvang Vluchtelingen Oekraïne (OVO). Hier is subsidie voor ontvangen, welke is verantwoord onder bijdrage van derden.

Het bedrag in de kolom Duurzame waardevermindering van € 950.175 heeft voor € 584.637 betrekking op een afboeking op de boekwaarde van object Middenbaan-Noord 218 (naar aanleiding van de jaarlijkse taxatie) en overige afboekingen voor een bedrag van € 365.538.

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Er zijn diverse boekwaarden afgeboekt voor een bedrag van € 202.903. Dit bedrag is vermeld in de kolom Duurzame waardevermindering.

Vervoermiddelen
De vervoermiddelen betreffen voertuigen in eigen beheer. Het gaat om gemeentelijke voertuigen, waaronder afval inzamelwagens en voertuigen voor externe klanten. De voertuigen worden na afloop van de leaseperiode vervangen. Er is een continue stroom van vervanging, waardoor de balanswaarde stabiel is. Er zijn dit jaar vervoermiddelen aangeschaft voor een totaalbedrag van € 22,6 en de kosten als gevolg van buitengebruikstellingen waren € 22,6 mln.

Machines, apparaten en installaties
Er is voor € 7,6 mln geactiveerd. Hieronder een specificatie van de activeringen groter dan € 1 mln:

• CIH Waste Management                                                                     € 1,9 mln
• Parkeerautomaten                                                                               € 1,6 mln
• Vervangen parkeermanagement- en toegangscontrolesystemen  € 1,3 mln
• Camera’s parkeervoorziening                                                             € 1,1 mln

Overige materiële vaste activa
In 2023 is voor een bedrag van € 15,7 mln geactiveerd. Hieronder een specificatie van de activeringen groter dan € 1 mln: 

• Smartphones                                     € 2,2 mln
• Laptops                                              € 2,1 mln
• Monitoren                                          € 1,3 mln
• Upgrade Concern Datawarehouse € 1,2 mln

Er zijn diverse boekwaarden afgeboekt voor een bedrag van € 502.733. Dit bedrag is verantwoord onder Duurzame waardevermindering.

Materiële vaste activa in uitvoering (projecten)
In de kolom Investering is een bedrag opgenomen van € 6,3 mln die betrekking heeft op investeringen van de nog niet in gebruik genomen objecten Opvang Vluchtelingen Oekraïne (OVO). Hiervoor is een bijdrage ontvangen die is verantwoord in de kolom Bijdrage van derden.

Het totaalbedrag van de nog niet in gebruik genomen activa is € 245,2 mln, waarvan hieronder de specificatie:

• Onderwijshuisvesting                                    € 56,7 mln        
• Nieuwbouw Hazelaarweg 50-Rijndam        € 39,1 mln         
• Museum Boijmans Van Beuningen              € 25,5 mln         
• Huis van Zuid                                                 € 25,0 mln          
• NPRZ – Wonen                                              € 16,1 mln        
• BVO Sparta                                                    € 11,7 mln       
• Overige                                                          € 64,1 mln

Investeringen met een economisch nut met heffing

Bedrijfsgebouwen
In 2023 is voor het krediet vervangingsinvesteringen Begraafplaatsen/crematoria 2023-2026 € 687.315 geactiveerd.

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
In 2023 is voor een totaal van € 63,7 mln geactiveerd, waarvan hieronder een specificatie:

• Rioolvervanging                    € 46,5 mln
• Gemeentelijk rioleringsplan € 16,5 mln
• Rotterdams weerwoord        € 673.775

Het bedrag van € 31,9 onder bijdrage van derden heeft betrekking op de voorziening rioolvervanging.

Overige materiële vaste activa
In 2023 is voor een totaal van € 4,1 mln geactiveerd, waarvan hieronder een specificatie van de activeringen:

• Prullenbakken                        € 1,7 mln
• Containers                              € 916.505
• GFT Kralingen IJsselmonde  € 893.195
• Overige                                   € 572.843

Materiële vaste activa in uitvoering (projecten)
Het totaalbedrag van de nog niet in gebruik genomen activa is € 20,3 mln, waarvan hieronder de specificatie:

• Inzamelmiddelen containers/prullenbakken         € 16,8 mln
• Openbare verlichting 2017-2020 (INV Krediet)    € 1,8 mln 
• Overige                                                                    € 2,8 mln

Investeringen in de openbare ruimten met een maatschappelijk nut

Gronden en terreinen
Er is in een bedrag van -€ 167.500 gedeactiveerd voor Groene Daken.

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Het totaal van de activeringen in 2023 is € 62,6 mln. Hieronder een specificatie van de activeringen groter dan € 4 mln:

• Wegen                                                                         € 33,4 mln
• CO2 reductie, ombouw straatverlichting naar LED € 4,9 mln
• Vervanging Hertekade                                               € 4,9 mln
• Coolsingel 3e deelactivering                                     € 4,5 mln

Het bedrag in de kolom bijdragen van derden van € 2,3 mln houdt verband met de onder deze categorie verantwoorde activeringen.

Overige materiële vaste activa
Totaal in 2023 geactiveerd bedrag is € 40,8 mln. Hieronder een specificatie van de activeringen groter dan € 4 mln:

• Buitenruimte Museumpark en voorplein   € 15,1 mln
• Groen en bomen                                         € 10,4 mln
• Verkeersmanagement systemen               € 4,2 mln

Materiële vaste activa in uitvoering (projecten)
Het totaalbedrag van de nog niet in gebruik genomen activa is € 94,4 mln, waarvan hieronder de specificatie:

• Zeven Stadsprojecten                                     € 15,4 mln
• Roseknoop                                                       € 11,6 mln
• Fietspaden                                                       € 7,8 mln
• Eiland van Brienenoord, brug Zuiddiepje      € 4,1 mln
• Maastunnel Roltrappen                                   € 4,0 mln
• Mobiliteitsmaatregelen Feyenoord City        € 3,9 mln
• Schieveen                                                        € 3,5 mln
• Meerkosten Landtunnel                                  € 3,0 mln
• Overige                                                             € 41,1 mln

Correctie/overboeking
In de kolom Correctie/overboeking worden de overboekingen vanuit de Materiële vaste activa in uitvoering (projecten) naar de diverse categorieën opgenomen (activeringen). Ook worden in deze kolom interne overboekingen van/naar andere balanscategorieën vermeld. Het saldo van de kolom Correctie/overboeking -€ 6,1 mln onder Investeringen economisch nut heeft betrekking op de volgende overboekingen:

         naar Voorraden (Bouwgronden in exploitatie):

• Merwehaven                     -€ 3,5 mln
• Lage Weide                       -€ 333.666
• Insulindestraat 240-248   -€ 239.462
• Slinge 303                         -€ 161.714

        naar Vaste schulden (afkoopsommen):

• Eendrachtsplein 3
  (correctie jaarrekening 2018) - € 1,9 mln

Afschrijving
Het bedrag van € 125,3 mln heeft betrekking op reguliere afschrijvingen.