Financiën
Overzicht baten en lasten
| Overzicht van baten en lasten Werk en inkomen | Realisatie 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 579.893 | 570.782 | 584.045 | 555.236 | 554.756 | 553.439 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 570.996 | 557.411 | 570.517 | 543.152 | 542.671 | 541.354 | |
| Overige opbrengsten derden | 8.914 | 13.371 | 13.528 | 12.084 | 12.084 | 12.084 | |
| Overige baten | -16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 838.299 | 857.879 | 833.360 | 781.344 | 774.846 | 770.121 |
|
| Apparaatslasten | 182.124 | 185.351 | 177.372 | 165.347 | 163.312 | 163.313 | |
| Inhuur | 8.522 | 2.308 | 1.695 | 2.080 | 2.080 | 2.080 | |
| Overige apparaatslasten | 4.354 | 4.061 | 4.768 | 4.789 | 4.784 | 4.784 | |
| Personeel | 169.248 | 178.981 | 170.909 | 158.477 | 156.448 | 156.448 | |
| Overige verrekeningen | -1.089 | -1.852 | -2.401 | -2.401 | -2.401 | -2.401 | |
| Overige verrekeningen | -1.089 | -1.852 | -2.401 | -2.401 | -2.401 | -2.401 | |
| Programmalasten | 657.265 | 674.380 | 658.389 | 618.398 | 613.935 | 609.210 | |
| Financieringslasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 38.461 | 45.477 | 38.412 | 33.496 | 31.317 | 28.718 | |
| Kapitaallasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overige programmalasten | -17.351 | 50 | 116 | 116 | 116 | 116 | |
| Salariskosten WSW en WIW | 52.748 | 54.480 | 54.478 | 51.986 | 49.952 | 47.826 | |
| Sociale uitkeringen | 568.549 | 557.118 | 546.281 | 516.053 | 516.053 | 516.053 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 14.857 | 17.256 | 19.101 | 16.747 | 16.497 | 16.497 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -258.406 | -287.097 | -249.315 | -226.108 | -220.091 | -216.683 | |
| Saldo voor reserveringen | -258.406 | -287.097 | -249.315 | -226.108 | -220.091 | -216.683 | |
| Reserves | -931 | 13.738 | 3.543 | 540 | 37 | 37 |
|
| Onttrekking reserves | 26.144 | 44.914 | 13.526 | 265 | 37 | 37 | |
| Toevoeging reserves | 28.817 | 31.875 | 12.183 | 0 | 0 | 0 | |
| Vrijval reserves | 1.742 | 700 | 2.200 | 275 | 0 | 0 | |
| Saldo | -259.337 | -273.359 | -245.772 | -225.568 | -220.054 | -216.646 |
Toelichting overzicht baten en lasten
Baten
De baten bestaan vooral uit rijksbijdragen in het kader van de Bundeling uitkeringen inkomensvoorzieningen gemeenten (BUIG). Die zijn bestemd voor de uitvoering van de Participatiewet. Uit deze bijdrage betaalt de gemeente bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidies. Daarnaast ontvangt de gemeente subsidiegelden (vanuit het Rijk en Europa) voor o.a. re-integratie/begeleiding van werkzoekenden. Verder zijn er opbrengsten vanuit derden waaronder de behaalde omzetten van het onderdeel Rotterdam Inclusief.
Lasten
Verreweg het grootste deel van de programmalasten van het programma Werk & Inkomen bestaat uit lasten voor verstrekte bijstandsuitkeringen (regel 'sociale uitkeringen'). De programmalasten bestaan verder uit salarisbetalingen voor de medewerkers WSW (sociaal werkbedrijf) en Nieuw beschut ('Salariskosten WSW en WIW '), de inkoop van re-integratie instrumenten ('inkopen en uitbesteed werk') en de verstrekking van loonkostensubsidies ('Subsidies en inkomensoverdrachten). De apparaatslasten hebben betrekking op de uitvoeringskosten (met name de salariskosten voor medewerkers) voor het verstrekken van bijstandsuitkeringen en de begeleiding van werkzoekenden en kwetsbare doelgroepen naar werk.
Reserves
De reserves bestaan voornamelijk uit de bestemmingsreserve BUIG. Deze reserve is bedoeld voor het dekken van eventuele tekorten op de BUIG.
Meerjarig verloop
Hoe de programmalasten en -baten meerjarig verlopen, hangt sterk samen met de ontwikkeling van de uitkeringslasten en het BUIG-budget. De lasten van de sociale uitkeringen zijn voor 2024 en 2025 geraamd op basis van het aantal (volume) en de hoogte (prijs) van de uitkeringen. Daarbij wordt rekening gehouden met eigen ambities en de meest actuele ramingen vanuit het Centraal Planbureau (CPB) van het landelijke aantal bijstandsuitkeringen. Het BUIG-budget voor deze jaren is gebaseerd op de laatst verkregen informatie van het Rijk. Voor de jaren daarna (vanaf 2026) is het uitgangspunt dat de ontwikkeling in de verwachte rijksbaten gelijk zijn aan de ontwikkeling van de verwachte lasten.
Het meerjarig verloop van de apparaatslasten is afhankelijk van de ontwikkeling van de formatie. Een deel van de omvang van de formatie beweegt mee het het verwachte aantal bijstandsuitkeringen (de zogenaamde Berenschotnorm).
Programma en Rotterdamse taakvelden
| Saldo programma/taakveld | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Werk en inkomen | -273.359 | -245.772 | -225.568 | -220.054 | -216.646 | |
| Arbeidsparticipatie - Maatschappelijk | -24.309 | -19.496 | -18.403 | -17.103 | -17.103 | |
| Arbeidsparticipatie - Werk | -66.925 | -63.906 | -58.344 | -56.813 | -55.533 | |
| Begeleide participatie | -100.888 | -105.451 | -102.216 | -99.342 | -97.214 | |
| Inkomensregelingen - Inkomen | -81.237 | -56.920 | -46.605 | -46.796 | -46.796 | |
| Arbeidsparticipatie - Maatschappelijk | -24.309 | -19.496 | -18.403 | -17.103 | -17.103 | |
| Arbeidsparticipatie - Werk | -66.925 | -63.906 | -58.344 | -56.813 | -55.533 | |
| Begeleide participatie | -100.888 | -105.451 | -102.216 | -99.342 | -97.214 | |
| Inkomensregelingen - Inkomen | -81.237 | -56.920 | -46.605 | -46.796 | -46.796 |
Financiële bijstellingen
Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.
| Bijstellingen Werk en inkomen | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oorspronkelijke begroting 2024 | -247.470 | -245.687 | -235.584 | -231.439 | -231.439 | ||
| Bijstellingen Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2024 | -25.889 | -85 | 10.016 | 11.385 | 14.793 | ||
| Beëindigen intensivering voor leerwerktrajecten statushouders | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 | |
| Bijstellen gemeentelijke bijdrage door een hogere rijksbijdrage vanuit Participatie IU | Bezuinigingen/Taakstellingen | 3.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | |
| Delen kosten sociaal ondernemen | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 0 | 0 | 250 | 250 | |
| Kiezen voor Rotterdam 2024 | Bezuinigingen/Taakstellingen | 1.712 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Omzetverhoging door rendabelere werksoorten en meer marktconforme prijzen | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 700 | 700 | 700 | 700 | |
| Stoppen met startersaanpak en inzet op parttime ondernemerschap (RBZ) | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 0 | 250 | 250 | 250 | |
| Verminderen capaciteit Prestatie010 | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 1.895 | 1.895 | 2.695 | 2.695 | |
| Verminderen inbreng Rijnmonds Arbeidsmarkt Perspectieffonds (RAP) | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 125 | 125 | 0 | 0 | |
| Versoberen ondersteuning aanvraag bijstandsuitkering | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 125 | 225 | 300 | 300 | |
| Versobering trajecten jongeren | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 500 | 500 | 1.000 | 1.000 | |
| Aanpassing baten WerkgeversServicePunt | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Actualisatie formatie op bijstandsvolume (toepassing Berenschot-norm) | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -793 | 2.272 | 2.656 | 2.656 | 2.655 | |
| Baten en lasten UWV | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Formaliseren Formatie Prestatie010 | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Inkomensondersteunende maatregelen | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -865 | -360 | 0 | 0 | 0 | |
| Opvoeren baten en lasten Just Transition Fund | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Terugdraaien ESF-baten 2028 | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Opvang vluchtelingen | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Actualisatie BUIG - exploitatietekort | Reserves | -34.854 | -12.183 | 0 | 0 | 0 | |
| Actualisatie BUIG - onttrekking | Reserves | 34.854 | 12.183 | 0 | 0 | 0 | |
| Actualisatie BUIG - toevoeging | Reserves | -29.178 | -12.183 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Bijstandsgerechtigden | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Breed Offensief | Reserves | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Crisisdienstverlening | Reserves | 500 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Herinrichten instrument Hallo Werk tbv PRO VSO jongeren | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Perspectief op Werk | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Re-integratie bijstandsgerechtigden | Reserves | 500 | 1.500 | 0 | 0 | 0 | |
| Bijstellen inzet debiteurenbeheer | Reserves | 0 | 700 | 275 | 0 | 0 | |
| Begeleiding jongeren naar werk (septembercirculaire) | Taakmutaties | -1.466 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Integratie-uitkering Participatie (septembercirculaire) | Taakmutaties | -659 | -609 | -564 | -517 | 1.610 | |
| Re-integratiebudget (septembercirculaire) | Taakmutaties | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.280 | |
| Sectorale ontwikkelpaden (decembercirculaire) | Taakmutaties | -170 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Startbanen statushouders (decembercirculaire) | Taakmutaties | -400 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Versterking arbeidsmarktregio’s (septembercirculaire) | Taakmutaties | -1 | -1 | -1 | -1 | -1 | |
| Wet visueel beperkten (septembercirculaire) | Taakmutaties | 67 | 70 | 69 | 72 | 75 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | 1.666 | 2.682 | 1.387 | 1.480 | 1.480 | |
| Begroting na wijzigingen | -273.359 | -245.772 | -225.568 | -220.054 | -216.646 | ||
Toelichting financiële bijstellingen
Beëindigen intensivering voor leerwerktrajecten statushouders
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Daarom zet de gemeente de leerwerktrajecten voor statushouders bij de gemeente en partners vanaf 2025 voort, maar zonder de extra financiële prikkel van € 1,5 mln. Het gaat hierbij om een afgesproken maatregel uit het coalitieakkoord waarbij per jaar 25 statushouders bij de gemeente in dienst komen. Het uitgangspunt is dat het volledig vergoeden van de salariskosten tijdens het eerste jaar niet nodig is, omdat de vraag naar arbeidskrachten onverminderd groot blijft.
Bijstellen gemeentelijke bijdrage door een hogere rijksbijdrage vanuit Participatie IU
Het Rijk stelt via het gemeentefonds de Integratie-uitkering Participatie beschikbaar. Het gaat om geld dat is bestemd voor de uitvoering van het arbeids- en mensontwikkelbedrijf. Deze rijksuitkering is nooit genoeg geweest. Daarom heeft de gemeente altijd aanvullend geld beschikbaar gesteld. Nu is de verwachting dat het Rijk een (incidenteel) hogere bijdrage geeft. Daardoor is het mogelijk de aanvullende gemeentelijke bijdrage te verlagen, met € 3,0 mln in 2024 en vanaf 2025 met jaarlijks € 1,0 mln.
Delen kosten sociaal ondernemen
De middelen die in het coalitieakkoord zijn toegevoegd voor impact ondernemen worden vanaf 2027 gehalveerd. Rotterdam heeft jarenlang ingezet op impact ondernemen waardoor dit is toegenomen. Deze fase biedt de gelegenheid om de inzet op en kosten van impact ondernemen te delen met partners uit de regio.
Kiezen voor Rotterdam 2024
Een onderdeel van de Voorjaarsnota 2023 is de Organisatieopgave. Het gaat hierbij om een besparing op de gemeentelijke organisatie van € 150,0 mln van 2024 tot en met 2027. De Organisatieopgave noemen we nu Kiezen voor Rotterdam. De besparing voor 2024 bedraagt € 20,0 mln en wordt nu verdeeld over de begrotingsprogramma's. Daarbij is ook het voorstel een bestemmingsreserve te vormen voor frictiekosten van € 2,0 mln. Een uitgebreide toelichting staat in de paragraaf Bedrijfsvoering.
Omzetverhoging door rendabelere werksoorten en meer marktconforme prijzen
De omzet van het sociaal werkbedrijf wordt vanaf 2025 structureel verhoogd met € 700.000. Daarbij wordt gericht op rendabelere werksoorten zonder de ontwikkelwaarde voor medewerkers van Rotterdam Inclusief uit het oog te verliezen. Ook wordt uitgegaan van meer marktconforme prijzen.
Stoppen met startersaanpak en inzet op parttime ondernemerschap (RBZ)
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Daarom stopt de gemeente Rotterdam vanaf 2026 met de startersaanpak voor ondernemers uit de regio Rotterdam en met de begeleiding van werkzoekenden met een uitkering bij parttime ondernemerschap. Het gaat hierbij om werkzaamheden die niet door de wet worden verplicht en waarvoor het Rijk geen bijdragen geeft.
Verminderen capaciteit Prestatie010
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Het college kiest voor het verminderen van de capaciteit die niet gericht is op uitstroom naar de arbeidsmarkt.
Verminderen inbreng met het Rijnmonds Arbeidsmarkt Perspectieffonds (RAP)
Het college verlaagt het Rotterdamse budget voor het Rijnmonds Arbeidsmarkt Perspectieffonds (RAP). In totaal is er jaarlijks € 2,25 mln beschikbaar. Dit wordt in 2025 en 2026 jaarlijks verlaagd met € 125.000.
Versoberen ondersteuning aanvraag bijstandsuitkering
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Het college versobert de ondersteuning voor de aanvragen van een bijstandsuitkering. Het gaat bijvoorbeeld om hulp bij de balie in de publiekslocaties.
Versobering trajecten jongeren
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Daartoe is de keuze gemaakt om dienstverlening in de vorm van trajecten in de begeleiding van jongeren naar werk of scholing te versoberen.
Aanpassing baten WerkgeversServicePunt
Het WerkgeversServicePunt van de gemeente Rotterdam ontvangt een vergoeding voor de personele inzet voor het Regionaal Mobiliteitsteam Rijnmond. Daarnaast zijn er kosten die de gemeente declareert bij het Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen (UWV). Bij deze baten en lasten gaat het om een bedrag van € 1,2 mln. Dit bedrag is per saldo neutraal en is verwerkt in de begroting.
Actualisatie formatie op bijstandsvolume (toepassing Berenschotnorm)
Het aantal medewerkers dat nodig is voor de afhandeling van bijstandsaanvragen is gekoppeld aan de verwachte ontwikkeling van het aantal bijstandsuitkeringen. Deze koppeling heet de Berenschotnorm. Uitgaande van een dalend verloop van het aantal bijstandsuitkeringen wordt de formatie kleiner en daarmee dalen ook de personeelskosten.
Baten en lasten UWV
In de voorgaande jaren was er sprake van meevallers in de inkomsten uit het UWV. Op basis van deze meevallers is een schatting gemaakt van de UWV-baten in 2024. Op basis van deze schatting zijn de baten en lasten verhoogd met € 1 mln in 2024. Deze bijstelling is per saldo neutraal.
Formaliseren Formatie Prestatie010
Het Europees Sociaal Fonds heeft voor 2024 en 2025 extra geld beschikbaar gesteld voor het project ’Sociale Inclusie Arbeidsmarktregio Rijnmond 24-25’. Dit geld is bedoeld voor de salariskosten van activeringscoaches. Zij ondersteunen de groep kwetsbare werkzoekenden Rotterdammers met geldproblemen.
Inkomensondersteunende maatregelen
Voor de verwerking van toenemende aanvragen voor inkomensondersteunende maatregelen (waaronder de Energiekosten 2024 en de individuele studietoeslag) wordt de capaciteit voor 2024 en 2025 verhoogd zodat aanvragen juist en tijdig kunnen worden afgehandeld.
Opvoeren baten en lasten Just Transition Fund
In het kader van het Just Transition Fund (JTF) is een subsidie verstrekt voor een project om kansen te benutten die de energietransitie biedt voor werkzoekenden. Hiertoe investeert Rotterdam in de ontwikkeling van werkzoekenden en de begeleiding naar banen in de betreffende sectoren. Op basis van de ontvangen beschikking zijn de baten en lasten opgenomen in 2024 voor een bedrag van € 872.000 in de begroting tot € 480.000 in 2026. Deze bijstellingen zijn per saldo neutraal.
Terugdraaien ESF-baten 2028
De verwachte subsidies uit de subsidieregeling Europees Sociaal Fonds Plus (ESF+) zijn verwerkt in de begroting voor de jaren 2023 tot en met 2027. De verwachte baten voor 2027 zijn nu ook opgenomen in de begroting 2028. Aangezien de subsidieperiode tot en met 2027 loopt, is de begroting van de baten tezamen met de lastenbegroting in 2028 verlaagd met € 1,3 mln. Deze bijstelling is per saldo neutraal.
Opvang vluchtelingen
Niet werkende vluchtelingen uit Oekraïne ontvangen leefgeld voor eten, kleding en andere persoonlijke uitgaven. Vluchtelingen die in een gasthuishouden wonen, krijgen daarnaast een extra toelage. Vluchtelingen ontvangen het leefgeld van de gemeente waar zij ingeschreven staan. De gemeente krijgt hiervoor een vergoeding van het Rijk. Zowel de baten als de lasten worden in 2024 en 2025 met € 1,2 mln opgehoogd. Per saldo is dit een neutrale bijstelling.
Actualisatie BUIG - exploitatietekort, toevoeging en onttrekking
De bijstelling van het BUIG-saldo omvat een bijstelling van de voor 2024 en 2025 begrote uitgaven en inkomsten voor bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidies. Het BUIG-saldo is het verschil tussen het BUIG-budget dat Rotterdam van het Rijk ontvangt en de verwachte uitgaven aan bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidies (LKS).
Voor de inkomsten is uitgegaan van het voorlopig budget 2024 dat eind september 2023 door het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) is gepubliceerd. Het voorlopig toegekende budget voor Rotterdam bedraagt € 541,9 mln. Daarvan is € 16,5 mln bedoeld voor loonkostensubsidies.
Het aandeel voor Rotterdam in het landelijke budget voor de bijstand daalde van 8,61% in 2023 naar 8,16% in 2024. Tegen deze voor Rotterdam onverklaarbare en nadelige uitkomst van het landelijke verdeelmodel BUIG is de gemeente formeel in bezwaar gegaan. Procentueel gaat het om een daling van 0,45%-punt. In euro’s komt dit neer op bijna € 29 mln in vergelijking met de situatie dat het budgetaandeel voor Rotterdam in 2024 ongewijzigd zou zijn gebleven.
Voor de raming van de uitkeringslasten in 2024 en 2025 is de aanname dat Rotterdam, net als in 2023, 1,6% beter presteert dan het landelijk gemiddelde. Voor het landelijke bijstandsvolume zijn de laatste ramingen van het CPB het uitgangspunt (Centraal Economisch Plan, gepubliceerd in februari 2024). Deze raming gaat uit van een stijging van het gemiddeld aantal bijstandsuitkeringen in 2024 met 2,0%. In 2025 blijft het landelijke bijstandsvolume gelijk aan dat in 2024. Daarmee zijn de voor Rotterdam geraamde uitkeringslasten inclusief de loonkostensubsidies circa € 569 mln in 2024 en € 564 mln in 2025.
Op basis van de genoemde uitgangspunten en enkele technische verrekeningen en correcties, verwacht de gemeente een tekort op de BUIG van € 34,9 mln in 2024 en € 12,2 mln in 2025. Deze tekorten worden gedekt uit de bestemmingsreserve BUIG. Deze reserve is niet groot genoeg om de tekorten te dekken. Om de reserve op een gewenste omvang van € 25 mln te houden voegt het college in 2024 € 29,2 mln en in 2025 € 12,2 mln toe aan de bestemmingsreserve.
Bestemmingsreserve Bijstandsgerechtigden
Het college zet de bestemmingsreserve voor Prestatie010 in om de terugval van middelen in 2025 te dekken en de frictiekosten te beperken. Er wordt € 592.000 uit de bestemmingsreserve onttrokken. Het lastenbudget gaat met hetzelfde bedrag omhoog. Deze bijstelling is per saldo neutraal.
Bestemmingsreserve Breed Offensief
Voor de laatste stappen van de implementatie van het project Breed Offensief is minder geld nodig dan beschikbaar is. Hierdoor valt er € 200.000 vrij.
Bestemmingsreserve Crisisdienstverlening
Voor 2024 is voor de bestemmingsreserve Crisisdienstverlening een onttrekking van € 5,3 mln begroot. Dit geld wordt in 2024 voor € 3,3 mln ingezet voor extra personeel voor de aanpak van jeugdwerkloosheid, nazorg van mbo’ers en steun aan uitgestroomde mbo’ers. Daarnaast gaat er in 2024 € 1,5 mln naar het Rijnmonds Arbeidsmarkt Perspectieffonds. Deze bijstellingen zijn per saldo neutraal. Verder onttrekt het college in 2024 € 500.000 aan de reserve voor de cofinanciering van JTF. De uitvoering hiervan valt onder het programma Economische ontwikkeling.
Bestemmingsreserve Herinrichten instrument Hallo Werk tbv PRO VSO jongeren
Om het instrument HalloWerk toegankelijk te maken voor jongeren in het praktijkonderwijs en het voortgezet speciaal onderwijs is in 2024 een onttrekking begroot van de bestemmingsreserve Herinrichting instrument HalloWerk. Het gaat om € 77.000 uit de bestemmingsreserve en een verhoging van het budget met hetzelfde bedrag. Deze bijstelling is per saldo neutraal.
Bestemmingsreserve Perspectief op Werk
Uit de resultaatbestemming van 2019 is de reserve Perspectief op Werk gevormd. Het geld hierin is ontvangen uit een decentralisatie-uitkering. De doelstelling van dit geld is om iedereen die wil en kan werken te helpen door een hernieuwde samenwerking tussen publieke en private partijen. Voor 2024 wordt hiertoe € 350.000 onttrokken voor betaling van de activiteiten van het Regionaal Werkbedrijf. Deze bijstelling is per saldo neutraal.
Bestemmingsreserve Re-integratie bijstandsgerechtigden
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Een deel van de eerder ontvangen rijksmiddelen vanuit de Corona herstelpakketten worden om die reden in 2024 en 2025 ( totaal € 2 mln) niet meer ingezet voor re-integratie activiteiten maar vallen vrij ten gunste van de algemene middelen. Daarnaast wordt in 2024 een resterend bedrag van € 800.000 uit de reserve onttrokken. Deze laatste bijstelling is per saldo neutraal.
Bijstellen inzet debiteurenbeheer
De bijstelling van de inzet debiteurenbeheer is bedoeld om de incassowerkzaamheden voor de Tozo-regeling in te bedden in de bestaande organisatie. De Tozo-regeling was een tijdelijke regeling en is inmiddels is afgelopen. Met de bijstelling valt een deel van de reservering vrij.
Begeleiding jongeren naar werk (septembercirculaire)
Het Rijk heeft € 1.466.000 ter beschikking gesteld voor de regionale aanpak jeugdwerkgelegenheid. Dit geld is toegevoegd aan de bestemmingsreserve Crisisdienstverlening.
Integratie-uitkering Participatie (septembercirculaire)
De taakmutatie uit de septembercirculaire 2023 valt uiteen in 2 onderdelen. Als eerste is er een toevoeging vanuit het gemeentefonds om de bijzondere verhoging van het wettelijk minimumloon voor medewerkers in de Wet Sociale werkvoorziening (WSw) te compenseren. Dit leidt tot een toevoeging van € 659.000 in 2024 die afloopt naar € 516.000 in 2028. Het tweede deel is een herziening van € 2,1 mln voor 2028 voor medewerkers in de WSw. Deze herziening is mogelijk omdat het aantal medewerkers afneemt.
Re-integratiebudget (septembercirculaire)
Met de Voorjaarsnota 2023 van het Rijk heeft het kabinet besloten om vanaf 2028 het re-integratiebudget voor gemeenten jaarlijks met € 20 mln te verlagen. Deze maatregel is onderdeel van de ombuigingen in de rijksbegroting. Rotterdam krijgt voor 2028 € 1,3 mln minder.
Sectorale ontwikkelpaden (decembercirculaire)
Het Rijk heeft geld beschikbaar gesteld aan centrumgemeenten om arbeidsmarktregio’s tegemoet te komen in de kosten die zij gaan maken voor de implementatie van de sectorale ontwikkelpaden. Voor Rotterdam gaat het om een bedrag van € 170.000.
Startbanen statushouders (decembercirculaire)
De gemeente Rotterdam is met nog 4 andere gemeenten een pilotgemeente in startbanen voor statushouders. Rotterdam krijgt daardoor geld van het Rijk. Dit geld is bedoeld om de arbeidsparticipatie van statushouders te bevorderen. Er komen proeven waarbij statushouders direct een startbaan krijgen. Voor Rotterdam gaat het om een bedrag van € 400.000.
Versterking arbeidsmarktregio’s (septembercirculaire)
Vanaf 2024 is € 42.000 beschikbaar gesteld als aanvulling op het al door het Rijk toegekende geld. Dit aanvullende bedrag wordt gelijkelijk verdeeld over alle centrumgemeenten. Voor Rotterdam gaat het om een structureel aanvullend bedrag van € 1.000.
Wet visueel beperkten (septembercirculaire)
De Tweede Kamer heeft het wetsvoorstel aangenomen over de werkvoorzieningen voor visueel beperkten. Het wetsvoorstel is bedoeld om taken van de gemeenten over te dragen naar het UWV. Het gaat om de uitvoering van technische werkvoorzieningen voor mensen met een visuele beperking. Dit leidt voor Rotterdam tot een budgetoverheveling van € 67.000 in 2024 oplopend naar € 75.000 in 2028.
Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen. Het gaat om de volgende wijzigingen:
- Invulling clusterbrede taakstelling (cluster Maatschappelijke Ontwikkeling) voor onderdelen van het programma Werk en Inkomen (2024 - € 164.000 tot - € 178.000 in 2028).
- Invulling taakstelling Klantsignalen vanuit het programma Dienstverlening. Voor programma Werk en Inkomen heeft dit een effect voor 2024 van € 267.000 tot € 100.000 in 2028.
- Een aantal budgetneutrale budgetwijzigingen vond plaats om de arbeidskosten te herverdelen tussen programma- en apparaatskosten. Het gaat o.a. om de Regiodeal, Intensiveringen Werk, Statushouders en Arbeidsontwikkelinstrumenten. Deze begrotingswijzigingen van de arbeidskosten leiden tot een lagere bijdrage aan het programma Overhead.
- Budgetoverheveling van programma Veilig naar programma Werk en Inkomen voor arbeidskosten Goed werkgeverschap EU-arbeidsmigranten voor 2024 van - € 187.000 tot - € 93.000 in 2026
- Budgetoverheveling van programma Werk en Inkomen naar programma Beheer van de stad voor arbeidskosten statushouders voor 2024 een bedrag van € 153.000
- Budgetoverheveling van programma Dienstverlening naar het programma Werk en Inkomen voor het project Menselijke Maat voor 2024 een bedrag van - € 658.000
- Budgetoverheveling van programma Werk en Inkomen naar programma Overhead voor de afwikkeling (decharge) van de Digitaliseringsagenda voor 2024 een bedrag van € 1,34 mln tot € 2,1 mln in 2028.
- Een correctie indexering 2024 en verder op de arbeidskosten van programma Werk en Inkomen voor een bedrag van - € 36.000 in 2025 tot - € 181.000 in 2028
- Diverse kleine technische wijzigingen voor 2024 van € 61.000 tot - € 141.000 in 2028