Financiën
Overzicht baten en lasten
| Overzicht van baten en lasten Veilig | Realisatie 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 22.332 | 28.424 | 22.195 | 22.110 | 21.835 | 21.835 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 15.693 | 22.462 | 16.418 | 16.333 | 16.058 | 16.058 | |
| Overige opbrengsten derden | 6.636 | 5.962 | 5.777 | 5.777 | 5.777 | 5.777 | |
| Overige baten | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 198.295 | 217.423 | 213.291 | 213.209 | 212.058 | 211.053 |
|
| Apparaatslasten | 91.744 | 96.032 | 99.207 | 98.886 | 98.038 | 98.038 | |
| Inhuur | 1.833 | 1.652 | 467 | 467 | 467 | 467 | |
| Overige apparaatslasten | 3.477 | 2.467 | 2.740 | 2.740 | 2.740 | 2.740 | |
| Personeel | 86.433 | 91.913 | 96.000 | 95.679 | 94.832 | 94.832 | |
| Overige verrekeningen | 2.614 | 1.874 | 1.219 | 1.219 | 1.219 | 1.219 | |
| Overige verrekeningen | 2.614 | 1.874 | 1.219 | 1.219 | 1.219 | 1.219 | |
| Programmalasten | 103.937 | 119.517 | 112.865 | 113.104 | 112.801 | 111.796 | |
| Financieringslasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 26.564 | 37.848 | 30.039 | 29.633 | 29.835 | 29.011 | |
| Kapitaallasten | 564 | 560 | 286 | 281 | 275 | 94 | |
| Overige programmalasten | 142 | 138 | 138 | 138 | 138 | 138 | |
| Sociale uitkeringen | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 76.663 | 80.972 | 82.403 | 83.053 | 82.553 | 82.553 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -175.964 | -188.999 | -191.096 | -191.099 | -190.223 | -189.218 | |
| Saldo voor reserveringen | -175.964 | -188.999 | -191.096 | -191.099 | -190.223 | -189.218 | |
| Reserves | 248 | 0 | -400 | -400 | -400 | -400 |
|
| Onttrekking reserves | 0 | 0 | -400 | -400 | -400 | -400 | |
| Vrijval reserves | 248 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -175.715 | -188.999 | -191.496 | -191.499 | -190.623 | -189.618 |
Toelichting overzicht baten en lasten
Baten
De meeste inkomsten in dit programma komen uit inkomende subsidies van het Ministerie van Justitie en Veiligheid. In de begroting van 2024 is de inkomende subsidie voor programma Mainport opgenomen (€ 8 mln) en daarnaast de inkomende subsidie voor programma Samen (€ 6,5 mln). Voor de jaren na 2024 zijn de baten voor programma Mainport nog niet volledig bekend en slechts gedeeltelijk opgenomen (€2 mln). De baten nemen daardoor vanaf 2025 met € 6 mln af. Tenslotte zijn er inkomsten uit leges Horeca en Evenementen. Deze inkomsten hebben de afgelopen jaren onder druk gestaan door Corona, maar vanaf 2024 is hiervoor weer € 1,4 mln begroot.
Lasten
Vanaf 2024 is er een bezuiniging doorgevoerd op de bijdrage aan de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR) van €3,5 mln tot €3,9 mln. Ook op andere onderdelen is bezuinigd vanaf 2025 (€825.000). In de begroting van 2024 zijn verder de lasten voor programma Mainport opgenomen (€ 8 mln) en daarnaast de lasten voor programma Samen (€ 6,5 mln). In de jaren na 2024 zijn de lasten voor programma Mainport nog niet volledig bekend en slechts gedeeltelijk opgenomen (€ 2 mln). De intensiveringen uit de vorige collegeperiode voor Kwetsbare wijken en Online criminaliteit halveren vanaf 2024 (€ 1,5 mln).
Reserves
Er is nog geen onttrekking vanuit de reserve Personen met verward gedrag begroot. Doordat de bijdrage voor Personen met verward gedrag vanuit het Rijk uiteindelijk stopt, is deze reserve in latere jaren harder nodig dan in 2024.
Meerjarig verloop
De budgetten voor dit programma nemen de komende jaren af. Dit komt door de verlaging van de intensiveringen kwetsbare wijken en online criminaliteit vanaf 2024, diverse bezuinigingen en taakstellingen vanaf 2024 en onduidelijkheid over de inkomende subsidies en uitgaven voor het programma Mainport. De verlaging van intensiveringen uit de huidige collegeperiode heeft ook consequenties voor de formatie.
Programma en Rotterdamse taakvelden
| Saldo programma/taakveld | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Veilig | -188.999 | -191.496 | -191.499 | -190.623 | -189.618 | |
| Crisisbeheersing en Brandweer - Regionale veiligheidsactiviteiten | -76.748 | -77.462 | -78.113 | -78.113 | -77.108 | |
| Openbare orde en veiligheid - Handhaving en toezicht | -65.077 | -66.662 | -66.554 | -66.153 | -66.153 | |
| Openbare orde en veiligheid - Veiligheid | -47.174 | -47.372 | -46.832 | -46.357 | -46.357 | |
| Crisisbeheersing en Brandweer - Regionale veiligheidsactiviteiten | -76.748 | -77.462 | -78.113 | -78.113 | -77.108 | |
| Openbare orde en veiligheid - Handhaving en toezicht | -65.077 | -66.662 | -66.554 | -66.153 | -66.153 | |
| Openbare orde en veiligheid - Veiligheid | -47.174 | -47.372 | -46.832 | -46.357 | -46.357 |
Financiële bijstellingen
Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.
| Bijstellingen Veilig | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oorspronkelijke begroting 2024 | -194.920 | -195.031 | -194.485 | -194.805 | -194.805 | ||
| Bijstellingen Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2024 | 5.921 | 3.535 | 2.986 | 4.182 | 5.187 | ||
| Incidentele ruimte personeelslasten Handhaving | Bezuinigingen/Taakstellingen | 2.500 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Kiezen voor Rotterdam 2024 | Bezuinigingen/Taakstellingen | 1.361 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Taakstelling Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR) | Bezuinigingen/Taakstellingen | 3.495 | 3.855 | 3.855 | 3.855 | 3.855 | |
| Verlagen incidentele budgetten informatiehuishouding | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 825 | 825 | 825 | 825 | |
| Controleren drugslabs/cocaïnewasserijen | Intensiveringen | 0 | -500 | -500 | 0 | 0 | |
| Actualisatie energiekosten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -33 | -41 | -41 | -41 | -41 | |
| Actualisatie kapitaallasten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Additionele huisvestingskosten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -1.300 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Onderhoudskostenregeling | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -251 | -267 | -267 | -267 | -267 | |
| Opruimen en verwerken lachgascilinders | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -400 | -400 | -400 | 0 | 0 | |
| Nachtelijke impuls voor een veilig openbaar vervoer | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | -500 | -500 | -500 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve ZHVRR | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Versterking dienstverlening gemeenten: personen met verward gedrag | Taakmutaties | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.005 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | 1.048 | 563 | 13 | -191 | -191 | |
| Begroting na wijzigingen | -188.999 | -191.496 | -191.499 | -190.623 | -189.618 | ||
Toelichting financiële bijstellingen
Incidentele ruimte personeelslasten Handhaving
Door een combinatie van verwachte onderbezetting door krapte op de arbeidsmarkt en lagere salarislasten (door doorgestroomd en nieuw personeel) verwacht de gemeente in 2024 incidenteel € 2,5 mln lagere lasten.
Kiezen voor Rotterdam 2024
Een onderdeel van de Voorjaarsnota 2023 is de Organisatieopgave. Het gaat hierbij om een besparing op de gemeentelijke organisatie van € 150 mln van 2024 tot en met 2027. De Organisatieopgave noemen we nu Kiezen voor Rotterdam. De besparing voor 2024 bedraagt € 20 mln en is nu verdeeld over de begrotingsprogramma's. Daarbij is ook het voorstel een bestemmingsreserve te vormen voor frictiekosten van € 2 mln. Een uitgebreide toelichting staat in de paragraaf Bedrijfsvoering.
Taakstelling Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR)
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Een taakstelling op de begroting van de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR) maakt hier onderdeel van uit. De VRR is meegedeeld dat de gemeente Rotterdam vanaf 2024 een versobering op de gemeentelijke bijdrage aan de VRR wenst, gezien de financiële uitdagingen van gemeenten in de komende jaren. De VRR brengt op haar beurt in kaart waar de financiële ruimte gevonden kan worden.
Verlagen incidentele budgetten informatiehuishouding
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Deze financiële bijstelling gaat over budgetten die in 2024 gebruikt zijn voor zaken rond bedrijfsvoering, zoals het op orde brengen van de informatiehuishouding van de Directie Veiligheid. De verwachting is dat de processen rond informatiehuishouding na 2025 binnen het resterende budget up-to-date kunnen worden gehouden.
Controleren drugslabs/cocaïnewasserijen
Met de incidentele intensivering in 2025 en 2026 zet de gemeente met partners in op het traceren van drugslabs en cocaïnewasserijen. Hierbij wordt ingezet op expertisebevordering, inzet van innovatieve middelen en bewustwording bij Rotterdammers.
Actualisatie energiekosten
De energiekosten zijn meerjarig aangepast. Dit is gedaan op basis van het verwachte energieverbruik en de nieuwste leveringstarieven voor elektra, gas en warmte, de kosten voor netwerk- en transportprijzen, en de energiebelastingen. De gemeentelijke indexatie bedraagt 2,8% over 2023 en 8,5% over 2024. Deze indexatie is niet voldoende om de gestegen energiekosten op te vangen. Daarom is de begroting voor energie voor 2024 en volgende jaren structureel verhoogd.
Actualisatie kapitaallasten
Kapitaallasten bestaan uit afschrijvingen en rente op investeringen. De kapitaallasten zijn aangepast. Daar zijn twee redenen voor. De eerste is dat er nieuwe en bijgestelde investeringskredieten zijn. De tweede reden is dat de ramingen per jaarschijf zijn geactualiseerd. In de paragraaf Investeringen staan gedetailleerde overzichten van lopende en nieuwe kredieten.
Additionele huisvestingskosten
De gemeente huurt de van Ghent kazerne van het Rijk voor de opleiding van handhavers. Om aan alle eisen te blijven voldoen moet de locatie worden verbouwd. Het Rijk regelt deze verbouwing en vraagt aan de gemeente Rotterdam een bijdrage. De opleidingen moeten doorgaan en een verhuizing en inrichting van een nieuwe locatie is veel duurder.
Onderhoudskostenregeling
De kosten voor de gemeente voor het beheer van nieuw of veranderd gemeentelijk areaal worden elk jaar berekend en toegevoegd volgens afdoening motie Sies. Dit werkt ook door voor het toezicht en de handhaving.
Opruimen en verwerken lachgascilinders
Sinds het landelijk verbod vanaf 1 januari 2023 op lachgas voor recreatief gebruik zijn de lachgascilinders een probleem. Het statiegeldsysteem is opgeheven waardoor er steeds meer lachgascilinders zijn te vinden in de openbare ruimte. Om dit probleem aan te pakken zet de gemeente twee voltijdse medewerkers van het Milieuhandhavingsteam in voor het opruimen en laten verwerken van deze cilinders (€ 0,4 mln). Verder gaat de gemeente ervan uit dat er tegen 2027 landelijke wetgeving is die voor een oplossing zorgt voor dit drugsafval.
Nachtelijke impuls voor een veilig openbaar vervoer
Met de intensivering op de subsidie aan de RET voor een veiliger openbaar vervoer in de nacht geeft de gemeente de RET de opdracht om met deze financiële middelen Zorgmakelaars OV en een bike team BOA-OV in te zetten.
Bestemmingsreserve Personen met verward gedrag (ZHVRR)
Dit betreft een technische correctie. Er is geen onttrekking meer begroot vanuit de reserve Personen met verward gedrag. Aangezien de bijdrage vanuit het rijk hiervoor uiteindelijk verdwijnt, is de reserve in latere jaren harder nodig dan in 2024.
Versterking dienstverlening gemeenten: personen met verward gedrag
Dit betreft een technische correctie. De bijdrage vanuit het Rijk voor personen met verward gedrag komt in 2028 definitief te vervallen, de bijdrage is daarom in 2028 uit de begroting gehaald.
Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen:
- Bijdrage aan het programma Dienstverlening voor efficiencyverbetering van de dienstverlening (structureel € 26.000 vanaf 2024).
- Interne opgaven zijn herverdeeld en ingevuld. Dit leidt tot verschuiving van budget tussen programma’s waar Stadsbeheer actief is: Beheer van de Stad, Economische ontwikkeling, Stedelijke ontwikkeling en Veilig (€ (-€ 122.000 in 2024 tot -€ 118.000 in 2028).
- De toerekening van personeel en daarmee gerelateerde kosten aan de programma’s Veilig, Beheer van de Stad en Stedelijke Ontwikkeling is geactualiseerd. Dit leidt tot een verschuiving van kosten tussen de hiervoor genoemde programma’s (-€ 93.000 in 2024 tot -€ 75.000 in 2028).
- Voor ICT beveiliging tijdens dienstreizen is structureel budget overgeheveld vanuit programma Overhead (- € 35.000).
- Er is budget overgedragen aan programma Cultuur voor geluidsmetingen tijdens evenementen (€ 50.000 in 2024).
- Naar aanleiding van de regiodeal zijn extra baten en lasten verwerkt in de begroting 2024 en 2025 (baten en lasten € 720.000), waarvan deels tijdelijke formatie is opgevoerd in 2024.
- Voor de aanpak van ondermijning in de stad is personeelsbudget overgeheveld naar diverse programma's. Daarnaast heeft hiervoor een budgetneutrale verschuiving tussen taakvelden plaatsgevonden binnen programma Veilig (€ 762.000).
- Vanuit de intensivering EU-arbeidsmigranten is personeelsbudget overgeheveld naar diverse programma's (€ 763.000 in 2024 tot € 205.000 in 2026).
- Vanuit programma Zorg, welzijn en wijkteams is budget overgeheveld voor jongerenwerk (-€ 500.000 in 2024).
- Bij de stadsmariniers wordt personeel ingezet van programma Dienstverlening voor de aanpak van diverse veiligheidsissues, hiervoor is budget overgeheveld (€ 92.000).
- De toerekening van personeel en daarmee gerelateerde kosten aan de programma’s Veilig en Stedelijke Ontwikkeling is geactualiseerd. Dit leidt tot een structurele verschuiving van de toerekening van deze kosten tussen programma Stedelijke Ontwikkeling en programma Veilig (-€ 37.000).
- Voor beveiliging van het zomercarnaval is budget overgedragen aan programma Cultuur (€ 75.000 in 2024).
- Naar aanleiding van de herstelactie formatie is structureel budget overgedragen aan programma overhead (€ 13.000).
- Diverse overige technische wijzigingen en verschuivingen (€ 54.000 in 2024).