Financiën
Overzicht baten en lasten
| Overzicht van baten en lasten Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving | Realisatie 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 54.497 | 102.219 | 99.256 | 18.458 | 18.628 | 18.628 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 28.099 | 93.004 | 90.042 | 9.185 | 9.294 | 9.294 | |
| Financieringsbaten | 351 | 380 | 380 | 380 | 409 | 409 | |
| Overige opbrengsten derden | 26.046 | 8.835 | 8.835 | 8.893 | 8.925 | 8.925 | |
| Lasten exclusief reserves | 247.473 | 245.851 | 218.741 | 132.349 | 120.566 | 120.566 |
|
| Apparaatslasten | 41.426 | 46.504 | 46.926 | 40.874 | 38.954 | 38.954 | |
| Inhuur | 1.249 | 366 | 366 | 366 | 366 | 366 | |
| Overige apparaatslasten | 769 | 1.039 | 1.204 | 947 | 799 | 799 | |
| Personeel | 39.407 | 45.099 | 45.356 | 39.560 | 37.788 | 37.788 | |
| Overige verrekeningen | 3.498 | 2.316 | 2.373 | 1.551 | 1.085 | 1.085 | |
| Overige verrekeningen | 3.498 | 2.316 | 2.373 | 1.551 | 1.085 | 1.085 | |
| Programmalasten | 202.550 | 197.031 | 169.441 | 89.924 | 80.528 | 80.528 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 57.495 | 113.685 | 100.210 | 25.861 | 16.466 | 16.466 | |
| Kapitaallasten | 65 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overige programmalasten | 488 | 135 | 135 | 135 | 135 | 135 | |
| Sociale uitkeringen | 124.540 | 62.424 | 50.036 | 44.868 | 44.868 | 44.868 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 19.962 | 20.786 | 19.060 | 19.060 | 19.060 | 19.060 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -192.976 | -143.632 | -119.484 | -113.890 | -101.938 | -101.938 | |
| Saldo voor reserveringen | -192.976 | -143.632 | -119.484 | -113.890 | -101.938 | -101.938 | |
| Reserves | 30.424 | 18.205 | 6.561 | 5.352 | 0 | 0 |
|
| Onttrekking reserves | 27.329 | 14.875 | 5.431 | 4.222 | 0 | 0 | |
| Toevoeging reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Vrijval reserves | 3.095 | 3.330 | 1.130 | 1.130 | 0 | 0 | |
| Saldo | -162.553 | -125.427 | -112.923 | -108.538 | -101.938 | -101.938 |
Toelichting overzicht baten en lasten
Baten
De totale baten bestaan vooral uit bijdragen van het Rijk voor noodopvang asielzoekers, opvang Oekraïners en uitvoering van de Wet inburgering. Verder bestaan de baten uit ontvangen bijdragen voor de trajecten basisvaardigheden en de Rotterdampas.
Lasten
Rotterdam zet geld in voor onder andere noodopvang asielzoekers, trajecten basisvaardigheden, inburgering, armoedebestrijding en schuldhulpverlening.
Reserves
Binnen het programma wordt geld uit diverse bestemmingsreserves ingezet. Het gaat onder andere om de bestemmingsreserves Armoedefonds, Energietoeslag, Bijzondere bijstand studenten en Inburgering.
Onder Financiën/Balans/Reserves is een gedetailleerd overzicht opgenomen van deze reserves.
Meerjarig verloop
In de jaren 2024 en 2025 zijn er hogere baten, lasten en uitputting van de reserves dan tijdens de jaren 2026 en verder. Dit komt doordat de baten en lasten van bepaalde regelingen, zoals de crisisopvang asielzoekers en opvang Oekraïners, niet structureel in de begroting zijn opgenomen. Ook de onttrekking van reserves, zorgt voor hogere baten en lasten in de begrotingen voor 2024, 2025 en 2026. Verder blijft het meerjarig verloop vanaf 2026 min of meer gelijk.
Programma en Rotterdamse taakvelden
| Saldo programma/taakveld | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving | -125.427 | -112.923 | -108.538 | -101.938 | -101.938 | |
| Inkomensregelingen - Participatie en armoedebestrijding | -99.957 | -91.496 | -87.908 | -87.259 | -87.259 | |
| Onderwijsbeleid en leerlingzaken - Taal volwassenen | -8.727 | -8.068 | -7.948 | -5.715 | -5.715 | |
| Overige maatwerkarrangementen (WMO) | -1.865 | -1.865 | -1.807 | -1.567 | -1.567 | |
| Samenkracht en burgerparticipatie | -14.879 | -11.494 | -10.875 | -7.396 | -7.396 | |
| Inkomensregelingen - Participatie en armoedebestrijding | -99.957 | -91.496 | -87.908 | -87.259 | -87.259 | |
| Onderwijsbeleid en leerlingzaken - Taal volwassenen | -8.727 | -8.068 | -7.948 | -5.715 | -5.715 | |
| Overige maatwerkarrangementen (WMO) | -1.865 | -1.865 | -1.807 | -1.567 | -1.567 | |
| Samenkracht en burgerparticipatie | -14.879 | -11.494 | -10.875 | -7.396 | -7.396 |
Financiële bijstellingen
Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.
| Bijstellingen Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oorspronkelijke begroting 2024 | -120.046 | -109.442 | -107.827 | -107.638 | -107.638 | ||
| Bijstellingen Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2024 | -5.382 | -3.481 | -711 | 5.700 | 5.700 | ||
| Beleidskader basisvaardigheden | Bezuinigingen/Taakstellingen | 112 | 262 | 262 | 2.495 | 2.495 | |
| Kiezen voor Rotterdam 2024 | Bezuinigingen/Taakstellingen | 114 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Terugdraaien intensivering samenleven | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 0 | 0 | 3.000 | 3.000 | |
| Vrijval reserve inburgering | Bezuinigingen/Taakstellingen | 500 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Meer inzet schuldenketen | Intensiveringen | -564 | -1.128 | -1.128 | 0 | 0 | |
| Actualisatie Afvalstoffenheffing | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 572 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Formaliseren Formatie Kredietbank Rotterdam | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Inkomensondersteunende maatregelen | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -2.415 | -3.058 | 0 | 0 | 0 | |
| Rijksbijdrage Kansrijke wijken | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Terugdraaien verwachte Rijksbijdrage Inburgering | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -1.763 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Wet educatie en beroepsonderwijs (WEB) | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Maak het queer monument nu echt permanent | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 0 | 0 | -300 | 0 | 0 | |
| Opvang vluchtelingen | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Armoedebeleid | Reserves | 0 | 300 | 300 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Armoedefonds | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, studenten | Reserves | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Energietoeslag | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Gemeentelijk schuldenbeleid | Reserves | 1.800 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Inburgering 010 | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Aanpak laaggeletterdheid | Taakmutaties | -43 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bijzondere bijstand en vroegsignalering | Taakmutaties | -3.687 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Einde lening inburgeringsplicht | Taakmutaties | -19 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| LHBTI-beleid Regenboogsteden | Taakmutaties | -50 | -50 | -50 | 0 | 0 | |
| Maatschappelijke begeleiding statushouders | Taakmutaties | -211 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | 71 | 193 | 205 | 205 | 205 | |
| Begroting na wijzigingen | -125.427 | -112.923 | -108.538 | -101.938 | -101.938 | ||
Toelichting financiële bijstellingen
Beleidskader basisvaardigheden
Het college stelt een aantal ambities bij, waaronder de gedeeltelijk terugdraaiing van de intensivering voor de bestrijding van laaggeletterdheid, die was vastgelegd in het coalitieakkoord "Eén Stad" voor de bestrijding van laaggeletterdheid.
Kiezen voor Rotterdam 2024
Een onderdeel van de Voorjaarsnota 2023 is de Organisatieopgave. Het gaat hierbij om een besparing op de gemeentelijke organisatie van € 150,0 mln van 2024 tot en met 2027. De Organisatieopgave noemen we nu Kiezen voor Rotterdam. De besparing voor 2024 bedraagt € 20,0 mln en wordt nu verdeeld over de begrotingsprogramma's. Daarbij is ook het voorstel een bestemmingsreserve te vormen voor frictiekosten van € 2,0 mln. Een uitgebreide toelichting staat in de paragraaf Bedrijfsvoering.
Terugdraaien intensivering Samenleven
Het college stelt een aantal ambities bij. Er is sprake van het terugdraaien van de intensivering in de jaren 2027 en 2028. Het actieplan samenleven, zoals vastgesteld in oktober 2023, wordt uitgevoerd zoals in het plan is vastgelegd.
Vrijval reserve inburgering
Vanwege de krapte op de arbeidsmarkt zal incidenteel € 500.000 vrijvallen vanuit de bestemmingsreserve Inburgering.
Meer inzet Schuldenketen
Deze collegeperiode is er ingezet op een grotere instroom in de schuldhulpverlening. Een grotere inzet in de schuldenketen is nodig om onwenselijke wachttijden te voorkomen.
Actualisatie Afvalstoffenheffing
De begroting Afvalstoffenheffing is in overeenstemming gebracht met de meest actuele inzichten. Daarnaast is het kwijtscheldingsbudget bijgesteld (€ 572.000 in 2024). Er vindt hiervoor een budgetoverheveling plaats naar het programma Beheer van de stad.
Formaliseren Formatie Kredietbank Rotterdam
Er heeft een actualisatie plaatsgevonden van de formatie van de Kredietbank Rotterdam. Zowel de baten en de lasten stijgen (van € 198.000 in 2024 tot € 426.000 in 2028). Per saldo is dit een neutrale boeking.
Inkomensondersteunende maatregelen
Er is extra geld voor inkomensondersteunende maatregelen. Dit geld is bedoeld voor dekking van het stijgende gebruik van de studietoeslag, hogere uitvoeringskosten voor de individuele bijzondere bijstand en voor de kwijtschelding van de afvalstoffenheffing.
Rijksbijdrage Kansrijke wijken
De "Rijksbijdrage Kansrijke Wijken" is een financiële bijdrage van het Rijk. Deze bijdrage is gericht op verbetering van de leefbaarheid, sociale cohesie en economische kansen in kansarme wijken. Binnen dit programma is er in 2024 € 446.000 en in 2025 € 39.000 inzet op schuldenaanpak. De baten en lasten worden begroot; per saldo is dit een neutrale bijstelling.
Terugdraaien verwachte Rijksbijdrage Inburgering
De regering geeft in 2024 niet de verwachte rijksbijdrage voor inburgering. De reden is dat de regering een overbesteding verwacht op de uitvoering van de nieuwe inburgeringswet. Voor 2024 is geld toegevoegd om het tekort te dekken.
Wet educatie en beroepsonderwijs (WEB)
Voor de aanpak van taalachterstanden heeft het Rijk geld toegekend. Voor 2024 zijn de baten en lasten verhoogd met € 4,3 mln. Per saldo is dit een neutrale bijstelling.
Maak het queermonument nu echt permanent
Bij de bespreking van de collegebrief “Ruimte in de begroting 2024” nam de gemeenteraad een aantal moties aan die financiële gevolgen hebben. De gemeenteraad vroeg het college of de in de moties gemaakte keuzes passen binnen het beschikbare budget. In één van de aangenomen moties vroeg de raad om het queermonument permanent te maken.
Opvang vluchtelingen
Door de inval van Rusland in Oekraïne heeft de gemeente Rotterdam sinds maart 2022 de taak om Oekraïense vluchtelingen op te vangen. De gemeente maakt sindsdien kosten voor opvanglocaties en overige uitvoering van de opvang. De gemeente krijgt hiervoor een vergoeding van het Rijk. Zowel de baten als de lasten worden in 2024 en 2025 met € 49,3 mln opgehoogd. Per saldo is dit een neutrale bijstelling.
Bestemmingsreserve Armoedebeleid
Bij de Voorjaarsnota 2024 is besloten om een deel van de bestemmingsreserve Armoedebeleid in te zetten voor mobiliteit van ouderen in de wijk. Het gaat om € 300.000 in 2025 en 2026.
Bestemmingsreserve Armoedefonds
Er wordt een onttrekking aan de bestemmingsreserve Armoedefonds begroot voor inzet op Armoedebestrijding en Schuldhulpverlening. Zowel de baten als de lasten stijgen met € 5,7 mln in 2024 tot € 4,2 mln in 2026. Per saldo is dit een neutrale bijstelling.
Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, studenten
Bij de Voorjaarsnota 2024 is besloten om een deel van de bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, studenten vrij te laten vallen. Het gaat om € 200.000 in 2024.
Bestemmingsreserve Energietoeslag
Het geld van het Rijk om de huishoudens van Rotterdam met een laag inkomen te ondersteunen vanwege de hoge energielasten is gebruikt voor de Bestemmingsreserve Energietoeslag. In 2024 wordt een bedrag van € 8,8 mln uit deze reserve onttrokken voor het uitkeren van de energietoeslag. Per saldo gaat het om een neutrale bijstelling.
Bestemmingsreserve Gemeentelijk schuldenbeleid
Bij de Voorjaarsnota 2024 is besloten om een deel van de bestemmingsreserve Gemeentelijke schuldenbeleid te laten vrijvallen. Het gaat om € 1,8 mln in 2024.
Bestemmingsreserve Inburgering 010
Er wordt een onttrekking aan de bestemmingsreserve Inburgering 010 begroot ter dekking van een grotere inzet van personeel voor statushouders en vreemdelingen. In 2024 wordt een bedrag van € 438.000 onttrokken Per saldo is dit een neutrale bijstelling.
Aanpak laaggeletterdheid
Voor de aanpak van laaggeletterdheid is er 2024 extra geld toegevoegd aan het budget voor deze aanpak. Hiermee kunnen meer taaltrajecten worden aangeboden.
Bijzondere bijstand en vroegsignalering
Van het Rijk is geld ontvangen voor Bijzondere bijstand en vroegsignalering. Dit geld is bedoeld om een stapeling te voorkomen van sociale en maatschappelijke problemen die het gevolg zijn van de hoge inflatie.
Einde lening inburgeringsplicht
Van het Rijk is extra geld ontvangen voor begeleiding van statushouders die onder de vorige wet vallen. Zij zijn nog niet ingeburgerd. Het geld wordt gebruikt om deze groep te ondersteunen om aan de inburgeringsplicht te voldoen.
LHBTI beleid Regenboogsteden
Het Rijk heeft geld beschikbaar gesteld voor de aanpak van de Regenboogsteden voor lokaal LHBTI-beleid voor 2023 tot en met 2026.
Maatschappelijke begeleiding statushouders
Van het Rijk is geld ontvangen voor de maatschappelijke begeleiding statushouders om de uitvoering van de nieuwe wet inburgering te dekken.
Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen. Het gaat om de volgende wijzigingen:
- Verschuiving van programma- naar apparaatslasten; dit zijn neutrale bijstellingen. Het verschoven budget wordt ingezet voor meer personeel voor:
- Begeleiding van statushouders en vreemdelingen € 438.000 in 2024
- Opvang Oekraïners € 3,3 mln. in 2024 en € 4,4 mln. in 2025
- Schuldhulpverlening € 564.000 in 2024 en € 1,1 mln in 2025 en 2026
- De Kredietbank Rotterdam (van € 131.000 in 2024 tot € 428.000 in 2028)
- Overige technische wijzigingen: (€ 71.000 in 2024 tot € 205.000 in 2028).