Overzicht baten en lasten

Overzicht van baten en lasten DienstverleningOorspr.
Begroting
2023
Bijgestelde
Begroting
2023
Realisatie
2023
Afwijking
Baten exclusief reserves10.29110.39412.4442.050

Bijdragen rijk en medeoverheden 250 299 1.082 783
Overige opbrengsten derden 10.041 10.095 11.362 1.267
Overige baten 0 0 0 0
Lasten exclusief reserves77.04791.75990.387-1.371

Apparaatslasten 48.668 58.273 57.671 -602
Inhuur 845 1.125 1.607 482
Overige apparaatslasten 1.336 1.218 1.275 57
Personeel 46.487 55.930 54.789 -1.141
Overige verrekeningen 1.231 3.920 5.923 2.002
Overige verrekeningen 1.231 3.920 5.923 2.002
Programmalasten 27.149 29.565 26.793 -2.772
Inkopen en uitbestede werkzaamheden 18.790 21.988 19.569 -2.418
Kapitaallasten 166 87 87 0
Overige programmalasten -111 0 22 22
Subsidies en inkomensoverdrachten 8.303 7.489 7.114 -375
Saldo voor vpb en reserveringen -66.756 -81.364 -77.943 3.421
Saldo voor reserveringen -66.756 -81.364 -77.943 3.421
Reserves-1.2432.4381.511-927

Onttrekking reserves 200 3.027 2.101 -927
Toevoeging reserves 1.443 2.315 2.315 0
Vrijval reserves 0 1.726 1.726 0
Saldo -67.999 -78.927 -76.432 2.494

Toelichting afwijkingen tov bijgestelde begroting 2023

Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.

Overzicht afwijkingen programmaAfwijking batenAfwijking lastenAfwijking reservesAfwijking saldo
1. Hogere uitkeringen  782 0 0 782
2. Legesopbrengsten 1.267 0 0 1.267
3. Wijkbudget 0 -1.248 0 1.248
4. Bestemmingsreserve Menselijke Maat 0 0 -524 - 524
5. Bestemmingsreserve Citylab 0 0 -391 - 391
6. Overige afwijkingen 0 -124 -12 112
Subtotaal afwijkingen 2.050 -1.371 -927 2.494
Vennootschapsbelasting 0 0 0 0
Totaal afwijkingen 2.050 -1.371 -927 2.494

Het saldo van programma Dienstverlening bedraagt € 2,5 mln voordelig. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:

1. Hogere uitkeringen

De baten zijn hoger dan begroot door hogere UWV- en ziektewetuitkeringen. Dit levert een voordeel op van € 782.000.

 

2. Legesopbrengsten

Door een grotere vraag naar onder andere reisproducten en rijbewijzen dan waarmee rekening was gehouden, vallen de opbrengsten uit leges hoger uit dan verwacht. Dit levert een voordelig resultaat op van € 1,3 mln.

 

3. Wijkbudget

Het wijkbudget van de wijkraden is niet volledig besteed. De onderbesteding bestaat voor € 976.000 uit lagere uitgaven voor representatie- en communicatiemiddelen en voor € 272.000 uit minder gehonoreerde bewonersinitiatieven.

 

4. Bestemmingsreserve Menselijke Maat

Door krapte op de arbeidsmarkt is het niet gelukt om alle middelen die waren gereserveerd voor projecten ter verbetering van de menselijke maat uit te geven en heeft er daarrnee een lagere onttrekking vanuit de bestemmingsreserve plaatsgevonden. Een aantal projecten schuift van 2023 naar 2024, evenals de verwachte kosten voor deze projecten. Dit levert per saldo een voordelig resultaat van € 524.000 op.

 

5. Bestemmingsreserve Citylab

Vanwege administratieve redenen is de onttrekking uit bestemmingsreserve Citylab010 niet verwerkt.

 

6. Diverse afwijkingen

Op diverse budgetten zijn kleine afwijkingen ontstaan. Per saldo levert dit een voordeel op van € 112.000.