Overzicht baten en lasten

Overzicht van baten en lasten CultuurOorspr.
Begroting
2023
Bijgestelde
Begroting
2023
Realisatie
2023
Afwijking
Baten exclusief reserves4063.1352.975-160

Bijdragen rijk en medeoverheden 100 1.433 1.613 179
Overige opbrengsten derden 306 1.702 1.362 -339
Overige baten 0 0 0 0
Lasten exclusief reserves153.833167.298166.844-455

Apparaatslasten 4.533 4.698 4.876 178
Inhuur 190 190 283 93
Overige apparaatslasten 93 86 107 21
Personeel 4.250 4.423 4.486 63
Overige verrekeningen 540 436 310 -126
Overige verrekeningen 540 436 310 -126
Programmalasten 148.760 162.164 161.658 -506
Inkopen en uitbestede werkzaamheden 675 1.310 3.212 1.902
Overige programmalasten 100 100 108 9
Subsidies en inkomensoverdrachten 147.986 160.754 158.338 -2.416
Saldo voor vpb en reserveringen -153.428 -164.163 -163.869 294
Saldo voor reserveringen -153.428 -164.163 -163.869 294
Reserves1.0002.7302.7300

Onttrekking reserves 1.000 2.500 2.500 0
Vrijval reserves 0 230 230 0
Saldo -152.428 -161.433 -161.139 294

Toelichting afwijkingen tov bijgestelde begroting 2023

Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.

Overzicht afwijkingen programmaAfwijking batenAfwijking lastenAfwijking reservesAfwijking saldo
1. Transitie en cultuurplanadvisering 0 -303 0 303
2. Diverse afwijkingen -160 -152 0 -9
Totaal afwijkingen -160 -455 0 294

Het saldo van programma Cultuur bedraagt € 294.000 voordelig. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:

1. Transitie en cultuurplanadvisering
Het voornaamste verschil zit in de kosten voor de transitie en de cultuurplanadvisering. Met de transitie wordt het proces bedoeld dat bijdraagt aan een meer weerbare, samenwerkingsgerichte en innovatieve cultuursector die voor alle Rotterdammers toegankelijk is. Het overige verschil wordt veroorzaakt door lagere vaststellingen en verleningen.

2. Diverse afwijkingen
Op diverse budgetten zijn kleine afwijkingen, waaronder een project voor het Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) en de opbrengsten voor Koningsdag. Het project IDO bevindt zich in een startfase, waardoor in 2023 minder is uitgegeven dan initieel verwacht. Wij verwachten daarom in 2024 additionele kosten voor dit project.