Baten en lasten op concernniveau
In de tabel hieronder worden meerjarig de baten en lasten gepresenteerd naar verantwoordingscategorieën.
In de tabel hieronder worden meerjarig de baten en lasten gepresenteerd naar verantwoordingscategorieën.
| 2e Herziening | Begroting 2021 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Overzicht van baten en lasten Concern | Realisatie 2019 | Begroting 2020 (2e Herz.) | Begroting 2021 | Raming 2022 | Raming 2023 | Raming 2024 | |
| Baten exclusief reserves | 3.551.600 | 5.083.195 | 3.663.017 | 3.576.923 | 3.545.180 | 3.483.050 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 2.391.836 | 2.688.171 | 2.546.971 | 2.504.406 | 2.471.397 | 2.445.698 | |
| Belastingen | 330.351 | 340.520 | 356.371 | 360.231 | 363.020 | 365.920 | |
| Dividenden | 146.170 | 115.914 | 87.004 | 87.575 | 93.915 | 94.958 | |
| Financieringsbaten | 11.111 | 1.297.053 | 5.701 | 5.158 | 4.584 | 4.043 | |
| Overige opbrengsten derden | 673.816 | 656.388 | 665.325 | 633.276 | 617.115 | 560.247 | |
| Overige baten | -1.685 | -14.850 | 1.644 | -13.724 | -4.851 | 12.184 | |
| Lasten exclusief reserves | 3.514.195 | 3.957.635 | 3.842.601 | 3.616.875 | 3.495.569 | 3.416.537 |
|
| Apparaatslasten | 1.010.735 | 1.056.340 | 1.056.633 | 1.052.837 | 1.046.748 | 1.038.173 | |
| Inhuur | 123.438 | 110.782 | 82.148 | 82.303 | 79.700 | 76.274 | |
| Overige apparaatslasten | 30.271 | 26.090 | 27.106 | 26.580 | 28.142 | 28.140 | |
| Personeel | 857.027 | 919.469 | 947.379 | 943.954 | 938.907 | 933.759 | |
| Intern resultaat | -57.963 | -75.080 | -74.291 | -71.284 | -71.929 | -75.293 | |
| Intern resultaat | -57.963 | -75.080 | -74.291 | -71.284 | -71.929 | -75.293 | |
| Programmalasten | 2.561.423 | 2.976.375 | 2.860.258 | 2.635.322 | 2.520.750 | 2.453.658 | |
| Financieringslasten | 37.372 | 22.824 | 20.478 | 25.503 | 28.345 | 28.257 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 723.330 | 897.804 | 892.642 | 745.627 | 663.755 | 629.203 | |
| Kapitaallasten | 134.542 | 146.504 | 146.476 | 157.826 | 172.206 | 170.854 | |
| Overige programmalasten | 83.039 | 116.373 | 62.834 | 64.116 | 65.506 | 66.962 | |
| Salariskosten WSW en WIW | 55.791 | 53.902 | 59.786 | 61.036 | 62.311 | 60.823 | |
| Sociale uitkeringen | 862.707 | 983.602 | 959.856 | 889.616 | 857.488 | 827.038 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 664.643 | 755.366 | 718.187 | 691.599 | 671.138 | 670.520 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | 37.405 | 1.125.560 | -179.583 | -39.952 | 49.611 | 66.513 | |
| Vennootschapsbelasting | 4.799 | 1.440 | 800 | 800 | 800 | 800 |
|
| Saldo voor reserveringen | 32.606 | 1.124.120 | -180.383 | -40.752 | 48.811 | 65.713 | |
| Reserves | -1.321 | -1.124.120 | 180.383 | 40.752 | -48.811 | -65.713 |
|
| Onttrekking reserves | 114.147 | 312.869 | 256.375 | 117.451 | 59.404 | 46.144 | |
| Toevoeging reserves | 200.333 | 1.512.701 | 93.710 | 94.064 | 125.516 | 124.156 | |
| Vrijval reserves | 84.864 | 75.712 | 17.718 | 17.365 | 17.300 | 12.300 | |
| Saldo | 31.284 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
In dit overzicht worden de incidentele baten en lasten weergegeven waaruit het structurele begrotingssaldo wordt afgeleid. Dit geeft inzicht in de mate waarin de structurele lasten inclusief de structurele toevoegingen aan reserves gedekt zijn door structurele baten inclusief structurele onttrekkingen aan reserves. Volgens de Gemeentewet en Provinciewet dient in het belang van de horizontale verantwoording en het verticale toezicht er sprake te zijn van een structureel en reëel evenwicht. Met het begrip “structureel evenwicht” wordt nadrukkelijker bedoeld dat in de begroting structurele lasten gedekt worden door structurele baten. De term “reëel” heeft betrekking op de mate van realiteit van de (meerjaren)ramingen.
Uit bovenstaande tabel blijkt dat meerjarig de structurele lasten volledig gedekt worden door de structurele baten. Hieronder worden de grootste, meest terugkerende incidentele posten toegelicht.
Incidentele baten
Baten uit grondexploitaties - Stedelijke inrichting en ontwikkeling
De baten uit grondexploitaties bestaande uit baten uit gronduitgiften, subsidies en bijdragen van derden. Hier staan incidentele lasten in de grondexploitaties tegenover.
Gemeentefonds - Algemene Middelen
De Decentralisatie-uitkeringen vanuit het gemeentefonds worden per definitie als tijdelijk en dus incidenteel aangemerkt. Tegenover de baat bij het programma Algemene middelen staan lasten bij de overige programma's.
Hoekse lijn - Verkeer en vervoer
De ontvangen bijdrage voor de aanleg van metroverbinding Hoekse Lijn.
Regiodeal NPRZ - Algemene middelen
Het ontvangen van de decentralisatie uitkeringen voor de Regiodeal NPRZ. Hier staan incidentele lasten tegenover.
Verkoopopbrengsten vastgoedobjecten - Stedelijke inrichting en ontwikkeling
Incidentele opbrengsten door verkoop (dispositie) van vastgoedobjecten die de gemeente niet meer nodig heeft voor haar kerntaken.
Resultaatnemingen grondexploitaties - Stedelijke inrichting en ontwikkeling
Dit betreft de resultaatnemingen op de grondexploitaties die samenhangen met de woningbouwproductie.
Overige incidentele baten
Riec versterkingsgelden(Openbare orde en veiligheid), verkoop brandstofknooppunten(Stedelijke inrichting en ontwikkeling) en Regio deal Rotterdam Zuid Pijler Onderwijs(Onderwijs en Maatschappelijke Ondersteuning)
Incidentele lasten
Uitgaven gerelateerd aan onttrekkingen van bestemmingsreserves - (Voornamelijk Stedelijke inrichting en ontwikkeling en Verkeer en vervoer)
Het betreft de lasten die gemaakt worden voor niet activeerbare investeringen die gedekt worden door een onttrekking aan bestemmingsreserves.
Gemeentefonds - Algemene Middelen
De Decentralisatie-uitkeringen vanuit het gemeentefonds worden per definitie als tijdelijk en dus incidenteel aangemerkt. Tegenover de lasten bij diverse programma’s staat een baat bij het programma Algemene middelen.
Lasten uit grondexploitaties - Stedelijke inrichting en ontwikkeling
De lasten in de grondexploitaties bestaande uit kosten voor verwerving, bouwrijp maken, woonrijp maken en overige kosten. Hier staan incidentele baten uit de grondexploitaties tegenover..
Hoekse lijn - Verkeer en vervoer
De lasten voor de aanleg van metroverbinding Hoekse Lijn.
Regiodeal NPRZ - Algemene middelen
De lasten die worden gemaakt vanuit de decentralisatie uitkeringen voor de Regiodeal NPRZ. Hier staan incidentele baten tegenover.
Boekwaarde verkoop vastgoedobjecten - Stedelijke inrichting en ontwikkeling
Incidentele afschrijvingslasten (boekwaarde verkopen) die voortvloeien uit de verkoop van vastgoedobjecten.
Lasten Hart van Zuid - Stedelijke inrichting en ontwikkeling
Incidentele lasten ten behoeve van het programma hart van zuid.
Diverse incidentele lasten
Riec versterkingsgelden(Openbare orde en veiligheid), Van Werk Naar Werk(Overhead), Toevoegingen voorzieningen(Voornamelijk Algemene Middelen) en het Eurovisie Songfestival (Cultuur, Sport en Recreatie).
In de tabel hieronder worden de baten, lasten en reservemutaties per programma/taakveld gepresenteerd.
| Programma / Taakveld | Baten | Lasten | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Vrijval reserves | Saldo | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Algemene middelen | 3.537.120 | 46.869 | 1.420.063 | 81.610 | 67.188 | 2.218.987 |
|
| Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds | 1.829.463 | 78 | 0 | 0 | 0 | 1.829.384 | |
| Belastingen overig | 33.990 | - 2.421 | 0 | 197 | 0 | 36.608 | |
| Economische promotie - Opbrengsten Logiesbelasting | 4.088 | 330 | 0 | 0 | 0 | 3.758 | |
| Overige baten en lasten - Beheer algemene middelen | 0 | 59.027 | 1.377.651 | 81.413 | 67.188 | - 1.288.077 | |
| OZB niet-woningen | 197.975 | 10.074 | 0 | 0 | 0 | 187.901 | |
| OZB woningen | 60.052 | 5.382 | 0 | 0 | 0 | 54.670 | |
| Treasury | 1.411.552 | - 27.042 | 42.412 | 0 | 0 | 1.396.182 | |
| Vennootschapsbelasting (VpB) | 0 | 1.440 | 0 | 0 | 0 | - 1.440 | |
| Beheer van de stad | 244.051 | 378.654 | 3.747 | 12.482 | 844 | - 125.024 |
|
| Afval - Grondstoffen | 107.944 | 88.450 | 0 | 3.900 | 0 | 23.395 | |
| Begraafplaatsen en crematoria | 5.857 | 5.136 | 0 | 0 | 0 | 721 | |
| Cultureel erfgoed - Archeologie | 204 | 1.384 | 0 | 0 | 0 | - 1.180 | |
| Milieubeheer - Nazorg bodemsanering en Beheer | 450 | 1.850 | 0 | 0 | 0 | - 1.401 | |
| Openbaar groen en (openlucht) recreatie - Beheer | 121 | 46.156 | 1.050 | 1.550 | 0 | - 45.536 | |
| Openbare orde en veiligheid - Niet gesprongen explosieven WOII | - 1.210 | 672 | 0 | 0 | 0 | - 1.882 | |
| Overige baten en lasten - Vervoer & Materieel | 40.055 | 32.616 | 0 | 2.960 | 0 | 10.400 | |
| Riolering | 78.935 | 63.742 | 0 | 0 | 0 | 15.193 | |
| Ruimtelijke Ordening - Beheer | 183 | 6.233 | 0 | 0 | 0 | - 6.049 | |
| Verkeer en vervoer - Beheer | 11.512 | 132.415 | 2.697 | 4.072 | 844 | - 118.684 | |
| Bestuur en dienstverlening | 8.881 | 75.938 | 1.459 | 3.388 | 52 | - 65.077 |
|
| Bestuur - College | 147 | 4.577 | 0 | 20 | 0 | - 4.410 | |
| Bestuur - Gebieden en bewonersparticipatie | 0 | 24.682 | 0 | 3.219 | 0 | - 21.463 | |
| Bestuur - Raad, Griffie, Rekenkamer en Ombudsman | 558 | 12.768 | 130 | 30 | 52 | - 12.258 | |
| Burgerzaken | 7.868 | 28.357 | 1.329 | 119 | 0 | - 21.699 | |
| Musea - Stadsarchief | 307 | 5.554 | 0 | 0 | 0 | - 5.247 | |
| Cultuur, sport en recreatie | 5.360 | 251.003 | 25.037 | 19.467 | 1.600 | - 249.612 |
|
| Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | 905 | 97.273 | 13.750 | 7.050 | 0 | - 103.067 | |
| Media | 0 | 22.216 | 300 | 586 | 0 | - 21.930 | |
| Musea - Cultuur | 0 | 38.331 | 5.642 | 6.422 | 0 | - 37.551 | |
| Openbaar groen en (openlucht) recreatie - NME | 1.995 | 18.415 | 0 | 0 | 0 | - 16.420 | |
| Sportaccommodaties | 258 | 58.434 | 5.345 | 5.159 | 600 | - 57.762 | |
| Sportbeleid en activering | 2.202 | 16.333 | 0 | 250 | 1.000 | - 12.881 | |
| Economische Zaken | 2.802 | 38.535 | 0 | 8.929 | 0 | - 26.804 |
|
| Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen- Economie | 0 | 2.429 | 0 | 40 | 0 | - 2.389 | |
| Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen- Markten | 1.977 | 2.961 | 0 | 0 | 0 | - 984 | |
| Economische ontwikkeling | 775 | 19.984 | 0 | 7.989 | 0 | - 11.220 | |
| Economische promotie | 50 | 13.161 | 0 | 900 | 0 | - 12.211 | |
| Maatschappelijke Ondersteuning | 18.757 | 213.077 | 150 | 2.796 | 0 | - 191.674 |
|
| Arbeidsparticipatie - Maatschappelijk | 2.194 | 21.081 | 150 | 150 | 0 | - 18.887 | |
| Inkomensregelingen - Participatie en armoedebestrijding | 6.870 | 62.894 | 0 | 248 | 0 | - 55.776 | |
| Maatwerkdienstverlening 18+ - Schulddienstverlening | 727 | 18.417 | 0 | 0 | 0 | - 17.689 | |
| Onderwijsbeleid en leerlingzaken - Taal volwassenen | 7.215 | 11.720 | 0 | 0 | 0 | - 4.505 | |
| Samenkracht en burgerparticipatie | 1.751 | 98.965 | 0 | 2.398 | 0 | - 94.816 | |
| Onderwijs | 67.182 | 199.242 | 0 | 1.763 | 65 | - 130.232 |
|
| Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 66.949 | 136.001 | 0 | 1.763 | 65 | - 67.224 | |
| Onderwijshuisvesting | 233 | 63.242 | 0 | 0 | 0 | - 63.009 | |
| Openbare orde en veiligheid | 17.591 | 160.237 | 0 | 170 | 0 | - 142.476 |
|
| Crisisbeheersing en Brandweer - Regionale veiligheidsactiviteiten | 13.043 | 78.934 | 0 | 0 | 0 | - 65.891 | |
| Openbare orde en veiligheid - Handhaving en toezicht | 1.374 | 43.199 | 0 | 0 | 0 | - 41.826 | |
| Openbare orde en veiligheid - Veiligheid | 3.174 | 38.104 | 0 | 170 | 0 | - 34.759 | |
| Verkeer en vervoer - Bereikbaarheid | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overhead | 7.162 | 449.439 | 5.480 | 4.951 | 332 | - 442.475 |
|
| Overhead - Activering Overhead | 0 | - 23.473 | 0 | 0 | 0 | 23.473 | |
| Overhead - Audit & Control | 320 | 18.778 | 0 | 0 | 0 | - 18.459 | |
| Overhead - Clusterondersteuning | 0 | 87.284 | 0 | 0 | 0 | - 87.284 | |
| Overhead - Concernondersteuning | 3.169 | 357.269 | 5.480 | 3.760 | 332 | - 355.488 | |
| Overige baten en lasten - Van Werk Naar Werk / VOIL | 14 | 4.156 | 0 | 1.190 | 0 | - 2.951 | |
| Overige baten en lasten - Verzekering | 3.659 | 5.425 | 0 | 0 | 0 | - 1.767 | |
| Stedelijke inrichting en ontwikkeling | 297.453 | 439.999 | 27.278 | 118.292 | 5.630 | - 45.902 |
|
| Beheer overige gebouwen en gronden | 167.477 | 147.696 | 300 | 6.492 | 2.430 | 28.404 | |
| Cultureel erfgoed - Monumenten | 0 | 660 | 0 | 0 | 0 | - 660 | |
| Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) | 69.027 | 66.274 | 5.550 | 14.782 | 0 | 11.985 | |
| Milieubeheer - Duurzaam, bodem, geluid en handhaving | 7.077 | 60.555 | 12.038 | 24.347 | 0 | - 41.169 | |
| Openbaar groen en (openlucht) recreatie - Landschap | 1.792 | 13.962 | 890 | 6.291 | 600 | - 6.170 | |
| Ruimtelijke Ordening - Ontwikkeling | 4.500 | 12.507 | 0 | 20 | 0 | - 7.987 | |
| Wonen en bouwen | 47.579 | 138.345 | 8.500 | 66.361 | 2.600 | - 30.305 | |
| Verkeer en Vervoer | 159.503 | 142.690 | 399 | 22.683 | 0 | 39.097 |
|
| Openbaar vervoer | 30.304 | 43.918 | 0 | 5.320 | 0 | - 8.294 | |
| Parkeerbelasting | 115.190 | 24.965 | 0 | 0 | 0 | 90.225 | |
| Parkeren | 11.293 | 33.244 | 0 | 0 | 0 | - 21.951 | |
| Verkeer en vervoer - Bereikbaarheid | 22 | 6.119 | 0 | 0 | 0 | - 6.097 | |
| Verkeer en vervoer - Ontwikkeling | 2.693 | 34.443 | 399 | 17.363 | 0 | - 14.786 | |
| Volksgezondheid en zorg | 46.866 | 724.732 | 11.515 | 19.931 | 0 | - 669.449 |
|
| Geëscaleerde zorg 18- | 3.094 | 133.393 | 0 | 16.457 | 0 | - 113.842 | |
| Geëscaleerde zorg 18+ | 6.688 | 164.127 | 0 | 0 | 0 | - 157.438 | |
| Maatwerkdienstverlening 18- | 3.446 | 49.550 | 4.384 | 1.644 | 0 | - 48.843 | |
| Maatwerkdienstverlening 18+ - Wmo | 4.217 | 194.896 | 7.131 | 600 | 0 | - 197.210 | |
| Maatwerkvoorziening (Wmo) | 0 | 11.775 | 0 | 0 | 0 | - 11.775 | |
| Volksgezondheid | 25.694 | 57.517 | 0 | 0 | 0 | - 31.822 | |
| Wijkteams en Wmo-loketten | 3.727 | 113.474 | 0 | 1.230 | 0 | - 108.517 | |
| Werk en inkomen | 670.467 | 838.661 | 17.572 | 16.407 | 0 | - 169.359 |
|
| Arbeidsparticipatie - Werk | 14.784 | 58.470 | 0 | 750 | 0 | - 42.937 | |
| Begeleide participatie | 5.199 | 82.783 | 0 | 57 | 0 | - 77.527 | |
| Inkomensregelingen - Inkomen | 650.485 | 697.409 | 17.572 | 15.600 | 0 | - 48.896 | |
| Totaal | 5.083.195 | 3.959.075 | 1.512.701 | 312.869 | 75.712 | 0 |