| Overzicht van baten en lasten Beheer van de stad | Realisatie 2023 | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 270.026 | 306.665 | 292.159 | 296.735 | 298.310 | 299.405 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 6.082 | 1.354 | 181 | 181 | 181 | 181 | |
| Belastingen | 95.701 | 106.463 | 107.577 | 108.288 | 109.000 | 109.000 | |
| Overige opbrengsten derden | 171.479 | 192.159 | 179.543 | 183.409 | 184.272 | 185.367 | |
| Overige baten | -3.236 | 6.690 | 4.857 | 4.857 | 4.857 | 4.857 | |
| Lasten exclusief reserves | 485.111 | 516.290 | 494.328 | 501.079 | 505.977 | 511.036 |
|
| Apparaatslasten | 188.870 | 198.354 | 198.866 | 198.276 | 197.828 | 197.828 | |
| Inhuur | 14.259 | 11.718 | 9.702 | 9.702 | 9.702 | 9.702 | |
| Overige apparaatslasten | 6.838 | 5.997 | 6.634 | 6.624 | 6.611 | 6.611 | |
| Personeel | 167.774 | 180.639 | 182.530 | 181.950 | 181.514 | 181.514 | |
| Overige verrekeningen | -14.082 | -20.963 | -20.871 | -20.871 | -20.871 | -20.871 | |
| Overige verrekeningen | -14.082 | -20.963 | -20.871 | -20.871 | -20.871 | -20.871 | |
| Programmalasten | 310.323 | 338.899 | 316.333 | 323.675 | 329.020 | 334.079 | |
| Financieringslasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 208.968 | 220.045 | 197.433 | 195.629 | 193.770 | 199.193 | |
| Kapitaallasten | 64.620 | 71.982 | 80.827 | 89.231 | 95.784 | 95.421 | |
| Overige programmalasten | 35.283 | 44.609 | 37.083 | 37.932 | 38.583 | 38.583 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 1.452 | 2.263 | 990 | 882 | 882 | 882 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -215.085 | -209.625 | -202.169 | -204.344 | -207.666 | -211.631 | |
| Vennootschapsbelasting | 157 | 868 | 868 | 868 | 868 | 868 |
|
| Saldo voor reserveringen | -215.243 | -210.493 | -203.037 | -205.212 | -208.534 | -212.499 | |
| Reserves | 13.851 | 9.800 | 5.995 | 5.035 | 0 | 0 |
|
| Onttrekking reserves | 6.241 | 9.700 | 5.995 | 5.035 | 0 | 0 | |
| Toevoeging reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Vrijval reserves | 7.610 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -201.391 | -200.693 | -197.042 | -200.177 | -208.534 | -212.499 |
Baten
De baten bestaan hoofdzakelijk uit inkomsten uit lokale lasten. Dat zijn heffingen voor het gebruik van gemeentelijke bezittingen en voor de levering van gemeentelijke diensten. De lokale lasten zijn onder andere rioolheffing, afvalstoffenheffing, bedrijfsreinigingsrecht, de lijkbezorgingsrechten, leges leidingen en leges gebruik van de weg. Daarnaast bestaan de baten uit reclameactiviteiten en opbrengsten van het bedrijfsonderdeel Vervoer & Materieel.
Lasten
De lasten bestaan hoofdzakelijk uit kosten voor beheer en onderhoud van gemeentelijke bezittingen en kosten voor de levering van gemeentelijke diensten. Dit gaat om afvalinzameling, reiniging, archeologie, begraven en cremeren, Vervoer en Materieel, wegen, openbare verlichting, civiele kunstwerken, water, groen, riolen, gemalen en het ruimen van ontplofbare oorlogsresten.
Reserves
De volgende reserves zijn opgenomen onder het programma Beheer van de Stad:
Onder Financiën/Balans/Reserves is een gedetailleerd overzicht opgenomen van deze reserves.
Meerjarig verloop
De belangrijkste mutaties:
| Saldo programma/taakveld | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Beheer van de stad | -200.693 | -197.042 | -200.177 | -208.534 | -212.499 | |
| Afval - Grondstoffen | 25.689 | 29.253 | 29.280 | 30.039 | 30.039 | |
| Begraafplaatsen en crematoria | -1.398 | -1.310 | -1.310 | -1.310 | -1.310 | |
| Cultureel erfgoed - Archeologie | -1.565 | -1.588 | -1.588 | -1.588 | -1.588 | |
| Milieubeheer - Nazorg bodemsanering en Beheer | -1.884 | -1.888 | -1.888 | -1.888 | -1.888 | |
| Openbaar groen en (openlucht) recreatie - Beheer | -54.378 | -56.400 | -57.485 | -58.690 | -58.531 | |
| Openbare orde en veiligheid - Ontplofbare oorlogsresten | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| Overige baten en lasten - Vervoer & Materieel | 4.510 | 4.328 | 4.345 | 4.244 | 4.244 | |
| Riolering | 14.102 | 19.071 | 18.991 | 19.046 | 19.046 | |
| Ruimtelijke Ordening - Beheer | -9.478 | -9.584 | -9.556 | -9.556 | -9.556 | |
| Verkeer en vervoer - Beheer | -176.293 | -178.926 | -180.970 | -188.836 | -192.959 | |
| Afval - Grondstoffen | 25.689 | 29.253 | 29.280 | 30.039 | 30.039 | |
| Begraafplaatsen en crematoria | -1.398 | -1.310 | -1.310 | -1.310 | -1.310 | |
| Cultureel erfgoed - Archeologie | -1.565 | -1.588 | -1.588 | -1.588 | -1.588 | |
| Milieubeheer - Nazorg bodemsanering en Beheer | -1.884 | -1.888 | -1.888 | -1.888 | -1.888 | |
| Openbaar groen en (openlucht) recreatie - Beheer | -54.378 | -56.400 | -57.485 | -58.690 | -58.531 | |
| Openbare orde en veiligheid - Ontplofbare oorlogsresten | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| Overige baten en lasten - Vervoer & Materieel | 4.510 | 4.328 | 4.345 | 4.244 | 4.244 | |
| Riolering | 14.102 | 19.071 | 18.991 | 19.046 | 19.046 | |
| Ruimtelijke Ordening - Beheer | -9.478 | -9.584 | -9.556 | -9.556 | -9.556 | |
| Verkeer en vervoer - Beheer | -176.293 | -178.926 | -180.970 | -188.836 | -192.959 |
Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.
| Bijstellingen Beheer van de stad | Begroting 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oorspronkelijke begroting 2024 | -194.755 | -197.641 | -203.719 | -210.550 | -210.550 | ||
| Bijstellingen Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2024 | -5.938 | 600 | 3.542 | 2.016 | -1.949 | ||
| Kiezen voor Rotterdam 2024 | Bezuinigingen/Taakstellingen | 2.806 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Minder dienstverlening buitenruimte | Bezuinigingen/Taakstellingen | 0 | 800 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | |
| Tijdelijk minder budget voor beheer en onderhoud | Bezuinigingen/Taakstellingen | 1.500 | 7.178 | 7.190 | 4.685 | 0 | |
| Actualisatie Afvalstoffenheffing | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -572 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Actualisatie energiekosten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -3.939 | -2.930 | -2.622 | -2.467 | -2.313 | |
| Actualisatie kapitaallasten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 2.060 | 673 | 606 | 733 | 1.591 | |
| Bommenregeling 2024 | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lokale lasten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Onderhoud Erasmusbrug | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -9.500 | -2.500 | 0 | 0 | 0 | |
| Onderhoudskostenregeling | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -69 | -774 | -777 | -779 | -771 | |
| Opruimen en verwerken lachgascilinders | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -700 | -700 | -700 | 0 | 0 | |
| Aanpak en preventie zwerfafval | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 2.104 | 300 | 300 | 300 | 0 | |
| Prijscompensatie voor beheer en onderhoud | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 0 | -6.800 | -6.800 | -6.800 | -6.800 | |
| Verbeteren kostendekkendheid rioolheffing | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 0 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | |
| Bestemmingsreserve Afvalstoffenheffing | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Blauwalg Kralingse Plas | Reserves | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | 273 | 353 | 344 | 344 | 344 | |
| Begroting na wijzigingen | -200.693 | -197.042 | -200.177 | -208.534 | -212.499 | ||
Kiezen voor Rotterdam 2024
Een onderdeel van de Voorjaarsnota 2023 is de Organisatieopgave. Het gaat hierbij om een besparing op de gemeentelijke organisatie van € 150 mln van 2024 tot en met 2027. De Organisatieopgave noemen we nu Kiezen voor Rotterdam. De besparing voor 2024 bedraagt € 20 mln en is nu verdeeld over de begrotingsprogramma's. Daarbij is ook het voorstel een bestemmingsreserve te vormen voor frictiekosten van € 2 mln. Een uitgebreide toelichting staat in de paragraaf Bedrijfsvoering.
Minder dienstverlening buitenruimte
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Voor dienstverlening in de buitenruimte komt minder budget beschikbaar. Het effect hiervan is dat de gemeente minder maatwerk kan leveren, bijvoorbeeld in het vervullen van wensen van bewoners of het afhandelen van meldingen. De gemeente zal meldingen vaker bundelen, waardoor het langer duurt voor meldingen zijn afgehandeld, maar het wel efficiënter gebeurt.
Tijdelijk minder budget voor beheer en onderhoud
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Tijdelijk wordt, vooral in 2025 en 2026, minder budget toegekend voor beheer en onderhoud. Dat dwingt tot keuzes om een deel van het onderhoud niet te doen of uit te stellen. In sommige gevallen zal dat zichtbaar zijn in de stad. Belangrijk is dat het budget in 2028 alsnog groeit naar het bedrag dat nodig is om al het beheer en onderhoud volgens de norm uit te voeren zoals beschreven in de Nota Kapitaalgoederen (2023-2027).
Actualisatie Afvalstoffenheffing
De begroting Afvalstoffenheffing is in overeenstemming gebracht met de meest actuele inzichten. Daarnaast is het kwijtscheldingsbudget bijgesteld (-€ 574.000 in 2024).
Actualisatie energiekosten
De budgetten voor energiekosten zijn meerjarig verhoogd. Dit is gedaan op basis van het verwachte energieverbruik en de actuele leveringstarieven voor elektra, gas en warmte, de kosten voor netwerk- en transportprijzen, en de energiebelastingen.
Actualisatie kapitaallasten
De afschrijvingen en rente op investeringen vormen de kapitaallasten. De kapitaallasten zijn aangepast vanwege nieuwe en bijgestelde investeringskredieten en de geactualiseerde ramingen per jaarschijf. In de paragraaf investeringen is een gedetailleerd overzicht opgenomen van deze aanpassingen.
Bommenregeling 2024
Voor het ruimen van explosieven ontvangt de gemeente een rijksbijdrage in 2024 van € 1,2 mln. Dit is een saldo-neutrale bijstelling omdat de baten en lasten in gelijke omvang worden verwerkt.
Lokale Lasten
Op basis van zowel historische als recente gegevens zijn de lokale lasten voor 2024 en volgende jaren geactualiseerd. De bijstellingen zijn saldo-neutraal en raken de volgende lokale lasten:
Onderhoud Erasmusbrug
In 2024 en 2025 wordt groot onderhoud uitgevoerd aan de Erasmusbrug. De kosten zijn te hoog om uit de beschikbare exploitatiebudgetten voor beheer en onderhoud te dekken. Om die reden wordt budget toegevoegd.
Onderhoudskostenregeling
De lasten voor het onderhoud en het beheer van nieuw of veranderd gemeentelijk areaal worden elk jaar berekend en toegevoegd aan het onderhoudsbudget. Dit gebeurt zoals is beschreven in de afdoening van de motie Sies 'Onderhoud nieuwe buitenruimte geregeld'.
Opruimen en verwerken lachgascilinders
Sinds het landelijk verbod per 1 januari 2023 op lachgas voor recreatief gebruik zijn de lachgascilinders een probleem. Het statiegeldsysteem is 1 januari 2023 opgeheven waardoor er steeds meer lachgascilinders worden gevonden in de openbare ruimte. Om dit probleem op te pakken zet de gemeente een beredderingsbedrijf in voor het opruimen en verwerken van deze cilinders in de buitenruimte (€ 0,5 mln). Ook de binnengebrachte cilinders op de milieuparken worden opgeslagen en verwerkt (€ 0,2 mln). Verder gaat de gemeente er van uit dat er tegen 2027 landelijke wetgeving is die voor een oplossing zorgt voor dit drugsafval.
Aanpak en preventie zwerfafval
Op basis van (nieuwe) regelingen ontvangt de gemeente dit jaar een bijdrage van € 9,6 mln voor de verwachte kosten voor zwerfafvalaanpak en -preventie. Om te voldoen aan de vooropgestelde doelstellingen van het college zijn deze middelen noodzakelijk om de huidige werkzaamheden te kunnen voortzetten, intensiveren én verdiepen. Daarnaast zijn er nieuwe ontwikkelingen zoals de aanpak van zwerfafval in de wateren en de verduurzaming van het wagenpark. De lasten voor deze werkzaamheden in 2024 zijn geraamd op € 7,5 mln. Voor de jaren 2025 tot en met 2027 worden lagere lasten verwacht van € 0,3 mln.
Prijscompensatie voor beheer en onderhoud
De kosten voor beheer en onderhoud zijn sneller gestegen dan de budgetten voor beheer en onderhoud. Om te voorkomen dat er structureel onvoldoende budget is om, onder andere, het groen, de wegen, bruggen en speeltoestellen in de Rotterdam goed te onderhouden, worden de budgetten verhoogd.
Verbeteren kostendekkendheid rioolheffing
Een deel van de beheer- en onderhoudskosten van het Rotterdamse rioolstelsel was niet kostendekkend. De komende jaren wordt de kostendekkendheid van de Rioolheffing verbeterd. Dat wil zeggen dat de kosten nagenoeg volledig worden gedekt met de opbrengsten uit de rioolheffing. Dit leidt tijdens de looptijd van het GRP 5 (Gemeentelijke Rioleringsplan 2021-2025) niet tot een extra verhoging van de rioolheffing. In GRP 6 zal een voorstel opgenomen worden voor de tariefontwikkeling vanaf 2026.
Bestemmingsreserve Afvalstoffenheffing
Door de onttrekking van € 1,5 mln van de bestemmingsreserve Afvalstoffenheffing worden diverse vuilverwerkings- en transportbudgetten opgehoogd om overschrijdingen te voorkomen. Dit is een saldo-neutrale bijstelling omdat de baten en lasten in gelijke omvang worden verwerkt.
Bestemmingsreserve Blauwalg Kralingse Plas
Een deel van het resterende budget in de bestemmingsreserve Blauwalg Kralingse Plas valt vrij. Deze middelen zijn niet meer nodig.
Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget
Technische wijzigingen
In dit programma zijn diverse technische wijzigingen doorgevoerd. De grootste wijzigingen zijn: