Voorjaarsnota en Eerste herziening 2024

Rotterdam: Eén stad

Financiën Pagina 32

Overzicht baten en lasten

Overzicht van baten en lasten Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenlevingRealisatie
2023
Begroting
2024
Raming
2025
Raming
2026
Raming
2027
Raming
2028
Baten exclusief reserves54.497102.21999.25618.45818.62818.628

Bijdragen rijk en medeoverheden 28.099 93.004 90.042 9.185 9.294 9.294
Financieringsbaten 351 380 380 380 409 409
Overige opbrengsten derden 26.046 8.835 8.835 8.893 8.925 8.925
Lasten exclusief reserves247.473245.851218.741132.349120.566120.566

Apparaatslasten 41.426 46.504 46.926 40.874 38.954 38.954
Inhuur 1.249 366 366 366 366 366
Overige apparaatslasten 769 1.039 1.204 947 799 799
Personeel 39.407 45.099 45.356 39.560 37.788 37.788
Overige verrekeningen 3.498 2.316 2.373 1.551 1.085 1.085
Overige verrekeningen 3.498 2.316 2.373 1.551 1.085 1.085
Programmalasten 202.550 197.031 169.441 89.924 80.528 80.528
Inkopen en uitbestede werkzaamheden 57.495 113.685 100.210 25.861 16.466 16.466
Kapitaallasten 65 0 0 0 0 0
Overige programmalasten 488 135 135 135 135 135
Sociale uitkeringen 124.540 62.424 50.036 44.868 44.868 44.868
Subsidies en inkomensoverdrachten 19.962 20.786 19.060 19.060 19.060 19.060
Saldo voor vpb en reserveringen -192.976 -143.632 -119.484 -113.890 -101.938 -101.938
Saldo voor reserveringen -192.976 -143.632 -119.484 -113.890 -101.938 -101.938
Reserves30.42418.2056.5615.35200

Onttrekking reserves 27.329 14.875 5.431 4.222 0 0
Toevoeging reserves 0 0 0 0 0 0
Vrijval reserves 3.095 3.330 1.130 1.130 0 0
Saldo -162.553 -125.427 -112.923 -108.538 -101.938 -101.938

Toelichting overzicht baten en lasten

Baten
De totale baten bestaan vooral uit bijdragen van het Rijk voor noodopvang asielzoekers, opvang Oekraïners en uitvoering van de Wet inburgering. Verder bestaan de baten uit ontvangen bijdragen voor de trajecten basisvaardigheden en de Rotterdampas.

Lasten
Rotterdam zet geld in voor onder andere noodopvang asielzoekers, trajecten basisvaardigheden, inburgering, armoedebestrijding en schuldhulpverlening.

Reserves
Binnen het programma wordt geld uit diverse bestemmingsreserves ingezet. Het gaat onder andere om de bestemmingsreserves Armoedefonds, Energietoeslag, Bijzondere bijstand studenten en Inburgering. 

Onder Financiën/Balans/Reserves is een gedetailleerd overzicht opgenomen van deze reserves.

Meerjarig verloop
In de jaren 2024 en 2025 zijn er hogere baten, lasten en uitputting van de reserves dan tijdens de jaren 2026 en verder. Dit komt doordat de baten en lasten van bepaalde regelingen, zoals de crisisopvang asielzoekers en opvang Oekraïners, niet structureel in de begroting zijn opgenomen. Ook de onttrekking van reserves, zorgt voor hogere baten en lasten in de begrotingen voor 2024, 2025 en 2026. Verder blijft het meerjarig verloop vanaf 2026 min of meer gelijk.

Programma en Rotterdamse taakvelden

Saldo programma/taakveldBegroting
2024
Raming
2025
Raming
2026
Raming
2027
Raming
2028
Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving-125.427-112.923-108.538-101.938-101.938
Inkomensregelingen - Participatie en armoedebestrijding -99.957 -91.496 -87.908 -87.259 -87.259
Onderwijsbeleid en leerlingzaken - Taal volwassenen -8.727 -8.068 -7.948 -5.715 -5.715
Overige maatwerkarrangementen (WMO) -1.865 -1.865 -1.807 -1.567 -1.567
Samenkracht en burgerparticipatie -14.879 -11.494 -10.875 -7.396 -7.396
Inkomensregelingen - Participatie en armoedebestrijding -99.957 -91.496 -87.908 -87.259 -87.259
Onderwijsbeleid en leerlingzaken - Taal volwassenen -8.727 -8.068 -7.948 -5.715 -5.715
Overige maatwerkarrangementen (WMO) -1.865 -1.865 -1.807 -1.567 -1.567
Samenkracht en burgerparticipatie -14.879 -11.494 -10.875 -7.396 -7.396

Financiële bijstellingen

Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.

Bijstellingen Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenlevingBegroting
2024
Raming
2025
Raming
2026
Raming
2027
Raming
2028
Oorspronkelijke begroting 2024 -120.046 -109.442 -107.827 -107.638 -107.638
Bijstellingen Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2024 -5.382 -3.481 -711 5.700 5.700
Beleidskader basisvaardigheden Bezuinigingen/Taakstellingen 112 262 262 2.495 2.495
Kiezen voor Rotterdam 2024 Bezuinigingen/Taakstellingen 114 0 0 0 0
Terugdraaien intensivering samenleven Bezuinigingen/Taakstellingen 0 0 0 3.000 3.000
Vrijval reserve inburgering Bezuinigingen/Taakstellingen 500 0 0 0 0
Meer inzet schuldenketen Intensiveringen -564 -1.128 -1.128 0 0
Actualisatie Afvalstoffenheffing Ramingsbijstellingen onvermijdelijk 572 0 0 0 0
Formaliseren Formatie Kredietbank Rotterdam Ramingsbijstellingen onvermijdelijk 0 0 0 0 0
Inkomensondersteunende maatregelen Ramingsbijstellingen onvermijdelijk -2.415 -3.058 0 0 0
Rijksbijdrage Kansrijke wijken Ramingsbijstellingen onvermijdelijk 0 0 0 0 0
Terugdraaien verwachte Rijksbijdrage Inburgering Ramingsbijstellingen onvermijdelijk -1.763 0 0 0 0
Wet educatie en beroepsonderwijs (WEB) Ramingsbijstellingen onvermijdelijk 0 0 0 0 0
Maak het queer monument nu echt permanent Ramingsbijstellingen vermijdbaar 0 0 -300 0 0
Opvang vluchtelingen Ramingsbijstellingen vermijdbaar 0 0 0 0 0
Bestemmingsreserve Armoedebeleid Reserves 0 300 300 0 0
Bestemmingsreserve Armoedefonds Reserves 0 0 0 0 0
Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, studenten Reserves 200 0 0 0 0
Bestemmingsreserve Energietoeslag Reserves 0 0 0 0 0
Bestemmingsreserve Gemeentelijk schuldenbeleid Reserves 1.800 0 0 0 0
Bestemmingsreserve Inburgering 010 Reserves 0 0 0 0 0
Aanpak laaggeletterdheid Taakmutaties -43 0 0 0 0
Bijzondere bijstand en vroegsignalering Taakmutaties -3.687 0 0 0 0
Einde lening inburgeringsplicht Taakmutaties -19 0 0 0 0
LHBTI-beleid Regenboogsteden Taakmutaties -50 -50 -50 0 0
Maatschappelijke begeleiding statushouders Taakmutaties -211 0 0 0 0
Technische wijzigingen Technische wijzigingen 71 193 205 205 205
Begroting na wijzigingen -125.427 -112.923 -108.538 -101.938 -101.938

Toelichting financiële bijstellingen

Beleidskader basisvaardigheden
Het college stelt een aantal ambities bij, waaronder de gedeeltelijk terugdraaiing van de intensivering voor de bestrijding van laaggeletterdheid, die was vastgelegd in het coalitieakkoord "Eén Stad" voor de bestrijding van laaggeletterdheid.

Kiezen voor Rotterdam 2024
Een onderdeel van de Voorjaarsnota 2023 is de Organisatieopgave. Het gaat hierbij om een besparing op de gemeentelijke organisatie van € 150,0 mln van 2024 tot en met 2027. De Organisatieopgave noemen we nu Kiezen voor Rotterdam. De besparing voor 2024 bedraagt € 20,0 mln en wordt nu verdeeld over de begrotingsprogramma's. Daarbij is ook het voorstel een bestemmingsreserve te vormen voor frictiekosten van € 2,0 mln. Een uitgebreide toelichting staat in de paragraaf Bedrijfsvoering.

Terugdraaien intensivering Samenleven
Het college stelt een aantal ambities bij. Er is sprake van het terugdraaien van de intensivering in de jaren 2027 en 2028. Het actieplan samenleven, zoals vastgesteld in oktober 2023, wordt uitgevoerd zoals in het plan is vastgelegd.

Vrijval reserve inburgering
Vanwege de krapte op de arbeidsmarkt zal incidenteel € 500.000 vrijvallen vanuit de bestemmingsreserve Inburgering.

Meer inzet Schuldenketen
Deze collegeperiode is er ingezet op een grotere instroom in de schuldhulpverlening. Een grotere inzet in de schuldenketen is nodig om onwenselijke wachttijden te voorkomen. 
    
Actualisatie Afvalstoffenheffing
De begroting Afvalstoffenheffing is in overeenstemming gebracht met de meest actuele inzichten. Daarnaast is het kwijtscheldingsbudget bijgesteld (€ 572.000 in 2024). Er vindt hiervoor een budgetoverheveling plaats naar het programma Beheer van de stad.
   
Formaliseren Formatie Kredietbank Rotterdam
Er heeft een actualisatie plaatsgevonden van de formatie van de Kredietbank Rotterdam. Zowel de baten en de lasten stijgen (van € 198.000 in 2024 tot € 426.000 in 2028). Per saldo is dit een neutrale boeking.
    
Inkomensondersteunende maatregelen
Er is extra geld voor inkomensondersteunende maatregelen. Dit geld is bedoeld voor dekking van het stijgende gebruik van de studietoeslag, hogere uitvoeringskosten voor de individuele bijzondere bijstand en voor de kwijtschelding van de afvalstoffenheffing.
    
Rijksbijdrage Kansrijke wijken
De "Rijksbijdrage Kansrijke Wijken" is een financiële bijdrage van het Rijk. Deze bijdrage is gericht op verbetering van de leefbaarheid, sociale cohesie en economische kansen in kansarme wijken. Binnen dit programma is er in 2024 € 446.000 en in 2025 € 39.000 inzet op schuldenaanpak. De baten en lasten worden begroot; per saldo is dit een neutrale bijstelling.
    
Terugdraaien verwachte Rijksbijdrage Inburgering
De regering geeft in 2024 niet de verwachte rijksbijdrage voor inburgering. De reden is dat de regering een overbesteding verwacht op de uitvoering van de nieuwe inburgeringswet. Voor 2024 is geld toegevoegd om het tekort te dekken.
    
Wet educatie en beroepsonderwijs (WEB)
Voor de aanpak van taalachterstanden heeft het Rijk geld toegekend. Voor 2024 zijn de baten en lasten verhoogd met € 4,3 mln. Per saldo is dit een neutrale bijstelling.

Maak het queermonument nu echt permanent
Bij de bespreking van de collegebrief “Ruimte in de begroting 2024” nam de gemeenteraad een aantal moties aan die financiële gevolgen hebben. De gemeenteraad vroeg het college of de in de moties gemaakte keuzes passen binnen het beschikbare budget. In één van de aangenomen moties vroeg de raad om het queermonument permanent te maken. 
   
Opvang vluchtelingen
Door de inval van Rusland in Oekraïne heeft de gemeente Rotterdam sinds maart 2022 de taak om Oekraïense vluchtelingen op te vangen. De gemeente maakt sindsdien kosten voor opvanglocaties en overige uitvoering van de opvang. De gemeente krijgt hiervoor een vergoeding van het Rijk. Zowel de baten als de lasten worden in 2024 en 2025 met € 49,3 mln opgehoogd. Per saldo is dit een neutrale bijstelling.

Bestemmingsreserve Armoedebeleid
Bij de Voorjaarsnota 2024 is besloten om een deel van de bestemmingsreserve Armoedebeleid in te zetten voor mobiliteit van ouderen in de wijk. Het gaat om € 300.000 in 2025 en 2026.
    
Bestemmingsreserve Armoedefonds
Er wordt een onttrekking aan de bestemmingsreserve Armoedefonds begroot voor inzet op Armoedebestrijding en Schuldhulpverlening. Zowel de baten als de lasten stijgen met € 5,7 mln in 2024 tot € 4,2 mln in 2026. Per saldo is dit een neutrale bijstelling.

Bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, studenten
Bij de Voorjaarsnota 2024 is besloten om een deel van de bestemmingsreserve Bijzondere bijstand, studenten vrij te laten vallen. Het gaat om € 200.000 in 2024.

Bestemmingsreserve Energietoeslag
Het geld van het Rijk om de huishoudens van Rotterdam met een laag inkomen te ondersteunen vanwege de hoge energielasten is gebruikt voor de Bestemmingsreserve Energietoeslag. In 2024 wordt een bedrag van € 8,8 mln uit deze reserve onttrokken voor het uitkeren van de energietoeslag. Per saldo gaat het om een neutrale bijstelling.

Bestemmingsreserve Gemeentelijk schuldenbeleid
Bij de Voorjaarsnota 2024 is besloten om een deel van de bestemmingsreserve Gemeentelijke schuldenbeleid te laten vrijvallen. Het gaat om € 1,8 mln in 2024.
    
Bestemmingsreserve Inburgering 010
Er wordt een onttrekking aan de bestemmingsreserve Inburgering 010 begroot ter dekking van een grotere inzet van personeel voor statushouders en vreemdelingen. In 2024 wordt een bedrag van € 438.000 onttrokken Per saldo is dit een neutrale bijstelling.
    
Aanpak laaggeletterdheid
Voor de aanpak van laaggeletterdheid is er 2024 extra geld toegevoegd aan het budget voor deze aanpak. Hiermee kunnen meer taaltrajecten worden aangeboden.
    
Bijzondere bijstand en vroegsignalering
Van het Rijk is geld ontvangen voor Bijzondere bijstand en vroegsignalering. Dit geld is bedoeld om een stapeling te voorkomen van sociale en maatschappelijke problemen die het gevolg zijn van de hoge inflatie.
    
Einde lening inburgeringsplicht
Van het Rijk is extra geld ontvangen voor begeleiding van statushouders die onder de vorige wet vallen. Zij zijn nog niet ingeburgerd. Het geld wordt gebruikt om deze groep te ondersteunen om aan de inburgeringsplicht te voldoen.
    
LHBTI beleid Regenboogsteden
Het Rijk heeft geld beschikbaar gesteld voor de aanpak van de Regenboogsteden voor lokaal LHBTI-beleid voor 2023 tot en met 2026. 
    
Maatschappelijke begeleiding statushouders
Van het Rijk is geld ontvangen voor de maatschappelijke begeleiding statushouders om de uitvoering van de nieuwe wet inburgering te dekken.
    
Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen. Het gaat om de volgende wijzigingen:

  • Verschuiving van programma- naar apparaatslasten; dit zijn neutrale bijstellingen. Het verschoven budget wordt ingezet voor meer personeel voor:
    • Begeleiding van statushouders en vreemdelingen € 438.000 in 2024
    • Opvang Oekraïners € 3,3 mln. in 2024 en € 4,4 mln. in 2025
    • Schuldhulpverlening € 564.000 in 2024 en € 1,1 mln in 2025 en 2026
    • De Kredietbank Rotterdam (van € 131.000 in 2024 tot € 428.000 in 2028)
       
  • Overige technische wijzigingen: (€ 71.000 in 2024 tot € 205.000 in 2028).