Overzicht baten en lasten

Toelichting overzicht baten en lasten

Baten
De baten bestaan grotendeels uit grondopbrengsten, canonopbrengsten, opbrengsten uit erfpachtconversies en het uitvoeren van opdrachten voor externe opdrachtgevers. Voor de grondopbrengsten geldt dat op basis van de wet- en regelgeving de baten van grondverkopen in de exploitatie worden verwerkt met een tegenboeking onder de overige baten. Hierdoor ontstaat er geen effect op het saldo. Daarnaast bestaan de baten uit parkeerinkomsten op straat en in de parkeergarages, uitpondingen (bijbetaling bij een functiewijziging van een object, zoals de verkoop van een voormalig sociale huurwoning) en de bijdrage voor het railinfrastructuurproject Hoekse Lijn.

Lasten
De lasten bestaan uit grondexploitaties ten behoeve van gebiedsontwikkelingen en lasten voor personele inzet. Tevens zijn er lasten die voortvloeien uit onder andere het jaarlijks vervangen van verkeerslichtinstallaties, de inzet voor straatparkeren, de exploitatie en het beheer van parkeergarages en het fiscaal handhaven, fietsvoorzieningen, openbaar vervoer, stedelijke bereikbaarheid en verkeersveiligheid.

Reserves
De mutaties op de reserves hebben betrekking op de bestemmingsreserves Autoluw fonds, Bodem, Energietransitie, Gebiedsontwikkeling, Infrastructuur, Investeringen Rozenburg, Rotterdamse Investeringsmotor, Middensegment Huur, reserve Gebiedsaanpakken en duurzame Gebiedsontwikkelingsfonds, Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ), Stadsinitiatief, Stimulering bouwproductie, Taakmutaties Gemeentefonds, Upgrade voor the skate! en Verkeerscirculatieplan. De onttrekkingen aan de bestemmingsreserves worden ingezet voor Hart van Zuid, Hoekse lijn, A16 Rotterdam, Stadshavens, Binnenstad, Inrichting buitenruimte gebieden, Stimulering bouwproductie, stedelijke bereikbaarheid en andere projecten.

Meerjarig verloop
De baten laten voor de jaren 2023 tot en met 2027 meerjarig een dalend verloop zien. Dit wordt ondanks hogere parkeerbaten voornamelijk veroorzaakt door de eenmalige erfpachtopbrengsten in 2023, de daling van begrote grondopbrengsten en het aflopende project Hoekse lijn. De lagere grondopbrengsten en aflopen van project Hoekse lijn gaan ook gepaard met lagere lasten. Door de dalende lasten is er op bestemmingsreserves ook een dalende trend te zien.

Financiële bijstellingen

Toelichting financiële bijstellingen

Bezuinigingen
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Deze budgetverlagingen betreffen de volgende onderwerpen binnen het programma Stedelijke ontwikkeling:

• In de begroting van het programma Stedelijke Ontwikkeling is een post ‘onvoorzien’ opgenomen ter dekking van risico’s die zich gedurende het jaar voordoen (bijvoorbeeld kosten die onverhoopt niet verhaald kunnen worden op een marktpartij, al dan niet door interne administratieve regelingen). De besparing is € 1,3 mln vanaf 2024.
• In het coalitieakkoord zijn middelen toegekend voor "Goede Groei". In de voorjaarsnota zijn deze middelen verdeeld vanuit programma Stedelijke ontwikkeling. Op dit programma wordt een bedrag van structureel € 488.000 vanaf 2024 beschikbaar bespaard.
• Voor het project Houtstook wordt jaarlijks vanaf 2024 een bezuiniging toebedeeld van € 325.000. Dit beperkt de mogelijkheden voor de uitvoering van maatregelen ter verbetering van de luchtkwaliteit
• Voor gedragsbeïnvloeding in het kader van de  Rotterdame Mobiliteitsaanpak (RMA) is de structurele bezuiniging € 234.000 vanaf 2024.
• De ambities op het onderdeel Smart mobility / deelmobiliteit worden neerwaarts bijgesteld met structureel € 178.000 vanaf 2024.
• Voor het project Resilience wordt jaarlijks vanaf 2024 een bezuiniging toebedeeld van € 120.000.
• Met deze nieuwe bezuiniging wordt de inzet op Rotterdam Onderweg met € 200.000 vanaf 2024 verder verlaagd. De website blijft in de lucht maar er wordt minder ingezet op sociciale media.
• De gereserveerde middelen voor de truckparking in Hoek van Holland worden vanaf 2025 met € 200.000 verlaagd.
• Op de uittreedvergoeding Natuur & Recreatie (N&R) Voorne Putten Rozenburg (VPR) wordt jaarlijks € 150.000 bezuinigd.
• Het budget voor vergroeningsprojecten van parkeerplaatsen wordt vanaf 2024 met € 400.000 neerwaarts bijgesteld. 

​​Campus Erasmus MC - Oostelijk tankstation 

Het Oostelijk tankstation aan de ’s Gravendijkwal wordt ten behoeve van de campusontwikkeling Erasmus MC verwijderd. De concessie van het tankstation loopt in 2023 af en zou dan opnieuw in veiling worden gebracht. De middelen zijn ter compensatie van de begrote veilingopbrengsten, die nu gemist worden.

Wijkakkoorden - Fysieke maatregelen buitenruimte en mobiliteit
Voor de Wijkactieplannen wordt structureel € 700.000 toegekend op het gebied van mobiliteit en inrichting openbare ruimte (in 2023 is dit € 350.000 voor de 2e helft van het jaar).

Winkelstraten
De motie "Winkelstraat om trots op te zijn" vraagt een integrale aanpak in drie gebieden:

• Slinge
• Wolphaertsbocht
• Crooswijkseweg.

De integrale aanpak bestaat uit ingrepen op drie fronten:

• verbetering van economisch programma;
• veiligheid op straat;
• fysiek ingrepen in/aan de buitenruimte en vastgoed.

De lasten voor het economisch programma (branchering, marketing, programmering) zijn gedekt. De lasten voor toezicht en handhaving zijn niet gedekt, evenals investeringen in fysieke ingrepen (buitenruimte vergroening, verkeersmaatregelen en luifels). 

Actualisatie anterieure overeenkomsten
Op basis van het geactualiseerde werkpakket 2023 zijn de baten en lasten geactualiseerd (€ 2,5 mln lasten en baten).

Actualisatie formatie 
De formatie is aangepast aan het actuele werkpakket.

Actualisatie investeringen en desinvesteringen grondexploitaties
Het investeringsvolume in de grondexploitaties is geactualiseerd en in lijn gebracht met de huidige projectbegrotingen. De investeringen bestaan uit:

• apparaatskosten
• kosten voor verwervingen
• kosten voor bouw- en woonrijp maken
• overige kosten.

Desinvesteringen bestaan uit:

• gronduitgiften (intern en extern)
• subsidies
• investeringsbijdragen
• overige opbrengsten.

De verwachting in 2023 is dat de lasten van de investeringen (met name bouw- en woonrijp maken, overige kosten en ureninzet) per saldo hoger zullen uitkomen (€ 5,7 mln) en de desinvesteringen (uitgiften in eigendom en overige inkomsten) (€ 2,3 mln) lager. Alle baten en lasten worden conform de BBV overgeboekt naar de balans, waardoor het effect van de actualisatie saldoneutraal is.

Actualisatie kapitaallasten
De afschrijvingen en rente op investeringen vormen de kapitaallasten. De kapitaallasten zijn aangepast als gevolg van nieuwe en bijgestelde investeringskredieten en de geactualiseerde ramingen per jaarschijf. In de paragraaf investeringen is een gedetailleerd overzicht opgenomen van deze aanpassingen. 

Baten erfpachtconversie
De erfpachtconversies met Woonstad aan in 2023 te ontvangen baten zijn reeds in 2022 gerealiseerd. Deze bijzondere erfpachtbaten zijn in 2022 na aftrek van gemaakte kosten conform het genomen raadsbesluit toegevoegd aan de Rotterdamse Investeringsmotor (RIM) binnen het begrotingsprogramma Algemene middelen. Tegenover de lagere baten in 2023 vanuit de conversies met Woonstad en Havensteder binnen het programma Stedelijke Ontwikkeling staat dan ook een begrotingswijziging voor de dotatie binnen het programma Algemene Middelen. 

Beheer objecten gebiedsontwikkeling 
De beheer- en exploitatielasten van objecten die voor huidige en toekomstige gebiedsontwikkelingen in bezit van de gemeente worden gehouden, zijn naar verwachting voor 2023 lager dan waar in de begroting rekening mee is gehouden. Dit leidt tot een incidentele meevaller van € 600.000.

Diverse ruimtelijke knelpunten
Er zijn diverse ruimtelijke knelpunten. Hiervoor is in totaal € 4,0 mln beschikbaar,  € 1,1 mln in 2023, € 2,0 mln in 2024 en € 900.000 in 2025.

Diverse technische correcties
Bij het toevoegen van de nieuwe jaarschijf dienen er altijd enkele technische correcties plaats te vinden, omdat het nieuwe jaar (2027) op een aantal punten afwijkt van het vorige laatste begrotingsjaar (2026). Dit gaat met name om kasschuiven die in de Begroting 2023 zijn opgenomen en niet structureel gemaakt dienen te worden. Dit betreft:

• Technische correctie kopie jaarschijf 2027: kasschuif versterking omgevingsdiensten (- € 30.000)
• Technische correctie kopie jaarschijf 2027: kasschuif omgevingswet (€ 585.000)

Effect cao-loonstijging op contract inhuurkrachten
Het effect van het honoreren van de cao-stijging voor inhuurkrachten op het gebied van parkeren betekent een kostenpost van structureel € 54.000.

Effecten nieuwe cao 
Sinds april 2023 is er een nieuw cao-akkoord voor 2023. De gevolgen hiervan voor 2023 zijn verdeeld over de programma's en bedragen in totaal € 35 mln. Voor het jaar 2024 en verder vindt de verwerking plaats bij de Begroting 2024. 

Impuls versnelling Woningbouw
Het project Impuls Versnelling Woningbouw loopt af in 2023. De begroting wordt bijgesteld omdat hiervoor lastenbudget en bijdragen derden waren begroot in 2022. In de begroting worden het lastenbudget en de bijdragen derden met € 92.000 naar boven bijgesteld. 

Inburgering - Huisvesting Inburgeraars
Structureel is bij het coalitieakkoord € 570.000 toegekend. Als gevolg van een verhoogde taakstelling statushouders zijn er meer lasten voor de huisvesting. Voor de huisvesting van inburgeraars zijn de meerkosten: € 5,3 mln in 2023, € 4,5 mln in 2024, € 683.000 in 2025, € 48.000 in 2026. In 2027 is € 240.000 minder nodig dan het structurele budget. 

Kostenstijging energie - Overig
De gestegen energielasten op dit programma worden in de begroting voor 2023 voor € 2,4 mln gecompenseerd.

Ontwikkelingen Parkeren
Vanwege o.a. krapte op de arbeidsmarkt ijlt de bezetting na op de begrote formatie. Daarnaast zijn enkele projecten vertraagd in de oplevering. Hierdoor is een deel van de begrote exploitatiekosten voor dit jaar niet benodigd.

Project Mainport Rotterdam
Dit onvermijdelijk knelpunt hangt samen met een vrijval in de Jaarrekening 2022 en heeft een administratieve oorzaak. Uit de controle van de jaarrekening 2022 is gebleken dat het saldo van een eind 2015 ontstane balanspost met € 9,9 mln moest vrijvallen. Geconcludeerd kan worden dat de inschattingen om te komen tot deze correctie in 2015 zijn te betwisten. Het project heeft na afwikkeling van de vooruit ontvangen subsidies nog kosten in het vooruitzicht. Als gevolg van deze administratieve verwerking leiden deze kosten tot een nadeel van € 9,9 mln. 

Raming parkeerbaten
In de begroting 2023 is rekening gehouden met forse ophoging van de baten vanwege de uitrol van het coalitieakkoord. Op basis van de realisatiecijfers van de eerste maanden van 2023 is een hogere stijging dan geprognotiseerd te zien. Als dit zich doorzet, zal dit leiden tot een hogere dan begrote opbrengst van € 5 mln structureel.

Wijziging projecten Mobiliteit 2023
Dit betreft een budgetoverheveling naar het programma Energietransitie in verband met actualisatie mobiliteitsprojecten.

Erfpachtproject
Het erfpachtproject is een tijdelijke intensivering van een structurele beheerstaak. Dit "project" ontstaat door het van rechtswege eindigen van bestaande contracten, waarbij de gemeente haar zorgplicht en juridische plicht heeft om deze af te handelen. Dit maakt een capaciteitsuitbreiding en hieraan gerelateerde lastenraming onvermijdelijk. Tegelijkertijd dienen de direct gerelateerde potentiele baten te worden meegenomen. Periodiek wordt de gemeenteraad geïnformeerd over de stand van zaken van het "project" en de financiële effecten hiervan op de meerjarenbegroting. 

Fietsenstallingen terreinen (vertraagde oplevering)
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Bij verschillende fietsenstallingen is in de komende jaren sprake van een vertraagde oplevering. Hierdoor zullen ook de gereserveerde budgetten voor exploitatie van de fietsenstallingen later nodig zijn. Dit leidt de komende jaren tot eenmalige voordelen van € 1 mln in 2023, € 900.000 in 2024 en € 1 mln in 2025. 

P&R terreinen (vertraagde oplevering)
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Bij verschillende P&R terreinen is in de komende jaren sprake van een vertraagde oplevering. Hierdoor zullen ook de gereserveerde budgetten voor exploitatie van de P&R terreinen later nodig zijn. Dit leidt in 2024 en 2025 tot eenmalige voordelen.

Stikstof, geluid en milieu
Om de uitvoering van de opgave Stikstof, geluid en milieu voort te kunnen zetten, is een jaarlijks budget van € 1,3 mln toegekend vanaf 2024. Dit budget is in 2024 volledig ingeboekt als materieel budget. Voor de jaren 2025 en verder is € 600.000 ingeboekt als materieel budget en € 596.000 ingeboekt voor personele lasten. De overheadlasten worden ingeboekt op het programma Overhead, € 165.000 per jaar.

Bestemmingsreserve Autoluw fonds
In 2023 wordt deze bestemmingsreserve voor € 4 mln ingezet. Onder het motto "Gezonde wijken door gezond reizen" wordt € 902.000 gefinancierd uit deze bestemmingsreserve. Deze lasten vallen onder het programma energietransitie. Op dit programma gaat het om € 3,1 mln.

Bestemmingsreserve Doorbouwfonds
In deze Voorjaarsnota wordt ter ondersteuning van de Rotterdamse bouwopgave het Doorbouwfonds Rotterdam ingesteld. Hiermee wordt invulling gegeven aan de met het Rijk afgesproken woondeal. In het coalitieakkoord is met de bestemmingsreserve Segmentering het gewenste doel van de woningbouwproductie zoals vastgelegd in het coalitieakkoord tot 2026 te kunnen realiseren begroot. Met de vorming van het Doorbouwfonds zet het college ook stappen tot het realiseren van een stabiele bouwstroom van minimaal 65% betaalbaar vanaf 2026. Dit wordt aangevuld met een dekkingsmogelijkheid om plannen te stimuleren die als gevolg van de huidige economische tegenwind dreigen stil te vallen.

Zowel de segmentering tot 2026, het doorbouwen vanaf 2026, het doel vanuit economische tegenwind en de vanuit de voorgaande collegeperiode beschikbare reserve Stimulering bouwproductie hebben als doelstellingen de bouwopgave van Rotterdam ook in mindere tijden door te kunnen zetten. Om die reden wordt met deze wijziging ook voorgesteld om deze verschillende bestemmingsreserves samen te voegen tot één Doorbouwfonds. Dit fonds heeft als doelstelling “Stimuleren van de bouwproductie met als onderdeel daarvan de gewenste segmentering (sociaal / midden / hoog / top) van de woningbouwproductie te realiseren zoals vastgelegd in het coalitieakkoord.”.

De vorming van dit fonds dat valt onder het begrotingsprogramma Stedelijke Ontwikkeling. Dit wordt gedekt vanuit de Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor (RIM) cilinder Erfpachtbaten welke valt onder het begrotingsprogramma Algemene Middelen.

Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget

Projecten over laadinfrastructuur, werkgeversaanpak mobiliteit en Zero Emissie Stadslogistiek worden deels gedekt uit het duurzaamheidstransitiefonds (2023: € 2,3 mln; 2024: € 3,9 mln). Bijkomend gevolg is een budgetoverheveling naar programma Energietransitie van € 783.000 in 2023 (een deel van dit budget stond oorspronkelijk nog onder dit programma).

Bestemmingsreserve Energietransitie
Het uitvoeringsplan Energietransitie is geactualiseerd. Een aantal wijzigingen betreft het doorschuiven van onderdelen van het project Aanvullende maatregelen luchtkwaliteit van 2022 naar 2023. Daarnaast worden lagere kosten voor bouwlogistiek verwacht en hogere kosten voor het project Experiment Rotterdamse mobiele aanpak.

Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling
Bij het afronden van projecten komt het voor dat projecten een lager bedrag nodig hebben dan van tevoren is toegekend en ontstaat er vrijval. Op basis van de huidige inzichten is de prognose dat € 2 mln vrij kan vallen. De vrijval wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Een aantal projecten derden en ruimtelijke plannen die gefinancierd worden uit de reserve gebiedsontwikkeling zijn geactualiseerd. Onder andere de projecten Buitenruimte RCD, Arcadeverlichting RCD, Herinrichting Hofplein, KPSV Bodemsanering, Paradijslaan, Delftsestraat, de Steilrand, Rivieroevers en de verbinding Heemraadssingel-Vroesenpark. 

Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid
De inzet van de reserve NPRZ Gebiedsontwikkeling (GO) deel is geactualiseerd en leidt tot een hogere onttrekking in 2023 van €  2,2 mln. Tegenover de onttrekking staan lasten voor hetzelfde bedrag.
De belangrijkste wijzigingen betreffen onder andere:

• € 500.000 Beijerlandselaan/Groene Hilledijk verwijderen luifels.
• € 400.000 Simonsblokken
• € 500.000 Mijnkintbuurt 1+2
• € 800.000 diverse projecten

Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor
In de Rotterdamse Investeringsmotor zit nog voor € 21,3 mln voor financiële afwikkeling van projecten in het kader van de Hoekse Lijn. Dit project is met de recente ingebruikname van de Metro aan Zee afgerond. De financiële afwikkeling zal nog tot eind 2023 doorlopen. Een aantal projecten derden en ruimtelijke plannen die gefinancierd worden uit de bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor zijn geactualiseerd. Onder andere de projecten Hart van Zuid, Vlinderstrik, Belevenisboerderij Schieveen, Mobiliteitsmaatregelen Feyenoord City en Merwe Vierhaven. Bij het project Hart van Zuid is het onderhoudsbudget overgeheveld naar het programma Beheer van de Stad.

Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds
Uit de eindevaluatie van het Experiment Rotterdamse mobiele aanpak is gebleken dat de tijdelijke situatie (een rijbaan) passend is en dat dit bijdraagt aan het verbeteren van de luchtkwaliteit. De werkzaamheden voor het omzetten van de tijdelijke naar een definitieve situatie is gestart. Hierdoor worden de lasten en de dekking uit de bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds met € 1,4 mln naar boven bijgesteld.  
Daarnaast zijn de lasten en dekking uit de bestemmingsreserve geactualiseerd voor de projecten Bouwlogistiek en Meten luchtkwaliteit. De lasten en dekking uit de bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds zijn met € 180.000 naar boven bijgesteld.  

Bestemmingsreserve Verkeer en Vervoer 2011
Het saldo uit deze bestemmingsreserve valt vrij. In de primaire begroting was een onttrekking van € 125.000 voorzien. Dit wordt nu teruggedraaid. Zie ook toelichting bij “correcties bestemmingsreserves na besluitvorming colleges”.

Bestemmingsreserve Verkeerscirculatieplan
In deze bestemmingsreserve is bij de begroting 2023 € 2,5 mln opgenomen voor het opstellen van een plan om de doorstroming in de hele stad te bevorderen voor fiets, openbaar vervoer en deelvervoer. Dit jaar wordt € 588.000 ingezet, volgend jaar € 1,9 mln.

Terugdraaien toevoegingen en onttrekkingen reserves kleiner dan € 1 mln
Als gevolg van de volledige vrijval van reserves kleiner dan € 1 mln, verdwijnen er verschillende toekomstige toevoegingen en onttrekkingen van deze reserves uit de begroting.

Vrijval reserves kleiner dan 1 miljoen
De gemeentelijke begroting bevat een fors aantal bestemmingsreserves. Een groot deel hiervan is relatief klein (minder dan € 1 mln). In deze voorjaarsnota vallen deze reserves allemaal vrij. De totale vrijval wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve. Hierdoor ontstaat een meer gestroomlijnde begroting en verbetert het weerstandsvermogen. Er zijn een aantal uitzonderingen gemaakt, bijvoorbeeld wanneer de gemeente beheerder is van middelen die toebehoren aan de regiogemeenten. Op de pagina reserves is weergegeven welke reserves vrijvallen en daarmee verdwijnen. Vanaf het volgende P&C-product zullen deze reserves niet meer opgenomen worden in deze lijst.

Bij het afronden van projecten komt het voor dat projecten een lager bedrag nodig hebben dan van tevoren is toegekend en ontstaat er vrijval. Op basis van de huidige inzichten is de prognose dat deze collegeperiode € 2 mln vrij kan vallen. De vrijval wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve.

WABO-leges
Er heeft een budgetoverheveling plaatsgevonden vanuit programma Bestaande Stad vanwege een mutatie op het inhuurbudget op programma Bestaande Stad. Deze budgetoverheveling en de mutatie op het inhuurbudget zijn gedekt uit de reserve WABO-leges.

Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen geweest, de grootste wijzigingen zijn: 

• aanpassing van het werkpakket. In jaarschijf 2023 is de capaciteitsplanning geactualiseerd. Deze capaciteitsplanning is een verschuiving van de urenverantwoording binnen de programma's Stedelijke Ontwikkeling, Bestaande Stad en Energietransitie (structureel € 6,4 mln)
• de formatie is naar boven bijgesteld en gedekt door middelen uit de omgevingswet, het schrijven op productieve projecten en incidentele erfpachtbaten. (€ 161.000 in 2023 tot € 387.000 in 2027)
• voor de dekking van de structurele (beheer)kosten van de succesvolle projecten uit het programma Goed Geregeld 2019-2022, wordt vanaf 2023 een bijdrage overgeheveld naar het programma dienstverlening (€ 303.000 in 2023 tot € 382.000 in 2027)
• in de begroting wordt een budgetoverheveling naar het programma Beheer van de stad doorgevoerd in het kader van biodiversiteit (€ 248.000 in 2023)
• in het coalitieakkoord zijn middelen toegekend voor "Goede Groei". In de voorjaarsnota zijn deze middelen verdeeld vanuit het programma Stedelijke Ontwikkeling. Uit deze middelen Goede Groei is € 600.000 beschikbaar voor programma energietransitie (ruimtelijke inpassing). Daarnaast komt € 500.000 terecht bij het programma Bestaande Stad (wateropgave). (€ 1,1 mln in 2023)
• voor de dekking van de administratieve en inhoudelijke ondersteuning bij inkomende bijdragen en subsidies, wordt jaarlijks een bijdrage overgeheveld  naar het programma stedelijke ontwikkeling (structureel - € 371.000)
• Budgetoverdracht naar het programma Beheer van de stad voor het vergroenen van parkeerplaatsen (eenmalig € 950.000 in 2023), aanleg van gehandicaptenparkeerplaatsen ( structureel €200.000 vanaf 2023) en overplaatsing van één medewerker (€ 79.000 structureel vanaf 2023);
• De toerekening en verdeling van budgetten voor inzet van personeel, inhuur en uitbestede werkzaamheden zijn voor het organisatiedeel dat werkzaam is voor programma Veilig en Stedelijke ontwikkeling geactualiseerd. Dit leidt tot een budgetoverheveling van programma Veilig naar programma Stedelijke Ontwikkeling (- € 146.000 in 2023 tot - € 191.000 in 2027)
• Er heeft een correctie plaatsgevonden op het onderdeel duurzaamheidsopgave stikstof van de Bestuursopdracht Stadsontwikkeling. (€ 1,4 mln in 2024 tot € 1,3 mln in 2027). De baten op het programma Energietransitie zijn verlaagd, tegelijkertijd zijn de lasten op dit programma ook verlaagd.
• Overige technische wijzigingen (€ 165.000 in 2023 oplopend tot € 272.000 in 2027)