Voorjaarsnota 2023

Rotterdam: Eén stad

Financiën Pagina 69

Overzicht baten en lasten

Overzicht van baten en lasten BestuurRealisatie
2022
Begroting
2023
Raming
2024
Raming
2025
Raming
2026
Raming
2027
Baten exclusief reserves11.7681.5721.5721.5721.5721.572

Bijdragen rijk en medeoverheden 13 11 11 11 11 11
Overige opbrengsten derden 1.658 513 513 513 513 513
Overige baten 10.097 1.048 1.048 1.048 1.048 1.048
Lasten exclusief reserves19.99120.93820.33620.33621.23620.700

Apparaatslasten 10.388 12.037 11.925 11.925 11.825 11.455
Inhuur 152 187 281 281 281 131
Overige apparaatslasten 642 682 657 657 657 637
Personeel 9.594 11.168 10.987 10.987 10.887 10.687
Intern resultaat 739 597 634 634 634 634
Intern resultaat 739 597 634 634 634 634
Programmalasten 8.865 8.304 7.778 7.778 8.778 8.612
Inkopen en uitbestede werkzaamheden 3.027 3.452 2.926 2.926 3.926 3.760
Kapitaallasten 34 0 0 0 0 0
Overige programmalasten 2.960 1.929 1.929 1.929 1.929 1.929
Subsidies en inkomensoverdrachten 2.844 2.923 2.923 2.923 2.923 2.923
Saldo voor vpb en reserveringen -8.224 -19.366 -18.764 -18.764 -19.664 -19.128
Saldo voor reserveringen -8.224 -19.366 -18.764 -18.764 -19.664 -19.128
Reserves366-30-110-110-110-110

Onttrekking reserves 713 100 20 20 20 20
Toevoeging reserves 346 130 130 130 130 130
Vrijval reserves 0 0 0 0 0 0
Saldo -7.857 -19.396 -18.874 -18.874 -19.774 -19.238

Toelichting overzicht baten en lasten

Baten
De baten betreffen bijdragen van de regiogemeenten voor de diensten van de Rekenkamer en de Ombudsman. Daarnaast is er een opbrengst voor de toegerekende rente voor reserves en voorzieningen.

Lasten
De lasten bestaan voor het grootste deel uit loonkosten. Daarnaast zijn bij dit programma de lasten voor vergoedingen aan de raadsfracties, accountant en de contributie aan de Vereniging Nederlandse Gemeenten opgenomen.

Reserves
Jaarlijks wordt bepaald of er een bedrag wordt toegevoegd of onttrokken aan de diverse bestemmingsreserves. De huidige bestemmingsreserves zijn communicatie verkiezingen, B en W fonds en commissie reizen.

Meerjarig verloop
De opbrengsten laten een bestendig verloop zien voor de jaren 2023 en verder. In 2022 zijn er incidentele opbrengsten geweest door verkoop van pensioenpolissen. De lasten nemen ten opzichte van 2022 toe. Dit heeft te maken met extra toegekende budgetten om een goede basis voor de toekomst te leggen, de bedrijfsvoering structureel te versterken, het vertrouwen in de overheid te herstellen en de dienstverlening te verbeteren.

Financiële bijstellingen

Bijstellingen BestuurBegroting
2023
Raming
2024
Raming
2025
Raming
2026
Raming
2027
Oorspronkelijke begroting 2023 -18.905 -18.910 -18.910 -18.910 -18.910
Bijstellingen Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2023 -491 36 36 -864 -328
Ombudsman Intensiveringen 0 -400 -400 -400 -400
Effecten nieuwe cao Ramingsbijstellingen onvermijdelijk -381 0 0 0 0
Ombudsman Ramingsbijstellingen onvermijdelijk -300 -300 -300 -300 -300
Koers van de Stad Ramingsbijstellingen vermijdbaar 500 1.000 1.000 0 0
Rekenkamer Ramingsbijstellingen vermijdbaar -500 -500 -500 -400 -400
Technische wijzigingen Technische wijzigingen 189 236 236 236 772
Begroting na wijzigingen -19.396 -18.874 -18.874 -19.774 -19.238

Toelichting financiële bijstellingen

Ombudsman
Aan de Ombudsman zijn extra middelen toegekend. Voor 2024 tot en met 2027 € 400.000. Deze middelen worden ingezet voor het versterken van de menselijke maat, het moderniseren van de bedrijfsvoering en het herstellen van het vertrouwen in de overheid.

Effecten nieuwe cao
Sinds april 2023 is er een nieuw cao-akkoord 2023. De gevolgen hiervan voor 2023 zijn verdeeld over de programma's en bedragen in totaal € 35 mln. Voor het jaar 2024 en verder vindt de verwerking plaats bij de Begroting 2024.

Ombudsman
Aan de Ombudsman zijn meerjarig (€ 300.000) extra middelen toegekend. Zie de toelichting bij de Ombudsman hierboven.

Koers van de Stad
Als gevolg van de aangenomen amendementen bij de behandeling van de Voorjaarsnota valt de stelpost Koers van de Stad voor de helft (2023) of geheel (2024 en 2025) vrij. Deze vrijval is ingezet als dekking voor de doelen benoemd in de amendementen: extra middelen voor huismeesters in 2023 en het terugdraaien van verschillende voorgenomen bezuinigingen in 2024 en 2025.

Rekenkamer
Het bureau van de Rekenkamer is de afgelopen jaren niet meegegroeid met haar taken en verantwoordelijkheden. Om de organisatie en bedrijfsvoering te verbeteren en versterken is € 500.000 toegekend in 2023 tot € 400.000 in 2027.

Technische wijzigingen
In dit programma zijn diverse kleine wijzigingen geweest. In 2023 € 189.000, voor de jaren 2024 tot en met 2026 € 236.000 en voor 2027 € 772.000. Hierin is opgenomen de overheveling van budget (€ 536.000) vanuit programma Dienstverlening ter versterking van de Ombudsman.