| Overzicht van baten en lasten Bestaande stad | Realisatie 2022 | Begroting 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 167.071 | 167.673 | 163.185 | 139.819 | 120.658 | 124.603 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 3.867 | 1.696 | 117 | 99 | 99 | 99 | |
| Financieringsbaten | 215 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overige opbrengsten derden | 164.024 | 165.976 | 163.068 | 139.720 | 120.559 | 124.504 | |
| Overige baten | -1.035 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 160.589 | 171.487 | 160.642 | 149.299 | 127.789 | 133.841 |
|
| Apparaatslasten | 43.850 | 51.569 | 48.356 | 46.281 | 45.989 | 45.989 | |
| Inhuur | 7.388 | 11.796 | 9.524 | 8.451 | 8.352 | 8.352 | |
| Overige apparaatslasten | 887 | 842 | 845 | 838 | 838 | 838 | |
| Personeel | 35.575 | 38.931 | 37.987 | 36.993 | 36.799 | 36.799 | |
| Intern resultaat | -107.238 | -120.401 | -121.353 | -128.219 | -133.882 | -136.597 | |
| Intern resultaat | -107.238 | -120.401 | -121.353 | -128.219 | -133.882 | -136.597 | |
| Programmalasten | 223.977 | 240.319 | 233.639 | 231.237 | 215.682 | 224.449 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 102.691 | 128.002 | 107.976 | 115.245 | 95.412 | 93.213 | |
| Kapitaallasten | 90.497 | 89.891 | 104.840 | 96.087 | 102.034 | 113.001 | |
| Overige programmalasten | 28.321 | 18.763 | 18.836 | 18.192 | 18.030 | 18.028 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 2.469 | 3.664 | 1.986 | 1.713 | 207 | 207 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | 6.482 | -3.814 | 2.543 | -9.480 | -7.131 | -9.238 | |
| Vennootschapsbelasting | 1.253 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
| Saldo voor reserveringen | 5.229 | -3.814 | 2.543 | -9.480 | -7.131 | -9.238 | |
| Reserves | -83.077 | 20.789 | 7.058 | 3.301 | 167 | 2.667 |
|
| Onttrekking reserves | 18.619 | 23.738 | 10.758 | 7.001 | 3.867 | 2.867 | |
| Toevoeging reserves | 101.700 | 3.700 | 3.700 | 3.700 | 3.700 | 200 | |
| Vrijval reserves | 4 | 752 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -77.847 | 16.975 | 9.601 | -6.179 | -6.964 | -6.571 |
Baten
De baten bestaan uit aangevraagde omgevingsvergunningen, kosten die in rekening worden gebracht voor ontmanteling hennepkwekerijen. Ook zijn er baten door uitvoering van gemeentewege van onderhoud aan panden, inkomsten uit huur en verkoopopbrengsten van vastgoed, brandstofverkooppunten en reclamecontracten.
Lasten
De lasten vloeien voort uit de uitvoering van diverse activiteiten en projecten voor omgevingsvergunningen, bestemmingsplannen, inspectie, toezicht, woningverbeteringen en hennepkwekerij ontmantelingen. Daarnaast worden uitgaven verantwoord voor personele inzet, kosten ten behoeve van de exploitatie van onroerend goed zoals onderhoud, beheerkosten en eigenaarslasten (zakelijke lasten en verzekeringen), verkoopkosten (taxaties, kosten verkoop gereedmaken) en afboekingen van de boekwaarde van het verkochte vastgoed. Ook vindt doorbelasting naar andere programma’s plaats, zoals Onderwijs, Stedelijke ontwikkeling, Cultuur, Sport en Recreatie.
Reserves
De mutaties op de reserves hebben voor de toevoegingen betrekking op het Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ) en de Rotterdamse Investeringsmotor (RIM). De onttrekkingen aan de bestemmingsreserves worden ingezet voor NPRZ, de RIM, de muziekkoepel, Wabo-leges (Wabo is Wet algemene bepalingen omgevingsrecht) en het vanuit 2021 en 2022 doorgeschoven onderhoudswerkzaamheden vastgoed.
Meerjarig verloop
Het meerjarige beeld liet voor 2022 een uitschieter zien aan de lastenkant door de eenmalige toevoeging van € 80 mln aan de bestemmingsreserve NPRZ. Vanaf 2025 nemen de baten en lasten af. Dit is te verklaren is door het bijna volledig wegvallen van verkoopopbrengsten vastgoed en de hiermee samenhangende afschrijving van boekwaardes van vastgoedobjecten.
| Bijstellingen Bestaande stad | Begroting 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oorspronkelijke begroting 2023 | 18.019 | 14.936 | -3.414 | -3.206 | -3.206 | ||
| Bijstellingen Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2023 | -1.045 | -5.335 | -2.765 | -3.758 | -3.365 | ||
| Bouwen en wonen: goed huren en verhuren | Intensiveringen | 0 | -17 | -1.492 | -2.503 | -2.503 | |
| Cultuur - Erfgoed en monumenten | Intensiveringen | -430 | -430 | -430 | -430 | -430 | |
| Bouwen en wonen: goed huren en verhuren | Kasschuiven | 1.500 | -1.500 | 0 | 0 | 0 | |
| Actualisatie kapitaallasten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Effecten nieuwe cao | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -827 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Invoeren verhuurdersvergunning | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Kostenstijging energie - Overig | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -676 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Tijdelijke leegstand Librijesteeg | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | -2.500 | 0 | 0 | 0 | |
| Actualisatie rente | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Inkomende bijdragen en subsidies buitenruimteprojecten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve groot onderhoud (MJOP) | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Muziekkoepel | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Terugdraaien toevoegingen en onttrekkingen reserves kleiner dan € 1 mln | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Vrijval reserves kleiner dan 1 miljoen | Reserves | 752 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| WABO-leges | Reserves | 243 | -75 | 0 | 0 | 0 | |
| Goed huren en verhuren: Rijksbijdrage Wet Goed verhuurderschap | Taakmutaties | -453 | -483 | -508 | -497 | -497 | |
| Wet kwaliteitsborging bouw | Taakmutaties | -395 | -396 | -396 | -393 | 0 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | -758 | 66 | 61 | 65 | 65 | |
| Begroting na wijzigingen | 16.975 | 9.601 | -6.179 | -6.964 | -6.571 | ||
Bouwen en wonen: goed huren en verhuren
Met de door het college structureel beschikbaar gestelde middelen kan de aanpak Goed Huren en Verhuren ongewijzigd worden voortgezet. Dit is inclusief de opkoopbescherming en de implementatie en structurele uitvoering van nieuw wettelijk instrumentarium (verwacht per 1 juli 2023 Wet goed verhuurderschap en per 1 januari 2024 de eerste aanpassing Wet goed verhuurderschap voor het dwingend maken van het Woningwaarderingsstelsel).
Cultuur - Erfgoed en monumenten
Het college heeft het budget voor de duur van het nieuwe uitvoeringsprogramma 2023-2027 geïntensiveerd. Deze middelen worden gebruikt voor meer aandacht en waardering voor particuliere monumenteneigenaren en communicatie rond nieuwe ontwikkelingen op het gebied van onderhoud, restauratie en verduurzaming in het erfgoedveld. Ook wordt het Rotterdams Restauratiefonds (RRF) aangepast en uitgebreid.
Bouwen en wonen: goed huren en verhuren
Door een vertraging in de uitvoering van het programma Goed Huren en Verhuren wordt verwacht dat in het lopende jaar € 1,5 mln minder benodigd zal zijn. Besloten is om deze middelen door te schuiven naar 2024.
Actualisatie kapitaallasten
De afschrijvingen en rente op investeringen vormen de kapitaallasten. De kapitaallasten zijn aangepast door nieuwe en bijgestelde investeringskredieten en de geactualiseerde ramingen per jaarschijf. In de paragraaf investeringen is een gedetailleerd overzicht opgenomen van deze aanpassingen.
Effecten nieuwe cao
Sinds april 2023 is er een nieuw cao-akkoord 2023. De gevolgen hiervan voor 2023 zijn verdeeld over de betrokken programma's en bedragen in totaal € 35 mln. Voor het jaar 2024 en verder vindt de verwerking plaats bij de Begroting 2024.
Kostenstijging energie - Overig
De wereldwijde energiecrisis heeft geleid in 2023 tot prijsstijgingen van de energieproducten. Deze zijn fors hoger dan was geraamd. Voor 2024 koopt de gemeente in 2023 volumes in. De huidige marktprijzen zijn lager, waardoor de verwachting is dat de energiekosten stijging lager zal uitkomen. Voor de prijsstijging in 2023 is nu € 676.000 toegevoegd aan de begroting.
Tijdelijke leegstand Librijesteeg
Voor de renovatie van de centrale bibliotheek is tijdelijke huisvesting nodig. Daarom verhuist de bibliotheek tijdelijk naar de Librijesteeg. Het gebouw aan de Librijesteeg is vanaf januari 2025 nodig voor het gebruiksklaar maken voor de centrale bibliotheek. Tot en met 31 december 2023 maakt de gemeentelijke organisatie gebruik van het gebouw. Dit leidt tot leegstand van 12 maanden in 2024. De kosten van deze leegstand zijn € 2,5 mln voor kapitaallasten, onderhouds- en beheerkosten en energiekosten, aangepast naar leegstand.
Bestemmingsreserve groot onderhoud (MJOP)
De uit 2021 en 2022 doorgeschoven onderhoudsmiddelen van € 8,8 mln zijn opgenomen in de bestemmingsreserve. In 2023 zet de gemeente deze volledig in voor uitvoering van het doorgeschoven onderhoud.
Bestemmingsreserve Muziekkoepel
De gemeentelijke begroting bevat een fors aantal bestemmingsreserves. Een groot deel hiervan is relatief klein: minder dan € 1 mln. In deze voorjaarsnota vallen deze reserves allemaal vrij. Dit is inclusief de nieuwe gevormde reserves bij de Jaarstukken 2022. De totale vrijval voegt het college toe aan de Algemene Reserve. Hierdoor ontstaat een meer gestroomlijnde begroting en verbetert het weerstandsvermogen. In het programma Bestaande Stad valt de reserve Muziekkoepel € 752.000 vrij. Er gelden uitzonderingen, bijvoorbeeld als de gemeente geld van de regiogemeenten beheert. Op de pagina Reserves staat welke reserves vrijvallen en daarmee verdwijnen.
Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid
De kosten en bijbehorende onttrekking aan de bestemmingsreserve voor NPRZ zijn nu in overeenstemming met de huidige projectbegroting.
Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor
Er is een administratieve correctie doorgevoerd van € 3.000 die betrekking heeft op rente van verkochte objecten.
Terugdraaien toevoegingen en onttrekkingen reserves kleiner dan € 1 mln
Door de volledige vrijval van reserves die kleiner zijn dan € 1 mln, verdwijnen verschillende toekomstige toevoegingen en onttrekkingen van deze reserves uit de begroting.
Vrijval reserves kleiner dan 1 miljoen
De gemeentelijk begroting bevat een fors aantal bestemmingsreserves. Een groot deel hiervan is relatief klein: minder dan € 1 mln. In deze voorjaarsnota vallen deze reserves allemaal vrij. De totale vrijval voegt het college toe aan de Algemene reserve. Hierdoor ontstaat een meer gestroomlijnde begroting en verbetert het weerstandsvermogen. Er is een aantal uitzonderingen, bijvoorbeeld als de gemeente geld van regiogemeenten beheert. Op de pagina Reserves staat welke reserves vrijvallen en daarmee verdwijnen. Vanaf het volgende P&C product komen deze reserves niet meer voor in deze lijst.
WABO-leges
De bestemmingsreserve Wabo-leges is ingesteld voor de behandelkosten van de ingediende bouwplannen in 2021. Deze kosten worden over een langere periode gerealiseerd. Voor 2023 wordt € 1,1 mln onttrokken.
Goed huren en verhuren: Rijksbijdrage Wet Goed verhuurderschap
Voor de uitvoering van het verplichte deel van de Wet goed verhuurderschap worden gemeenten structureel door het Rijk gecompenseerd. Werkzaamheden betreffen het toezien op, en het handhaven van de algemene regels goed verhuurderschap en het inrichten en uitvoeren van een meldpunt waar huurders misstanden kunnen melden.
Wet kwaliteitsborging bouw
Met de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen vervalt voor bouwactiviteiten de vergunningplicht. Hiervoor komt een meldingsplicht in de plaats. Bij meldingsplichten kan de gemeente geen leges in rekening brengen, maar houdt de gemeente wel werk. Het Rijk zorgt in dit geval voor financiële compensatie. Deze rijksbijdrage is bedoeld voor financiering van de administratieve taken van de Wkb. Het ontvangen bedrag is een deel van de gehele financiële bijdrage. De bijdrage van het Rijk voor de handhavingstaken voor uitvoering van de Wkb moet nog volgen.
Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen. Het gaat om de volgende wijzigingen: