Voorjaarsnota 2023

Rotterdam: Eén stad

Financiën Pagina 31

Overzicht baten en lasten

Overzicht van baten en lasten Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenlevingRealisatie
2022
Begroting
2023
Raming
2024
Raming
2025
Raming
2026
Raming
2027
Baten exclusief reserves49.05054.33317.51617.51617.51617.516

Bijdragen rijk en medeoverheden 41.906 45.723 8.905 8.905 8.905 8.905
Financieringsbaten 370 240 240 240 240 240
Overige opbrengsten derden 6.774 8.371 8.371 8.371 8.371 8.371
Lasten exclusief reserves241.622168.462126.612123.412121.735120.640

Apparaatslasten 31.533 39.338 38.106 37.462 36.378 35.548
Inhuur 2.016 642 763 763 763 763
Overige apparaatslasten 729 820 833 835 834 834
Personeel 28.788 37.876 36.509 35.864 34.781 33.951
Intern resultaat 1.658 1.067 1.022 1.022 1.022 1.022
Intern resultaat 1.658 1.067 1.022 1.022 1.022 1.022
Programmalasten 208.431 128.057 87.484 84.928 84.334 84.069
Inkopen en uitbestede werkzaamheden 37.917 63.562 26.106 24.750 24.157 23.892
Kapitaallasten -25 0 0 0 0 0
Overige programmalasten 1.982 91 91 91 91 91
Sociale uitkeringen 148.630 45.065 43.083 42.333 42.332 42.332
Subsidies en inkomensoverdrachten 19.928 19.339 18.204 17.754 17.754 17.754
Saldo voor vpb en reserveringen -192.572 -114.129 -109.097 -105.896 -104.219 -103.124
Saldo voor reserveringen -192.572 -114.129 -109.097 -105.896 -104.219 -103.124
Reserves-17.5658.0388308308300

Onttrekking reserves 2.435 5.138 0 0 0 0
Toevoeging reserves 20.000 0 0 0 0 0
Vrijval reserves 0 2.900 830 830 830 0
Saldo -210.138 -106.090 -108.267 -105.066 -103.389 -103.124

Toelichting overzicht baten en lasten

Baten
De totale baten bestaan met name uit bijdragen van het Rijk voor noodopvang asielzoekers en het uitvoeren van de Wet inburgering. Verder bestaan de baten uit ontvangen bijdragen voor taaltrajecten en de Rotterdampas.

Lasten
De middelen worden ingezet voor onder andere taaltrajecten, inburgering, armoedebestrijding en schuldhulpverlening.

Reserves
Binnen het programma worden middelen vanuit de bestemmingsreserve Armoedebeleid ingezet.

Meerjarig verloop
Het meerjarig verloop blijft vanaf 2024 min of meer gelijk.

Financiële bijstellingen

Bijstellingen Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenlevingBegroting
2023
Raming
2024
Raming
2025
Raming
2026
Raming
2027
Oorspronkelijke begroting 2023 -94.843 -93.988 -93.309 -93.236 -93.236
Bijstellingen Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2023 -11.247 -14.279 -11.757 -10.153 -9.888
Aanpak armoede en schulden Bezuinigingen/Taakstellingen 0 657 420 770 1.600
Verlagen subsidieregeling Basisvaardigheden Rotterdam vanuit de portefeuille Taal Bezuinigingen/Taakstellingen 500 500 500 500 500
ASH tarief Intensiveringen 0 -450 0 0 0
Samenwerken met de stad Intensiveringen 0 -500 -500 -500 -500
Effecten nieuwe cao Ramingsbijstellingen onvermijdelijk -1.190 0 0 0 0
Inburgering - Dekking bestemmingsreserve Ramingsbijstellingen onvermijdelijk 1.155 0 0 0 0
Inburgering - Dekking taakmutatie Ramingsbijstellingen onvermijdelijk 1.719 1.368 0 0 0
Inburgering - Huisvesting Inburgeraars Ramingsbijstellingen onvermijdelijk -338 -921 -858 -265 0
Inburgering - Verwachte Rijksbaten Ramingsbijstellingen onvermijdelijk 614 1.625 1.625 1.625 1.625
Inburgering - Voldoen aan de Wet Inburgering Ramingsbijstellingen onvermijdelijk -2.000 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500
Noodopvang 6e tranche Ramingsbijstellingen onvermijdelijk 0 0 0 0 0
Rijksbijdrage Taal Ramingsbijstellingen onvermijdelijk 0 0 0 0 0
Rijksbijdrage Wet Inburgering Ramingsbijstellingen onvermijdelijk 0 0 0 0 0
Toegenomen vraag schuldhulpverlening Ramingsbijstellingen onvermijdelijk -6.710 -5.777 -4.715 -4.558 -4.558
Formaliseren formatie maatschappelijke ontwikkeling Ramingsbijstellingen vermijdbaar -60 -60 -60 -60 -60
Inburgering - Rotterdamse taalstart en proces inhuizing Ramingsbijstellingen vermijdbaar -1.499 -1.101 -390 0 0
Rotterdampas Ramingsbijstellingen vermijdbaar 0 0 0 0 0
Bestemmingsreserve Armoedebeleid Reserves 3.284 0 0 0 0
Bestemmingsreserve Armoedefonds Reserves 1.100 830 830 830 0
Bestemmingsreserve Asielakkoord Reserves 0 0 0 0 0
Terugdraaien toevoegingen en onttrekkingen reserves kleiner dan € 1 mln Reserves 0 0 0 0 0
Vrijval reserves kleiner dan 1 miljoen Reserves 800 0 0 0 0
Aanpak laaggeletterdheid Taakmutaties -18 -20 0 0 0
Inburgering Taakmutaties -1.719 -1.368 0 0 0
Technische wijzigingen Technische wijzigingen -6.884 -6.562 -6.109 -5.995 -5.995
Begroting na wijzigingen -106.090 -108.267 -105.066 -103.389 -103.124

Toelichting financiële bijstellingen

Aanpak armoede en schulden 
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Er vindt afbouw plaats van formatie rondom armoedebestrijding en schuldenaanpak.

Verlagen subsidieregeling Basisvaardigheden Rotterdam vanuit de portefeuille Taal
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Binnen de portefeuille Taal volwassenen wordt de subsidieregeling Basisvaardigheden Rotterdam structureel verlaagd.

ASH tarief
Om de financiële tekorten op de afvalinzameling gedeeltelijk op te lossen, is in het coalitieakkoord 2022-2026 opgenomen dat de afvalstoffenheffing (ASH) per jaar met 1% plus de indexatie wordt verhoogd. Toch is vorig jaar besloten, als tegemoetkoming op de stijgende woonlasten van de Rotterdamse huishoudens, om het tarief van 2023 gelijk te houden aan dat van 2022. Deze eenmalige afwijking heeft een effect op de benodigde stijging van het tarief voor 2024. Op basis van de laatst afgegeven schatting zou het tarief naar volgend jaar toe stijgen met 18,2%. Om bewoners tegemoet te komen, is besloten om het tekort op het tarief in twee jaar in te lopen. Hierdoor stijgt de ASH met 13,9%. Voor dit programma komt extra budget beschikbaar voor kwijtschelding afvalstoffenheffing.

Samenwerken met de stad    
In het kader van Samenwerken met de stad zijn er extra middelen beschikbaar van subsidies op het gebied van armoede- en schuldenbeleid.

Effecten nieuwe cao
Sinds april 2023 is er een nieuw cao-akkoord 2023. De gevolgen hiervan voor 2023 zijn verdeeld over de programma's en bedragen in totaal € 35 mln. Voor de jaren 2024 en verder vindt de verwerking plaats bij de Begroting 2024. Op dit programma vindt er een bijstelling plaats van € 1,2 mln.

Inburgering - Dekking bestemmingsreserve
Er vindt een hogere instroom van statushouders plaats. Door de hogere instroom zijn de kosten voor de gemeente hoger. Deze kosten dekt het college deels uit de bestemmingsreserve Inburgering.

Inburgering - Dekking taakmutatie
Er vindt een hogere instroom van statushouders plaats. Het Rijk zet extra gelden in om de hogere lasten te dekken.

Inburgering - Huisvesting Inburgeraars
Door een verhoogde taakstelling opvang statushouders, maakt de gemeente meer kosten voor de huisvesting. Het grootste deel hiervan kan de gemeente via de woningcorporaties huisvesten. Voor de overige moet de gemeente zelf alternatieve (tijdelijke) huisvesting organiseren zoals de realisatie van flexwoningen en het ombouwen van voormalige kantoorlocaties.

Inburgering - Verwachte Rijksbaten
Er vindt een hogere instroom van statushouders plaats. Er worden door het Rijk extra toegekende middelen ingezet om de hogere lasten te dekken.

Inburgering - Voldoen aan de Wet Inburgering
Er vindt een hogere instroom van statushouders plaats. De gemeente zet extra gelden in om de hogere lasten te dekken. 

Noodopvang 6e tranche
Het Rijk stelt voor 2023 € 24 mln beschikbaar voor de noodopvang van asielzoekers in Rotterdam. 

Rijksbijdrage Taal
Voor de aanpak van taalachterstanden zet de gemeente geld in dat het Rijk hiervoor beschikbaar heeft gesteld (€ 2,7 mln in 2023).

Rijksbijdrage Wet Inburgering
Het Rijk stelt voor 2023 € 11,1 mln beschikbaar voor de inburgeringsvoorzieningen.    

Toegenomen vraag schuldhulpverlening
Sinds 2017 is de vraag naar schuldhulpverlening en inkomensondersteunende maatregelen gestegen. De verwachting is dat deze trend zich voorzet. Deze stijging is inmiddels niet meer op te vangen binnen de portefeuille Armoede en Schulden. Er is geld toegevoegd dat de gemeente inzet voor zowel de verstrekking van uitkeringen en voor de uitvoering van beleid.     

Formaliseren formatie maatschappelijke ontwikkeling
Er vindt uitbreiding plaats van formatie voor activiteiten rondom maatschappelijke ontwikkeling. Het betreft een verhoging van baten en lasten met € 60.000.  

Inburgering - Rotterdamse taalstart en proces inhuizing  
Als gevolg van een verhoogde taakstelling statushouders zijn er meer kosten voor taalstart en het proces van inhuizing. Er is uitgegaan van een instroom van 1650 statushouders in 2023 en 2024, en 1000 in de jaren erna. 

Rotterdampas
De begroting van de Rotterdampas stemt nu overeen met de baten en lasten van 2022 en de verwachtingen voor 2023.  

Bestemmingsreserve Armoedebeleid
Uit de bestemmingsreserve Armoedebeleid wordt in 2023 voor € 2,6 mln onttrokken voor het continueren van armoedebestrijding. De lasten zijn hiervoor ook opgehoogd. Daarnaast wordt er € 2,3 mln onttrokken uit de bestemmingsreserve Armoedebeleid in 2023 voor de toegenomen vraag naar schuldhulpverlening. Hiermee wordt de ophoging van de budgetten gedeeltelijk gedekt. Als laatste heeft het college een aantal ambities bijgesteld om financiële ruimte te creëren. Er vindt een vrijval van € 1,0 mln plaatst.

Bestemmingsreserve Armoedefonds  
Het college stelt een aantal ambities bij om financiële ruimte te creëren. Er vindt een gedeeltelijke vrijval van de bestemmingsreserve Armoedefonds plaats.

Bestemmingsreserve Asielakkoord
Vanuit de bestemmingsreserve Asielakkoord wordt € 114.000 onttrokken voor begeleiding van de inburgeraars die nog inburgeringsplichtig zijn en waarvan de lening volledig is uitgeput. 

Terugdraaien toevoegingen en onttrekkingen reserves kleiner dan € 1 mln
Als gevolg van de volledige vrijval van reserves kleiner dan € 1 mln, verdwijnen er verschillende toekomstige toevoegingen en onttrekkingen van deze reserves uit de begroting.

Vrijval reserves kleiner dan 1 miljoen
De gemeentelijke begroting bevat een fors aantal bestemmingsreserves. Een groot deel hiervan is relatief klein (minder dan € 1 mln). In deze voorjaarsnota vallen deze reserves vrij. De totale vrijval wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve. Hierdoor ontstaat een meer gestroomlijnde begroting en verbetert het weerstandsvermogen. Op de pagina Reserves is weergegeven welke reserves vrijvallen en daarmee verdwijnen. Vanaf het volgende P&C-product zullen deze reserves niet meer worden opgenomen in deze lijst. In dit programma gaat dat om een reserve op het onderdeel Taal.

Aanpak laaggeletterdheid
Voor de aanpak van laaggeletterdheid is er voor 2023 en 2024 extra geld toegevoegd aan het budget voor deze aanpak. Hiermee kunnen meer taaltrajecten worden aangeboden.

Inburgering
Er vindt een hogere instroom van statushouders plaats. Het Rijk stelt extra geld beschikbaar om de hogere lasten te dekken.       

Technische wijzigingen
In het programma zijn diverse technische wijzigingen geweest. De grootste wijzigingen zijn:

  • Taaltrajecten (-€ 500.000 in 2023 en 2024): Voor de inkoop van taaltrajecten is vanuit het programma Werk en Inkomen budget ontvangen. 
  • Formatie uitbreiding Samenleven en Taal (2024 en verder € 113.000): Er vindt uitbreiding plaats van formatie voor Samenleven en Taal, voor activiteiten vanuit het coalitieakkoord. Er vindt afdracht naar het programma Overhead plaats
  • Formatie uitbreiding Sociale Zekerheid (-€ 204.000 in 2023): Er vindt een budgetoverheveling plaats vanuit het programma Zorg, welzijn en wijkteams voor inzet vanuit het programma Stevige Start.
  • Integratie (€ 224.000 in 2023 tot € 243.000 in 2027): Er vindt een budgetoverheveling plaats naar het programma Overhead voor het uitvoeren van de Leerbaarheidstoets.
  • Apparaatslasten Maatschappelijke Ondersteuning in de Wijk (structureel -€ 2,1 mln)Er heeft een doorontwikkeling plaatsgevonden binnen het apparaat van de directie MOW. Hierbij heeft een verschuiving plaatsgevonden van formatie. Door een andere kostenverdeling vindt er een overheveling plaats vanuit het programma Zorg, welzijn en wijkteams.
  • Aanpassing kostenverdeling (-€ 4,4 mln in 2023 tot -€ 4,3 mln in 2027)Er vindt een wijziging plaats in de toerekening van organisatielasten van het programma Zorg, Welzijn en Wijkteams aan het programma Armoede, schuldhulpverlening, inburgering en samenleving
  • Diverse kleine bijstellingen: ( € 29.000 in 2023 tot € 24.000 in 2027)